四会富仕电子科技股份有限公司
            2020 年度内部控制自我评价报告

四会富仕电子科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价

报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或


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对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。


二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。本次纳入评价范围的主要单位包括四会富仕电子

科技股份有限公司及全资子公司。纳入评价范围单位的资产总额占公

司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报

表营业收入总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括:控制环境的组织架构、发


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展战略、人力资源、社会责任、企业文化；风险评估；控制活动的资

金管理、采购与付款、资产管理、销售管理、安全生产及产品质量控

制、工程项目、全面预算、财务报告、子公司管理；信息系统与传递

的信息披露、内部信息传递；重大投资及对外担保的内部控制、关联

交易的内部控制等。重点关注的高风险领域主要包括销售管理、资金

管理、投资管理、财务报告管理等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏，不存在法定豁免。


（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司根据企业内部控制规范体系及《中华人民共和国公司法》、

《中华人民共和国证券法》组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：


1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    财务报告内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所

采用的认定标准取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告

潜在错报的重要程度。


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    公司财务报告内部控制缺陷认定定量标准按照下列指标和原则

进行确定：

定量标准      重大缺陷            重要缺陷         一般缺陷

营业收入     营业总收入的 营业总收入的 2%≤错报 错报＜营业总

潜在错报      5%≤错报      ＜营业总收入的 5%      收入的 2%

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准按照下列指

标和原则进行确定：

    重大缺陷包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对已

经签发公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；（3）注册会计

师发现的但未被内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）审

计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；公司内部

控制环境无效。

    重要缺陷包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的

账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性

控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能

合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司非财务报告内部控制缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质

的严重程度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等来确定。公


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司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准按照下列指标和

原则进行确定：

   缺陷认定等级                 直接财产损失金额

     一般缺陷            100 万元（含 100 万元）-500 万元

     重要缺陷            500 万元（含 500 万元）-1000 万元

     重大缺陷                       1000 万元及以上

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准按照下列指

标和原则进行确定：

    重大缺陷包括：（1）违反国家法律法规或规范性文件、法人治理

结构不健全导致重大决策程序不科学、重大缺陷不能得到整改，其他

对公司负面影响重大的情形；（2）公司在资产管理、资本运营、信息

披露、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，

给公司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；（3）

公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为给公司造成重大经济损失

及负面影响。

    重要缺陷包括：（1）公司内部控制制度缺失可能导致重要缺失不

能得到整改，以及其他因内部控制制度未能有效执行造成较大损失，

或负面影响较大的情况。

    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷，

根据影响程度确定。




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（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告相关的内部控制缺陷。


2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内不存在公

司非财务报告相关的内部控制缺陷。


四、其他内部控制相关重大事项说明

   公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                         四会富仕电子科技股份有限公司董事会

                                           2021 年 3 月 19 日




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