民生证券股份有限公司
关于南京科思化学股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为南京
科思化学股份有限公司（以下简称“科思股份”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2020 年
修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规
和规范性文件的规定，对科思股份 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审
慎核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到位情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可【2020】803 号《关于核准南京科思
化学股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司由主承销商民生证
券股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,822 万股，每股面
值 1.00 元，发行价为每股 30.56 元，共募集资金 86,240.32 万元，扣除发行费
用 7,727.21 万元后，实际募集资金净额为 78,513.11 万元。上述募集资金到位
情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2020）00071 号
《验资报告》验证。
（二）以前年度募集资金使用及结余情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 40,125.88 万元，募集资
金专户余额为 454.71 万元，用于现金管理余额 38,000.00 万元，具体使用及结
余情况如下：
单位：万元
项 目 金 额
募集资金总额 86,240.32
减：发行费用 7,727.21
募集资金净额 78,513.11
减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额） 40,125.88
其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配
10,705.27
套项目（一期工程）
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 67.53
补充流动资金 9,353.08
偿还公司及子公司银行贷款 20,000.00
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额 38,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 67.48
合 计 454.71
（三）2021 年度募集资金使用及结余情况
公司 2021 年度投入募集资金投资项目金额为 14,193.20 万元，累计投入募
集资金投资项目金额为 54,319.08 万元，募集资金专户余额为 10,452.27 万元，
用于现金管理余额 15,000.00 万元，具体使用及结余情况如下：
单位：万元
项 目 金 额
募集资金期初余额 454.71
减：募集资金使用金额 14,193.20
其中：马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂
10,656.67
配套项目（一期工程）
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项
1,056.35
目（二期工程）
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产品项目 1,243.96
马鞍山科思化学有限公司年产 2500 吨日用化学品原料项目 1,236.19
补充流动资金 0.03
加：用于现金管理的募集集资金净额 23,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额 1,190.76
合 计 10,452.27
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和
国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的
规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的
存放和使用进行专户管理。
（二）募集资金三方监管协议签订情况
2020 年 8 月 3 日，公司及民生证券股份有限公司分别与招商银行股份有限
公司南京江宁支行、中国工商银行股份有限公司南京江宁支行和宁波银行股份有
限公司南京江宁科学园支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、子公司安
徽圣诺贝化学科技有限公司及民生证券股份有限公司分别与平安银行股份有限
公司南京分行和宁波银行股份有限公司南京江宁科学园支行签订了《募集资金三
方监管协议》，公司、子公司马鞍山科思化学有限公司及民生证券股份有限公司
与招商银行股份有限公司南京江宁支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司、
子公司宿迁科思化学有限公司及民生证券股份有限公司与宁波银行股份有限公
司南京江宁科学园支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和
使用进行专户管理，并明确了各方的权利和义务。授权保荐代表人可以在营业时
间随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于募集资金的管理
和使用以及对其使用情况进行监督。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协
议（范本）》无重大差异。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。
（三）募集资金专户存储情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金的存储情况列示
如下：
（单位：元）
募集资金存管 存储
开户单位 银行帐号 期末余额
银行 方式
招商银行股份
南京科思化学股份有 活期
有限公司南京 025900059610806 82,257,438.70
限公司 存款
江宁支行
中国工商银行
南京科思化学股份有
股份有限公司 4301015529100669705 - 注1
限公司
南京江宁支行
招商银行股份
马鞍山科思化学有限 活期
有限公司南京 125910273610601 22,265,229.03
公司 存款
江宁支行
平安银行股份
安徽圣诺贝化学科技 活期
有限公司南京 15054330085668 -
有限公司 存款
分行
合 计 104,522,667.73
注 1：中国工商银行股份有限公司南京江宁支行账户补充流动资金 9,353.11 万元后，
已于 2021 年 1 月注销，结余金额 28,148.86 元转入公司一般账户；
注 2：上述存款期末余额中包含计入募集资金专户的存款利息收入 1,258.24 万元（已
扣除手续费 0.95 万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况表
公司 2021 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件一。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2021 年，公司募集资金投资项目实施方式变更情况详见“四、变更募投项
目的资金使用情况”。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）结余募集资金使用情况
2021 年，公司募集资金投资项目“补充流动资金”已实施完毕，结余金额
28,148.86 元转入公司一般账户。
（六）超募资金的金额、用途及使用进展情况
2021 年，公司不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。
（七）尚未使用的募集资金购买理财产品情况
公司于 2020 年 8 月 3 日、2020 年 8 月 19 日分别召开第二届董事会第七次
会议、2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲
置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响正常运营和
募集资金投资项目推进的情况下，使用总额度不超过 50,000 万元人民币的闲置
募集资金和不超过 25,000 万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，自股东大
会审议通过之日起 12 个月内循环滚动使用。
2021 年 4 月 15 日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事
会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管
理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目推进
的情况下，使用总额度不超过 38,000 万元人民币的闲置募集资金和不超过
30,000 万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、期限不超过 12 个月的保本型投资产品，现金管理期限自董事会审议通过之
日起不超过 12 个月。在前述额度内，资金可以循环滚动使用。截止 2021 年 12
月 31 日，用于现金管理的募集资金余额 15,000 万元。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 25,452.27 万元，
其中存放于募集资金专户金额 10,452.27 万元（含专户存款利息收入和扣除银行
手续费），用于现金管理余额 15,000 万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
2020 年 11 月 23 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高
端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建
设“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二
期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限
公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议
案已经公司于 2020 年 12 月 9 日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过。
变更募集资金投向的金额 5,215.15 万元，其中：马鞍山科思化学有限公司
25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸异戊酯和
水杨酸正戊酯生产线投资金额 1,106.50 万元，马鞍山科思化学有限公司
14200t/a 防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试装置投资金额
2,562.26 万元，剩余 1,546.39 万元作为马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高
端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的铺底流动资金。
2021 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端
日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产
线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中
的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年
产 2,500 吨日用化学品原料项目” 中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。
该议案已经公司于 2021 年 10 月 15 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通
过。变更募集资金投向金额 4,408.90 万元。
公司 2021 年度变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件二。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，募集资金的
使用和管理不存在违规的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的《2021 年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《南京科思化学股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》，会计师认为，科思股份《2021
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》编制符合相关规定，在所有重大方面
公允反映了 2021 年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2021 年度募集资金存放和使用符合《首次公
开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定。公司对募集
资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对公司 2021 年度募集资金
存放与实际使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于南京科思化学股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
臧宝玉 范信龙
民生证券股份有限公司
2022 年 4 月 22 日
附件一
2021 年度首次公开发行股票募集资金使用情况表
编制单位：南京科思化学股份有限公司 单位：人民币万元
2021 年度投入募集
募集资金总额 78,513.11 14,193.20
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 4,408.90
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 9,624.05 54,319.08
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 12.26%
是否已变 截至期末 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本年度实 是否达到预
承诺投资项目 更项目（含 累计投入 是否发生重
诺投资总额 总额（1） 金额 （3）＝（2）/（1） 用状态日期 现的效益 计效益
部分变更） 金额（2） 大变化
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原
适用 43,000.00 35,945.02 10,656.67 21,361.94 59.43% 2021 年 6 月 30 日 5,287.02 是 否
料及防晒剂配套项目(一期工程)
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a 高端日用香原
适用 - 1,106.50 1,056.35 1,056.35 95.47% 2021 年 6 月 30 日 26.98 是 否
料及防晒剂配套项目(二期工程)
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 防晒用系列产
适用 - 1,539.58 1,243.96 1,311.49 85.18% 2021 年 5 月 31 日 885.89 是 否
品项目
马鞍山科思化学有限公司年产 2500 吨日用化学品
适用 - 4,408.90 1,236.19 1,236.19 28.04% 2022 年 9 月 30 日 不适用 不适用 否
原料项目
安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目 不适用 6,160.00 6,160.00 0 0 - 2022 年 1 月 31 日 不适用 不适用 否
补充流动资金 不适用 9,353.11 9,353.11 0.03 9,353.11 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
偿还公司及子公司银行贷款 不适用 20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 78,513.11 78,513.11 14,193.20 54,319.08 69.18% 6,199.89
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
不适用
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
1、2020 年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，变
更募集资金投向的金额 5,215.15 万元，其中：马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）中的水杨酸
异戊酯和水杨酸正戊酯生产线投资金额 1,106.50 万元，马鞍山科思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目中的辛基三嗪酮生产线和中试
装置投资金额 2,562.26 万元，剩余 1,546.39 万元作为马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）的
募集资金投资项目实施方式调整情况
铺底流动资金。
2、2021 年度，终止“马鞍山科思化学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨
酸生产线建设，并减少“马鞍山科思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马
鞍山科思化学有限公司年产 2,500 吨日用化学品原料项目” 中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。变更募集资金投向金额 4,408.90 万元。
截止 2020 年 7 月 28 日，公司投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 28,600.40 万元。2020 年 8 月 3 日，公司第二届董事会第七次会
募集资金投资项目先期投入及置换情况 议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。本次募集资金置换已由天衡会计师事务所（特殊
普通合伙）进行了专项审核并出具了天衡专字（2020）01537 号《关于南京科思化学股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
1、2020 年，公司募集资金投资项目“偿还公司及子公司银行贷款”已实施完毕，结余金额合计 34,212.54 元，分别转入公司及子公司一
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 般账户。
2、2021 年，公司募集资金投资项目“补充流动资金”已实施完毕，结余金额合计 28,148.86 元转入公司一般账户。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额 25,452.27 万元，其中存放于募集资金专户金额 10,452.27 万元（含募集资金利息
尚未使用的募集资金用途及去向
收入扣除手续费净额 1,258.24 万元），用于现金管理余额 15,000.00 万元。
1、公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规的情况。
2、公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司根据研发创新体系优化升级需要，同时为更有
效地吸引高端人才，对原研发创新体系规划进行调整，拟在南京江宁经济技术开发区“高端个人护理品产业基地”建设研发中心，并已与南京
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
江宁经济技术开发区管理委员会于 2021 年 11 月 10 日签署了《投资建设协议》。因此，公司本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募
集资金使用效率，合理配置公司资源，拟终止“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目”建设，并根据实际情况将相应募集资金调整
用于其他新增建设项目。该议案尚需提交公司股东大会审议。
附件二
2021 年度变更募集资金投资项目情况表
编制单位：南京科思化学股份有限公司 单位：人民币万元
项目达到预 变更后的项目
变更后项目拟投入募 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进 本年度实现 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 定可使用状 可行性是否发
集资金总额(1) 投入金额 计投入金额(2) 度 (3)=(2)/(1) 的效益 预计效益
态日期 生重大变化
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a
2021 年 6 月
高端日用香原料及防晒剂配套项目 35,945.02 10,656.67 21,361.94 59.43% 5,287.02 是 否
30 日
(一期工程) 马鞍山科思化学有限
公司 25000t/a 高端
马鞍山科思化学有限公司 25000t/a
日用香原料及防晒剂 2021 年 6 月
高端日用香原料及防晒剂配套项目 1,106.50 1,056.35 1,056.35 95.47% 26.98 是 否
配套项目(一期工程) 30 日
(二期工程)
和马鞍山科思化学有
马鞍山科思化学有限公司 14200t/a 限公司 14200t/a 防 2021 年 5 月
1,539.58 1,243.96 1,311.49 85.18% 885.89 是 否
防晒用系列产品项目 晒用系列产品项目 31 日
马鞍山科思化学有限公司年产 2500 2022 年 9 月
4,408.90 1,236.19 1,236.19 28.04% 不适用 不适用 否
吨日用化学品原料项目 30 日
合计 43,000.00 14,193.17 24,965.97 58.06% 6,199.89
公司根据实际情况，本着有利于公司及全体股东利益的原则，为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，拟终止原募投项目部分
生产线建设，调整建设投资回报更高、市场前景更好的产品线：
1、2020 年 11 月 23 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项
学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中的香豆素生产线建设，调整建设“马鞍山科思化学有限公司
目）
25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（二期工程）”中的水杨酸异戊酯和水杨酸正戊酯生产线，及“马鞍山科思化学有限公司
14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线和中试装置。该议案已经公司于 2020 年 12 月 9 日召开的 2020 年第三次临时股
东大会审议通过。变更募集资金投向的金额 5,215.15 万元。
2、2021 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟终止“马鞍山科思化
学有限公司 25,000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目（一期工程）”中水杨酸甲酯的中间体水杨酸生产线建设，并减少“马鞍山科
思化学有限公司 14,200t/a 防晒用系列产品项目”中的辛基三嗪酮生产线使用募集资金额度，调整建设“马鞍山科思化学有限公司年产
2,500 吨日用化学品原料项目” 中二乙氨基羟苯甲酰基苯甲酸己酯生产线。该议案已经公司于 2021 年 10 月 15 日召开的 2021 年第一次
临时股东大会审议通过。变更募集资金投向金额 4,408.90 万元。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
