立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
立信中联专审字[2021]D-0259号
杨凌美畅新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了后附的杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称“美
畅股份”）董事会编制的2020年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供美畅股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为美畅股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
二、董事会的责任
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制
《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的相
关资料，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美畅股份董事会编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我
鉴证报告 第 1 页
立信中联专审字[2021]D-0259 号
们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作
为发表意见提供了合理的基础。
五、审核结论
我们认为，美畅股份董事会编制的2020年度《关于公司募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及
相关格式指引的规定，如实反映了美畅股份募集资金2020年度存放与实际使用情
况。
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
(项目合伙人)
中国注册会计师：
中国天津市 2021 年 4 月 21 日
鉴证报告 第 2 页
杨凌美畅新材料股份有限公司
2020 年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
杨凌美畅新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本
公司将 2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
2020 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】1564 号《关于同意杨
凌美畅新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）4001 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格人
民币 43.76 元，募集资金总额为人民币 1,750,837,600.00 元，扣除相关各项发行费用
人民币 103,303,438.09 元后，募集资金净额为人民币 1,647,534,161.91 元。
2020 年 8 月 10 日，公司共募集资金 1,750,837,600.00 元，根据公司与主承销商、
上市保荐人中信建投证券股份有限公司签订的协议，由中信建投证券股份有限公司
扣除公司尚未支付的承销商承销费和保荐费 71,166,196.65 元（不含税）后，将剩余
募集资金 1,679,671,403.35 元汇入公司开立的募集资金专户。
上述募集资金到位情况已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具
立信中联验字[2020]D-0029 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户储存制度，
与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
(二) 募集资金使用和余额情况
本报告期内，上述募集资金存储专户共用于募投项目支出 212,752,147.39 元（包括
以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 资 金 172,616,330.39 元 ）， 支 付 各 项 发 行 费 用
27,487,924.54 元，支付手续费 1,244.20 元，收到存款利息收入 2,338,248.42 元，收
到银行结构性存款利息收入 14,914,695.59 元。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资
金余额为 1,456,683,031.23 元。具体明细如下：
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
单位：人民币元
事项 募集资金专户发生情况
募集资金到位存入专户（注） 1,679,671,403.35
加：存款利息收入 2,338,248.42
银行结构性存款利息收入 14,914,695.59
减：募集资金使用 212,752,147.39
各项发行费用 27,487,924.54
手续费 1,244.20
截止 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 1,456,683,031.23
注：募集资金到位存入专户的资金中包含募集资金净额 1,647,534,161.91 元及尚未
支付的各项发行费用等。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、 中华人民共和国证券法》、 深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》
及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求，
结合公司实际情况，制定了《杨凌美畅新材料股份有限公司募集资金管理制度》(以
下简称“《募集资金管理制度》”)，对本公司募集资金的存放、使用及使用情况的监
管等方面做出了具体明确的规定，该《募集资金管理制度》于 2018 年 3 月 18 日经
本公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过。募集资金到位后，公司于 2020 年 8
月与保荐机构中信建投证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司杨陵区支行、
兴业银行股份有限公司西安分行、中信银行股份有限公司西安分行、上海浦东发展
银行股份有限公司西安分行、中国民生银行股份有限公司西安分行签订了《募集资
金三方监管协议》并在以上银行开设募集资金专项账户。报告期内，公司严格执行
《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关证券监管法规、《募集资金管
理制度》以及公司与开户银行、中信建投证券股份有限公司签订的《募集资金三方
监管协议》，对募集资金的存放和使用进行有效监督和管理，以确保用于募集资金投
资项目的建设。使用募集资金时，公司严格履行申请和审批手续，并及时通知中信
建投证券股份有限公司，随时接受保荐代表人监督，未发生违反相关规定及协议的
情况。本公司于 2020 年 8 月 24 日召开第一届董事会第二十七次会议、第一届监事
会第十五次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用总额
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度不超过人民币 16.4 亿元闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、期限不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存
款等）。上述资金额度自 2020 年第二次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内可以
循环滚动使用，授权公司董事长行使该项投资决策权。公司独立董事、保荐机构已
经对公司本次募集资金现金管理事项发表了明确同意意见。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金进行现金滚动管理 160,000.00 万
元，结构性存款余额 30,000.00 万元，已获得投资收益 14,914,695.59 元。具体如下：
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银行 产品名称 本期购买 期末余额 购买日 赎回日 本金类型 收益类型 年利率 当期收益
中国建设银行股
结构性存款 300,000,000.00 2020 年 9 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 保本型 浮动收益 1.54%-3.60% 2,692,602.74
份有限公司
110 天封闭式杨
兴业银行股份有
凌美畅新材料股 460,000,000.00 2020 年 9 月 11 日 2020 年 12 月 30 日 保本型 浮动收益 1.50%-3.1295% 4,228,219.18
限公司
份有限公司
共赢智信汇率挂
中信银行股份有
钩人民币结构性 500,000,000.00 2020 年 9 月 11 日 2020 年 12 月 30 日 保本型 浮动收益 1.48%-3.58% 4,641,095.89
限公司
存款 01051 期
利多多公司稳利
上海浦东发展银 20JG85398 期人
150,000,000.00 2020 年 9 月 11 日 2020 年 12 月 30 日 保本型 浮动收益 1.40%-3.10% 1,407,916.67
行股份有限公司 民币对公结构性
存款
汇率挂钩结构性
东亚银行（中国） 存款（澳元/美元
190,000,000.00 2020 年 9 月 11 日 2020 年 12 月 30 日 保本型 浮动收益 1.10%-3.65% 1,944,861.11
有限公司 双区间单层触及
结构）
汇率挂钩结构性
东亚银行（中国） 存款（澳元/美元
300,000,000.00 300,000,000.00 2020 年 12 月 15 日 2021 年 3 月 15 日 保本型 浮动收益 1.10%-3.75%
有限公司 双区间单层触及
结构）
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(二) 募集资金存储情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金余额情况如下（金额单位：人民币元）：
户名 开户银行 银行账号 余额
杨凌美畅新材料股份 中国建设银行股份有限公司杨
有限公司 陵区支行 61050163630800001223 4,054,848.59
杨凌美畅新材料股份
有限公司 兴业银行西安分行营业部 456010100100981016 466,414,682.01
杨凌美畅新材料股份
有限公司 中信银行西安兴庆路支行 8111701012300577922 515,643,184.49
杨凌美畅新材料股份
有限公司 浦发银行西安分行营业部 72010078801900003333 164,111,396.46
杨凌美畅新材料股份
有限公司 中国民生银行西安分行营业部 698800868 6,458,919.68
杨凌美畅新材料股份
有限公司 东亚银行西安分行 结构性存款 300,000,000.00
合计 1,456,683,031.23
三、 本年度募集资金实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 212,752,147.39 元，具体情况详见附
表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2020 年 11 月 12 日召开第一届董事会第三十次会议、2020 年 12 月 1 日召
开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地
点和实施方式的议案》，同意公司变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实
施地点和实施方式。公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”原计划实施主体
为公司，由公司在陕西省杨凌示范区东环北路以东、高干渠路以北购置土地自建研
发中心，实施地点为建成后的美畅产业园中。而产业园的建设周期较长，为把握研
发活动的优先时机，加快公司金刚石线技术的发展，加速金刚石线应用领域的推广
研究，公司在现经营场所——富海工业园中租赁厂房，装修为实验室、增聘研发人
员先行开展研发活动，待新研发中心建成后，再视实际情况进行迁移。因此公司增
加陕西省杨凌示范区渭惠路东段富海工业园作为公司研发中心建设项目的实施地点，
由公司租赁富海工业园厂房、增聘部分技术及研发人才，开展研发活动。
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
另外，根据行业发展情况及公司战略规划，公司对部分研发方向进行调整，重点展
开应用领域的拓展及用户技术研究项目等新方向，取消切割液研究、金属基及树脂
基砂轮的研究等项目，新增应用领域的拓展及用户技术研究、全自动高效环保电镀
生产线研究。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截止 2020 年 11 月 10 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
金额为 172,616,330.39 元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募集资
金投资项目的预先投入情况出具了立信中联专审字[2020]D-0264 号《关于杨凌美畅
新材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。公司于 2020 年 12 月 10 日召
开第一届董事会第三十二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投
项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项
目和已支付发行费用的自筹资金共计人民币 177,265,647.29 元，其中拟以募集资金
置换预先投入募投项目的金额为 172,616,330.39 元。截止 2020 年 12 月 31 日止，
公司已从募集资金账户中转出置换资金 172,616,330.39 元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本期公司不存在节余募集资金情况。
(六) 超募资金使用情况
公司不存在此类情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至报告期末，尚未使用的募集资金及利息除购买结构性存款 30,000.00 万元外，
其余资金存放于五个募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
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四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金
存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 21 日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
杨凌美畅新材料股份有限公司
董事会
2020 年 4 月 21 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：杨凌美畅新材料股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 164,753.42 本年度投入募集资金总额 21,275.21
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 21,275.21
累计变更用途的募集资金总额比例
项目达到 项目可行
是否已变更 募集资金 截至期末累
承诺投资项目和超募资金投 调整后投 本年度投 截至期末投入进度（%） 预定可使 本年度实 是否达到 性是否发
项目（含部 承诺投资 计投入金额
向 资总额 (1) 入金额 (3)＝(2)/(1) 用状态日 现的效益 预计效益 生重大变
分变更） 总额 (2)
期 化
承诺投资项目
1、美畅产业园建设项目 否 46,200.00 46,200.00 0.00 0.00 不适用 不适用 否
2、研发中心建设项目 是 16,400.00 16,400.00 135.58 135.58 0.83 不适用 不适用 否
3、高效金刚石线建设项目 否 71,000.00 71,000.00 19,602.37 19,602.37 27.61 13,856.89 不适用 否
4、补充流动资金项目 否 31,153.42 31,153.42 1,537.26 1,537.26 4.93 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 164,753.42 164,753.42 21,275.21 21,275.21
超募资金投向
无
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的
情况说明 无
超募资金的金额、用途及使
用进展情况 无
公司于 2020 年 11 月 12 日召开第一届董事会第三十次会议、2020 年 12 月 1 日召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资
项目实施地点和实施方式的议案》，同意公司变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施地点和实施方式。公司募集资金投资项目“研发中心建设
募集资金投资项目实施地点 项目”原计划实施主体为公司，由公司在陕西省杨凌示范区东环北路以东、高干渠路以北购置土地自建研发中心，实施地点为建成后的美畅产业园中。而产
变更情况 业园的建设周期较长，为把握研发活动的优先时机，加快公司金刚石线技术的发展，加速金刚石线应用领域的推广研究，公司在现经营场所——富海工业园
中租赁厂房，装修为实验室、增聘研发人员先行开展研发活动，待新研发中心建成后，再视实际情况进行迁移。因此公司增加陕西省杨凌示范区渭惠路东段
富海工业园作为公司研发中心建设项目的实施地点，由公司租赁富海工业园厂房、增聘部分技术及研发人才，开展研发活动。
公司于 2020 年 11 月 12 日召开第一届董事会第三十次会议、2020 年 12 月 1 日召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资
募集资金投资项目实施方式 项目实施地点和实施方式的议案》，同意公司变更募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施地点和实施方式。根据行业发展情况及公司战略规划，公
调整情况 司对部分研发方向进行调整，重点展开应用领域的拓展及用户技术研究项目等新方向，取消切割液研究、金属基及树脂基砂轮的研究等项目，新增应用领域
的拓展及用户技术研究、全自动高效环保电镀生产线研究。
公司于 2020 年 12 月 10 日召开第一届董事会第三十二次会议，审议通过《关于使用募集资金置换先期投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，
募集资金投资项目先期投入
同意公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金共计人民币 177,265,647.29 元，其中拟以募集资金置换预先投入募投项目的金额为
及置换情况
172,616,330.39 元。截止 2020 年 12 月 31 日止，公司已从募集资金账户中转出置换资金 172,616,330.39 元。
用闲置募集资金暂时补充流
动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余
的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及
去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金及利息除购买结构性存款 300,000,000.00 元外，其余资金存放于五个募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在
的问题或其他情况 无
