南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2023 年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
公司负责人陆朝阳、主管会计工作负责人陆朝阳及会计机构负责人(会计
主管人员)佘雁翎声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风
险。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第三节“管理层
讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”予以描述。敬请广大投资者
关注，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 155,040,000 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8.00 元（含税），送红股 0 股（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................... 7
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................. 11
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................29
第五节 环境和社会责任 ......................................................................................................................................48
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................50
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................ 87
第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................................................94
第九节 债券相关情况 .......................................................................................................................................... 95
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................96
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、经公司法定代表人签名的 2023 年度报告全文及摘要文本原件；
5、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董秘办
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释义
释义项 指 释义内容
南大环境、公司、本公司、发行人、 南京大学环境规划设计研究院集团股份
指
股份公司 公司
控股股东、南大资本 指 南京大学资本运营有限公司
国环投资 指 南京国环投资管理有限公司
南高合伙 指 南京南高管理咨询中心（有限合伙）
两江合伙 指 南京两江管理咨询中心（有限合伙）
南大环境规划设计研究院（江苏）有限
规划设计公司 指
公司
南大生态 指 江苏南大生态环境建设有限公司
恩洁优环境 指 南大恩洁优环境技术（江苏）股份公司
实际控制人 指 南京大学
南京大学环境规划设计研究院集团股份
股东、股东大会 指
公司股东、股东大会
南京大学环境规划设计研究院集团股份
董事、董事会 指
公司董事、董事会
南京大学环境规划设计研究院集团股份
监事、监事会 指
公司监事、监事会
《南京大学环境规划设计研究院集团股
《公司章程》 指
份公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
上年同期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日
保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司
环境服务是环保产业的重要组成部分，
是指与环境相关的服务、贸易活动，是
环境服务 指
现代服务业的重要分支，是我国战略新
兴产业重要的组成部分
政府或企业委托的，以解决其环境问题
环境技术服务 指 为目标，为之提供分析调查、技术研
发、技术咨询等服务
主要通过实地考察、取样检测、资料调
研等手段，对一定范围内的环境状况进
环境调查与鉴定 指 行调查或检查，或者对环境污染危险特
性、环境污染严重程度或修复情况进行
判别、鉴定、评估或验收
受建设单位（通常为企业）的委托，对
可能影响环境的工程建设和开发活动，
进行科学地预测和评价，分析项目建成
建设项目环评 指
投产后对环境产生的潜在影响，并提出
相应的污染防治对策和措施，在此基础
上形成完整的评价报告
受政府部门的科研课题或任务委托，对
环境研究与规划 指 环境方面的现存问题、演化规律或处理
技术进行研究，提出系统性的规划计划
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
或针对性的解决方案，或者对政府规划
的环境影响进行分析、评价，提出优化
调整的建议措施
受业主委托，由专业的环境工程服务商
提供的，以解决业主环境污染问题为主
环境工程服务 指
要目标的，以工程建设、运行为主要手
段，而实施的工程化服务
按照客户在环境保护方面的需求，为之
研发或选择针对性的工艺技术路线，并
提供设备和控制系统集成服务，以及设
环境系统集成 指
计、建造、安装、调试等一项或多项服
务，使该系统功能完整、性能优良、满
足客户期望
受建设单位委托，为污染治理工程或环
境修复工程提供的设计服务（包括工程
环境工程设计 指 方案设计、施工图设计等），受托方仅
对设计文件的质量负责，不负责工程的
施工、设备采购等内容
排污者通过缴纳或按合同约定支付费
环境污染第三方治理 指 用，委托环境服务公司进行污染治理的
活动
挥发性有机物（Volatile Organic
Compounds）的英文缩写，指沸点范围
VOCs 指 在 50～260℃之间，室温下饱和蒸气压
超过 133.32Pa，在常温下以蒸汽形式存
在于空气中的一类有机物
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 南大环境 股票代码 300864
公司的中文名称 南京大学环境规划设计研究院集团股份公司
公司的中文简称 南大环境
公司的外文名称（如有） Academy of Environmental Planning and Design, Co.,Ltd. Nanjing University
公司的外文名称缩写（如
NJUAE
有）
公司的法定代表人 陆朝阳
注册地址 南京市六合区科创大道 9 号 A6 栋 5 层
注册地址的邮政编码 211500
公司注册地址历史变更情况 不适用
办公地址 江苏省南京市鼓楼区金银街 16 号科学楼
办公地址的邮政编码 210008
公司网址 www.njuae.cn
电子信箱 dmb@njuae.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李良 张旭磊
联系地址 江苏省南京市鼓楼区金银街 16 号科学楼 江苏省南京市鼓楼区金银街 16 号科学楼
电话 025-83685680 025-83685680
传真 025-83682796 025-83682796
电子信箱 dmb@njuae.cn dmb@njuae.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn/
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《中国证券报》《证券时报》
公司年度报告备置地点 公司董秘办
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼
签字会计师姓名 陆德忠、王静
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用 □不适用
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保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
南京市建邺区江东中路 228
华泰联合证券有限责任公司 陈晓锋、沙伟 2020.08.24-2023.12.31
号华泰证券 1 号楼 4 楼
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比
2022 年 上年增 2021 年
2023 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 748,658,055.67 664,776,720.41 664,776,720.41 12.62% 518,674,842.06 518,674,842.06
归属于上市公司股
154,442,660.91 123,521,974.49 123,464,546.28 25.09% 92,978,788.93 93,000,600.71
东的净利润（元）
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
136,253,840.56 110,184,219.79 110,126,791.58 23.72% 81,955,471.57 81,977,283.35
损益的净利润
（元）
经营活动产生的现
165,736,045.21 136,701,549.24 136,701,549.24 21.24% 87,868,510.36 87,868,510.36
金流量净额（元）
基本每股收益（元
1.00 0.80 0.80 25.00% 0.6 0.6
/股）
稀释每股收益（元
0.97 0.78 0.78 24.36% 0.6 0.6
/股）
加权平均净资产收
12.84% 10.84% 10.83% 2.01% 8.54% 8.55%
益率
本年末
2022 年末 比上年 2021 年末
2023 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
资产总额（元） 1,767,223,643.68 1,576,506,282.25 1,576,470,665.82 12.10% 1,455,052,970.71 1,455,074,782.49
归属于上市公司股
1,244,842,733.71 1,171,831,986.07 1,171,796,369.64 6.23% 1,114,640,485.38 1,114,662,297.16
东的净资产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司执行《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）对 2022 年财务报告相关数据进
行追溯调整。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
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□是 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 164,632,170.05 177,371,774.01 191,712,253.15 214,941,858.46
归属于上市公司股东
46,324,642.29 35,237,458.69 35,871,399.08 36,959,160.85
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 34,413,146.89 33,763,974.40 34,724,403.99 33,302,315.28
的净利润
经营活动产生的现金
-64,041,454.53 9,716,137.44 38,482,950.84 181,578,411.46
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
379,027.37 50,673.10 1,145,397.01
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
19,794,355.10 11,346,152.12 6,433,774.66
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业
85,767.25 622,323.07 1,082,748.23
务相关的有效套期保
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值业务外，非金融企
业持有金融资产和金
融负债产生的公允价
值变动损益以及处置
金融资产和金融负债
产生的损益
委托他人投资或管理
1,874,627.86 4,041,453.70 4,720,241.82
资产的损益
企业取得子公司、联
营企业及合营企业的
投资成本小于取得投
19.29
资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允
价值产生的收益
除上述各项之外的其
-849,170.33 -1,909,498.65 -739,182.51
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
1,215,204.88 1,676,329.94 2,064,560.95
益定义的损益项目
减：所得税影响额 3,343,023.97 2,342,336.71 3,383,871.42
少数股东权益影
967,987.10 147,341.87 300,351.38
响额（税后）
合计 18,188,820.35 13,337,754.70 11,023,317.36 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
主要系增值税加计扣除所致。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键一年，是深入打好污染防
治攻坚战、推进美丽中国建设的重要一年。习近平总书记高度重视生态环保，指出：我国经济社会发展已进入加快绿色
化、低碳化的高质量发展阶段，但我国生态环境保护结构性、根源性、趋势性压力尚未根本缓解；要通过高水平保护，
不断塑造发展的新动能、新优势，着力构建绿色低碳循环经济体系，以高品质生态环境支撑高质量发展。
随着生态文明建设的战略地位愈发凸显，我国生态环保行业长期稳定发展的总体趋势将保持不变，但在应对行业竞
争加剧的具体情形下，必将由传统的粗放型模式向集约型升级，技术创新将成为环境质量持续改善的首要利器，环境技
术服务行业将迎来高质量发展的周期。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司发源于底蕴深厚的南京大学，定位“产学研用”的综合环境技术服务商。作为深入掌握环境污染物在水、气、
土界面迁移转化规律的科技企业，公司瞄准客户的真实需求，在环境保护的细分领域有组织地进行研发布局，取得一系
列创新技术和成果，打造具有核心竞争力和差异化优势的品牌形象，积极探索为客户提供“技术+产品”“装备+服务”
的全过程解决方案，为公司业务持续发展和核心竞争力的增强提供了有力保障。
报告期内，公司牢记推进产学研用融合发展的使命，紧紧把握行业转型发展的战略机遇期，坚持以科技创新带动全
面高质量发展，取得了突出的发展成绩，先后荣获首批“国家卓越工程师团队”、“江苏省生态环境科技成果助力绿色
低碳环保产业十大典型案例”、江苏省现代服务业高质量发展领军企业、江苏省“新质生产力”创新示范企业、江苏省专
精特新中小企业、江苏省优秀企业技术中心等重要荣誉，成为奋战在我国环境技术服务第一线的“排头兵”，为助推长
三角地区可持续发展提供了重要技术引擎，为美丽中国建设做出了重要贡献。
（一）主要业务
1、环境调查与鉴定，是通过实地考察、取样检测、资料调研等手段，对一定范围内的环境状况进行调查或检查，
或者对环境污染危险特性、环境污染严重程度或修复情况进行判别、鉴定、评估或验收。
报告期内，公司坚持“技术赋能、系统溯源，精准助力”的理念，通过“技术+服务”的模式，不断提升核心竞争力。获
江苏省科学技术厅批准建设“江苏省水环境治理与管网检测修复工程技术研究中心”，聚焦区域水环境治理和管网健康诊
断与修复领域技术的研发和应用转化，致力于分布式光纤、水质指纹及同位素示踪等前沿技术展开深入研究，为区域水
生态环境的水质安全和持续改善提供可靠的技术保障。
生物多样性保护领域持续深化研发和成果转化，在鸟类智能识别方面的核心技术发明专利荣获首届“南京市专利金
奖”，持续为长三角、山东等区域生物多样性保护提供全方位技术支撑，进一步巩固了公司在该领域的技术领先地位。
大气环境研究团队受邀为杭州第 19 届亚运会和第 4 届亚残运会等重大活动和重点区域空气质量保障提供技术支持，
获多方高度认可。
在土壤、固废调查和鉴定领域获得多项荣誉奖励，相关科研成果推动了该领域业务的快速发展。
2、环境研究、咨询与设计，是指通过对环境方面的现存问题、演化规律或处理技术进行研究，提出系统性的规划
计划或针对性的解决方案，主要包括环境研究与规划、建设项目环评、环境工程设计及其他技术服务。
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报告期内，公司牵头开展近 30 项法规、标准、技术规范等的研究，引领行业发展。制定的《实验室废气污染控制
技术规范》是国内首个涵盖实验室无机和有机废气污染控制的技术规范，江苏省地方标准《石油化工环境应急能力建设
规范》荣获江苏省质量强省优秀标准奖励，全方位技术支撑《宿迁市工业固体废物污染环境防治条例》制定发布。
在水、气、固和应急修复等细分领域开展大量研究设计工作，工作成果分别荣获教育部优秀勘察设计一等奖等重要
奖项 7 项。特别在废污水控制新技术研发和工程应用研究方面，技术团队深度参与任洪强院士工业废水治理技术与装备
团队，荣获首批“国家卓越工程师团队”表彰。联合生态环境部环境工程评估中心等 7 家行业优势单位，组建挥发性有
机物污染防治技术联合研究中心，科技成果荣获江苏省科技创新发明奖。
联合江苏开放大学获江苏省生态环境厅批准建设“江苏省生态环境保护城乡水环境治理低碳发展工程技术中心”，
围绕“双碳”领域多方向开展咨询和研究， “基于碳监测及清洁能源综合利用的零碳景区项目”入选国家市场监管总局和国
家发改委认定的全国能源资源计量服务示范项目，提供全流程技术服务的首个项目获得国家级绿色工厂认定。承担 10 余
项国家级、省级重要规划环评和多项国家省市重点工程环评，持续助力社会经济高质量发展。
3、环境系统集成，是指按照客户在环境保护方面的需求，为之研发或选择针对性的工艺技术路线，并提供设备和
控制系统集成服务，以及设计、建造、安装、调试等一项或多项服务，使该系统功能完整、性能优良、满足客户期望。
报告期内，公司继续深化 VOCs 新污染物协同管控材料、工艺和装备研究，新增授权专利 13 项（发明 6 项），含氯
VOCs 与二噁英协同治理工艺和装备突破行业技术瓶颈、示范项目荣获江苏省建筑工程质量最高荣誉“扬子杯”奖，主持
项目入选“江苏省生态环境科技成果助力绿色低碳环保产业十大典型案例”。
依托公司开展的多项低碳污水厂领域科研课题，积极探索新能源技术与环保基础设施深度融合模式，承建“天长市
汊涧低碳污水示范厂”项目，并顺利投入运营；自主研发集约化、模块型、组合式的载体生物耦合池塘养殖尾水高效处
理技术，助推水产业绿色可持续发展。
4、环境污染第三方治理，是指排污者或地方政府通过缴纳或按合同约定支付费用，委托环境服务公司进行污染治
理或能源环境管理的活动。
报告期内，公司持续为奥托立夫等企业客户和南通市、天长市多个区域提供废水处理、再生水和固废资源化运维服
务，新技术的推广应用提升了该领域的水平和效益。环保信息化研究团队集合大气、无废城市、水环境及限值限量运维
等多方位专家资源，集中打造多环境信息管控平台的运维体系，创新“平台+专家”的服务模式，为客户精准溯源、有
效防治和高效解决污染提供高质量服务，提升了环保管家服务的竞争力。新能源团队积极探索合同能源管理模式，取得
了良好的经济效益和社会效益。
（二）经营模式
1、销售模式
公司客户主要分为各级地方政府部门、产业园区以及各行业的工业企业。公司主要依赖服务口碑、技术实力拓展业
务，在为客户提供专业服务的同时开拓新业务机会，采用“区域深耕”和“集团统筹”相结合的方式，按项目制调动优质资
源。为更好地实现业务的本地化，提升对客户需求的响应度，公司按照区域和业务类别划分各业务部门的主要市场范围，
既可以为当地和行业客户提供更便捷的服务，又有助于更好地挖掘新客户和开拓新领域。
对于政府、国有企业类客户，公司严格按照法律法规的规定和客户的要求承接业务，包括公开招标、邀请招标、竞
争性谈判、单一来源采购等方式。对于工业企业客户，通常在技术和方案解决方面有具体、特定的要求，客户会根据技
术实力、品牌影响力、服务能力等条件选择意向性机构进行接洽。
2、生产服务模式
公司资质齐全，具备成熟的环境服务业务链的一体化服务能力，服务方式以自主服务为主，同时对外采购部分设备、
劳务、检测和施工服务。公司的业务主要采用定制化服务的模式，即根据项目招投标、商务洽谈等方式确定服务方案。
3、采购模式
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
公司建立了完善的采购流程和制度。公司选取具有相关专业资质的公司建立合格供方名录，并进行动态管理。根据
具体项目的需求，综合考虑地理位置、服务能力、价格水平等因素，选择一家或多家供应商作为该项目的供应商，签订
采购合同，并对采购标的进行验收。
4、盈利模式
环境技术服务方面，公司根据项目的具体情况和客户的实际要求，在调阅公司相关领域的案例库和数据库的基础上，
通过自身掌握的专业技术，进行调查、检测、研究、评价、分析，最终提供相应的调查报告、评价报告、规划报告、研
究报告以及咨询意见等成果，满足客户的使用需求，获取有竞争力的盈利。
环境系统集成方面，公司根据约定标准，利用公司研究开发的各类专利、专有技术或核心工艺及设备，提供具有针
对性的技术实现路径，节约系统投资、降低运行费用，给出有竞争力的投标报价，并能在项目具体执行过程中进行技术
实现。凭借优质的项目管理能力和项目执行能力实现公司的持续盈利。
以上两种盈利模式相互带动协同，大大增强了客户的黏性，保证了公司整体经营稳定有序，收入水平稳中有升。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力稳步提升。主要表现在以下方面：
（一）人才与组织优势
公司拥有各类高水平执业资格人员 240 人次，国家级、省市级专家库成员 506 人次。雄厚的技术力量储备使公司拥
有行业内领先的专业技术能力。并持续通过外部引进、内部培养相结合的方式，不断更新人才结构、提升团队能力，打
造高素质、高绩效、诚信务实、开拓创新的人才队伍。报告期内，充分发挥公司国家级博士后科研工作站分站、省优秀
研究生工作站示范基地等高层次人才培育平台优势，与南京大学，大连理工大学等知名高校强化产学研合作，联合培养
“厚基础，重能力”的应用型高层次人才，为公司业务快速增长、长远发展的需求储备优秀人才。
报告期内，公司继续推进集团化管理，经营管理重心得以下沉，流程简化，业务院所职权逐步清晰，经营活力进一
步显现。
（二）资质、业绩和品牌优势
公司拥有种类全、层级高的环境技术服务资质，截止目前已拥有环境工程设计专项（水、气、固）甲级、污染损害
司法鉴定许可证、工程咨询资信甲级和建筑业企业资质等 10 余项资质；报告期内，各项资质的范围和等级得到扩展，新
获水文水资源调查评价甲级、环境空气连续自动监测系统运营服务认证、网格化监测预警系统运营服务认证和环境咨询
报告期内，公司获评江苏省现代服务业高质量发展领军企业、江苏省专精特新中小企业，行业影响力进一步提升；凭借
高效的管理团队、高素质的研发团队、快速有效的成果转化、成熟的方案设计、专业的咨询规划服务等优势，完成了众
多大型优质项目，积累了丰富的客户资源，获得客户一致好评。
（三）研发创新与技术快速迭代优势
公司在区域流域环境综合治理、空气污染治理、管网健康诊断与修复及低碳城乡水环境治理等细分领域分别建有省
级研发平台；依托深厚而富有竞争力的人才团队和持续稳定的高比例研发投入，通过承担科研课题、主持专业标准制定
研究、自设研发课题等创新活动，不断提升核心竞争力，并取得了丰硕成果：报告期内，公司牵头、参与制定的 4 项地
方标准已发布实施；新增申请专利 45 项（发明 28 项），授权专利 43 项（发明 16 项），登记注册软件著作权 4 项。创
新技术和成果的取得为公司主营业务有序发展和公司核心竞争力增强提供了有力保障。
（四）业务协同优势
公司传统咨询服务领域基础深厚，利用所处产业链优势，不断深化整合，形成“老牌传统业务保增长，新兴特色业
务谋发展”的经营模式和产业生态，不断做大总量做强增量做优质量。同时，公司积极探索制定自身的发展战略，寻找
新的增长点和价值创造点，打造一个具有核心竞争力和差异化优势的品牌形象，提升自身在行业中的地位和影响力。
13
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 748,658,055.67 100% 664,776,720.41 100% 12.62%
分行业
服务业 748,658,055.67 100.00% 664,776,720.41 100.00% 12.62%
分产品
环境调查与鉴定 227,167,716.76 30.34% 191,742,905.19 28.84% 18.48%
环境研究、咨询
302,860,971.95 40.45% 290,096,626.73 43.64% 4.40%
与设计
环境系统集成 175,404,623.63 23.43% 148,887,522.13 22.40% 17.81%
环境污染第三方
43,224,743.33 5.77% 34,049,666.36 5.12% 26.95%
治理
分地区
江苏省内 570,090,328.19 76.15% 565,253,308.05 85.03% 0.86%
江苏省外 178,567,727.48 23.85% 99,523,412.36 14.97% 79.42%
分销售模式
直销 748,658,055.67 100.00% 664,776,720.41 100.00% 12.62%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
服务业 748,658,055.67 480,111,088.21 35.87% 12.62% 12.13% 0.28%
分产品
环境调查与鉴
227,167,716.76 139,607,761.79 38.54% 18.48% 15.08% 1.81%
定
环境研究、咨
302,860,971.95 175,871,695.92 41.93% 4.40% 8.36% -2.12%
询与设计
环境系统集成 175,404,623.63 132,475,768.52 24.47% 17.81% 11.54% 4.25%
分地区
江苏省内 570,090,328.19 355,138,523.26 37.70% 0.86% -0.06% 0.57%
江苏省外 178,567,727.48 124,972,564.95 30.01% 79.42% 71.59% 3.19%
分销售模式
直销 748,658,055.67 480,111,088.21 35.87% 12.62% 12.13% 0.28%
14
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
服务业 人工成本 171,623,629.54 35.75% 160,310,293.42 37.44% 7.06%
服务业 服务采购成本 247,944,141.44 51.64% 211,131,544.22 49.31% 17.44%
服务业 项目费用 60,543,317.23 12.61% 56,737,502.33 13.25% 6.71%
说明
公司按人工、采购服务和费用进行成本归集
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司本报告期间接持股公司江苏恩洁优港口环境服务有限公司注销；本报告期合并非同一控制下企业武汉无废绿色环保
科技有限公司，将其纳入本期合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 72,682,563.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.71%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
15
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
1 客户一 30,844,424.81 4.12%
2 客户二 12,000,000.01 1.60%
3 客户三 10,561,818.37 1.41%
4 客户四 9,715,112.33 1.30%
5 客户五 9,561,208.25 1.28%
合计 -- 72,682,563.77 9.71%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 36,521,229.15
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.20%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 9,969,026.65 3.06%
2 供应商二 9,461,499.07 2.90%
3 供应商三 6,592,450.03 2.02%
4 供应商四 6,103,993.77 1.87%
5 供应商五 6,000,275.12 1.84%
合计 -- 38,127,244.64 11.69%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 5,802,901.68 5,402,429.65 7.41%
管理费用 63,665,755.28 65,192,893.39 -2.34%
主要系利息收入增加
财务费用 -26,033,254.00 -18,088,005.73 -43.93%
所致
研发费用 56,770,350.12 52,234,213.91 8.68%
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
研发高效、安全、低
围绕 VOCs 与新污染 在二噁英污染控制方 夯实技术壁垒，进一
碳的处理技术装备，
VOCs 与 新 污 染 物 协 物治理协同处理的新 面取得初步突破，持 步提升公司在废气治
高性能、稳定催化材
同管控技术、装备研 型材料、工艺技术与 续推进材料性能优化 理领域的核心竞争
料和装备，帮助医
究 装备的研发，解决传 和系列化、装备标准 力、营业规模和经济
药、电子行业客户突
统技术处理瓶颈。 化深入研究 效益。
破发展瓶颈。
低碳污水处理厂技术 环保设施与新能源技 第一代示范厂建成投 实现新能源技术与污 为公司布局“环保+新
研究与示范 术有机结合下，创新 运，持续推进中 水处理工艺高度融 能源”新型业务奠定深
16
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
技术研究和示范应 合，打造绿色低碳污 厚基础。
用。 水厂，污水处理能耗
下降 50%以上。
开展低浓度污水厂管
为全面系统解决城市 部分新技术在南京、
网健康诊断与精准溯 拓展提升公司在水环
城市管网健康诊断与 排水管网的健康诊断 常州进行系统性试
源技术研发，为城市 境治理领域的综合实
修复技术研发 和修复，研发经济、 验，初步取得成效，
水环境污染难题提供 力和竞争力。
可靠的技术方案。 持续推进中
本质解决方案。
开发精准识别算法，
构建精准、清晰的鸟 进一步提升公司在生
有效提高野外场景下 拓展多物种精准监测
基于野外场景下的鸟 类监测算法，提升识 物多样性保护领域的
鸟类低监测影像质 识别技术的深入研
类智能监测系统研究 别 准 确 率 达 95% 以 技术实力，形成稳定
量，提高识别准确 究，持续推进中
上。 的商业模式。
率。
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 109 105 3.81%
研发人员数量占比 12.53% 12.46% 0.07%
研发人员学历
本科 32 30 6.67%
硕士 70 68 2.94%
博士 7 7 0.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 25 27 -7.41%
30~40 岁 71 68 4.41%
40 岁以上 13 10 30.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023 年 2022 年 2021 年
研发投入金额（元） 56,770,350.12 52,234,213.91 39,719,544.73
研发投入占营业收入比例 7.58% 7.86% 7.66%
研发支出资本化的金额
0.00 0.00 0.00
（元）
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 770,886,938.48 680,840,959.64 13.23%
17
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
经营活动现金流出小计 605,150,893.27 544,139,410.40 11.21%
经营活动产生的现金流量净
165,736,045.21 136,701,549.24 21.24%
额
投资活动现金流入小计 1,029,082,746.35 1,110,099,955.06 -7.30%
投资活动现金流出小计 1,091,024,512.42 1,275,647,388.73 -14.47%
投资活动产生的现金流量净
-61,941,766.07 -165,547,433.67 62.58%
额
筹资活动现金流入小计 4,900,000.00 100.00%
筹资活动现金流出小计 105,904,286.46 79,241,836.42 33.65%
筹资活动产生的现金流量净
-101,004,286.46 -79,241,836.42 -27.46%
额
现金及现金等价物净增加额 2,789,992.68 -108,087,720.85 102.58%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1.投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 62.58%，主要系资金理财同比减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 11,262,688.01 6.31% / 否
公允价值变动损益 91,294.65 0.05% / 否
资产减值 -1,583,683.00 -0.89% / 否
营业外收入 131,272.94 0.07% / 否
营业外支出 1,716,186.57 0.96% / 否
信用减值损失 -16,292,872.87 -9.13% / 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 243,664,339.75 13.79% 242,429,394.73 15.38% -1.59% 不适用
应收账款 238,047,496.87 13.47% 169,367,763.98 10.74% 2.73% 不适用
合同资产 77,598,513.85 4.39% 65,670,585.10 4.17% 0.22% 不适用
存货 30,096,576.65 1.70% 24,965,896.13 1.58% 0.12% 不适用
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 不适用
长期股权投资 23,489,043.09 1.33% 16,606,087.15 1.05% 0.28% 不适用
18
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
固定资产 43,487,875.79 2.46% 42,346,281.53 2.69% -0.23% 不适用
在建工程 48,533,791.86 2.75% 6,988,316.60 0.44% 2.31% 不适用
使用权资产 2,155,148.38 0.12% 1,902,964.86 0.12% 0.00% 不适用
短期借款 0.00% 0.00% 0.00% 不适用
合同负债 173,677,913.00 9.83% 119,518,355.71 7.58% 2.25% 不适用
长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 不适用
租赁负债 928,772.54 0.05% 332,852.06 0.02% 0.03% 不适用
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性金
融资产 -
454,817,07 673,000,00 940,007,59 186,020,19
（不含衍 1,789,278.9 0.00 0.00 0.00
3.43 0.00 8.59 5.86
生金融资 8
产）
5.其他非流
12,550,000. - 13,950,000. 25,686,801.
动金融资 0.00 0.00 0.00
00 813,198.53 00 47
产
-
金融资产 454,817,07 673,000,00 940,007,59 186,020,19
2,602,477.5 0.00 0.00 0.00
小计 3.43 0.00 8.59 5.86
1
454,817,07 673,000,00 940,007,59 186,020,19
上述合计 91,294.65 0.00 0.00 0.00
3.43 0.00 8.59 5.86
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
其他货币资金 2,529,152.25 保函保证金
使用权资产 2,155,148.38 经营租赁资产
19
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
合 计 4,684,300.63 --
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,091,024,512.42 1,275,647,388.73 -14.47%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
上海 刊登
合源 在巨
琢石 潮资
私募 讯网
截止
基金 http:/
资产
管理 /ww
负债
有限 w.cni
表
公 nfo.c
日，
司、 om.c
基金
实朴 n
已完
检测 《关
嘉兴 成工
技术 于参
联进 商注
（上 与投
检测 册登
投资 海） 资设
产业 记手
检验 股份 2023 立产
股权 15,00 续并
检测 20.00 自有 有限 产业 不适 不适 年 09 业基
投资 新设 0,000 5年 取得 否
产业 % 资金 公 基金 用 用 月 13 金的
合伙 .00 营业
链上 司、 日 公
企业 执
下游 武汉 告》
（有 照，
翊伦 （公
限合 并获
企业 告编
伙） 中基
管理 号：
协备
有限 2023-
案，
公 042
但暂
司、 ）、
未有
湖北 《关
项目
泽惠 于参
投
鑫达 与设
资。
投资 立产
有限 业基
公 金进
司、 展暨
20
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
四川 完成
朗程 工商
科技 注册
贸易 登记
有限 的公
公 告》
司、 （公
武汉 告编
拓普 号：
卡电 2023-
动车 044
有限 ）、
公 《关
司、 于参
姚继 与设
荣、 立产
王 业基
林、 金进
简玉 展暨
萍 完成
私募
投资
基金
备案
的公
告》
（公
告编
号：
2023-
047
）
15,00
合计 -- -- 0,000 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
21
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告
尚未
期内 闲置
累计变 使用
变更 累计变更 两年
本期已使 已累计使 更用途 尚未使用 募集
募集 募集 募集资金 募集资金 用途 用途的募 以上
用募集资 用募集资 的募集 募集资金 资金
年份 方式 总额 净额 的募 集资金总 募集
金总额 金总额 资金总 总额 用途
集资 额 资金
额比例 及去
金总 金额
向
额
专户
存
2023 公开
77,537.43 77,537.43 19,075.64 56,217.32 0 11,297.61 14.57% 24,184.95 储、 0
年 发行
现金
管理
合计 -- 77,537.43 77,537.43 19,075.64 56,217.32 0 11,297.61 14.57% 24,184.95 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1602 号《关于同意南京大学环境规划设计研究院股份公司首次公开发行股票注
册的批复》同意，公司向社会公开发行面值为 1.00 元的人民币普通股 1,200 万股，每股发行价格为人民币 71.71 元。截至
2020 年 8 月 17 日止，公司已公开发行人民币普通股 1,200 万股，募集资金总额为人民币 860,520,000.00 元，扣除应支付的
发行费用人民币 85,145,710.28 元（不含税价），实际募集资金净额为人民币 775,374,289.72 元。上述募集资金已于 2020 年
8 月 17 日存入公司募集资金专用账户，且业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天衡验字（2020）
00096 号《验资报告》。
2023 年度，公司募集资金使用情况为：2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 6,707.45 万元，募集资金本期支出金额
13,075.64 万元，永久补充流动资金 6,000.00 万元，本期支付发行费用 15.00 万元，上期购买理财产品或存款类产品本期赎
回 26,100.00 万元，本期购买理财产品或存款类产品本期赎回 37,400.00 万元，暂时闲置资金购买理财产品或存款类产品收
益及专户利息收入扣除手续费净额 468.14 万元，暂时闲置资金购买理财产品或存款类产品 44,900.00 万元，2023 年 12 月
31 日募集资金专户余额 6,684.95 万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺 项目 截止
是否
投资 截至期 达到 本报 报告 项目可
已变 是否
项目 募集资金 调整后投 截至期末 末投资 预定 告期 期末 行性是
更项 本报告期 达到
和超 承诺投资 资总额 累计投入 进度(3) 可使 实现 累计 否发生
目(含 投入金额 预计
募资 总额 (1) 金额(2) ＝ 用状 的效 实现 重大变
部分 效益
金投 (2)/(1) 态日 益 的效 化
变更)
向 期 益
承诺投资项目
1、环
2025
境服
年 08 不适
务能 是 33,394.67 33,394.67 11,331.21 21,911.34 65.61% 否
月 30 用
力提
日
升项
22
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
目
2、环
保技 2025
术研 年 08 不适
否 5,856.1 5,856.1 1,744.43 3,992.25 68.17% 否
发中 月 30 用
心项 日
目
3、本
地化 2022
服务 年 11 不适
否 3,249.23 3,249.23 0 3,313.73 101.99% 否
平台 月 30 用
建设 日
项目
4、补
充流 不适
否 15,000 15,000 0 15,000 100.00% 否
动资 用
金
承诺
投资
-- 57,500 57,500 13,075.64 44,217.32 -- -- -- --
项目
小计
超募资金投向
1、尚
未指
否 8,037.43 8,037.43 0 0.00 0.00%
定用
途
归还
银行
贷款 -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --
（如
有）
补充
流动
资金 -- 12,000 12,000 6,000 12,000 100.00% -- -- -- -- --
（如
有）
超募
资金
-- 20,037.43 20,037.43 6,000 12,000 -- -- 0 0 -- --
投向
小计
合计 -- 77,537.43 77,537.43 19,075.64 56,217.32 -- -- 0 0 -- --
分项
目说
明未
达到
计划
进
度、 由于不可抗因素的影响，致使环境服务能力提升项目和环保技术研发中心项目规划、审批、建设周期延长，从而
预计 造成项目建设进度延缓。
收益
的情
况和
原因
（含
“是否
23
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
达到
预计
效益”
选择
“不适
用”的
原
因）
项目
可行
性发
生重
不适用
大变
化的
情况
说明
超募 适用
资金
的金
额、 超募资金的初始金额为 20,037.43 万元，公司于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事
用途 会第十六次会议，2023 年 5 月 19 日召开 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充
及使 流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,000 万元用于永久补充流动资金。截至 2023 年 12 月 31 日止，剩余
用进 8,037.43 万元的超募资金尚未指定具体用途，用于暂时闲置募集资金进行现金管理。
展情
况
募集 适用
资金 以前年度发生
投资
项目
2020 年 9 月 23 日，公司第二届董事会第八次会议决议，公司募集资金投资项目中的“环保技术研发中心项目”原
实施
拟在南京市江北新区生物医药谷的房产实施，为满足公司整体规划和合理布局的需求，充分发挥公司内部资源的
地点
整合优势，进一步提高产学研合作效率，公司拟将该项目的实施地点变更为南京市鼓楼区南京大学科学楼。
变更
情况
募集 适用
资金 报告期内发生
投资 公司于 2022 年 4 月 26 日日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议，2022 年 6 月 2 日召开
项目 2021 年度股东大会，分别审议通过了《关于调整部分募投项目实施方式及内部投资结构的议案》，同意增加公司
实施 全资子公司南大环境规划设计研究院(江苏)有限公司为募集资金投资项目“环境服务能力提升项目”的实施主体。
方式 公司于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关
调整 于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，使用募集资金对公司全资子公司南大环境规划
情况 设计研究院（江苏）有限公司进行增资，用于实施募投项目“环境服务能力提升项目”。
募集 适用
资金
投资
项目 2020 年 8 月 24 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
先期 付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 2,630.32 万元置换已预先投入募集资金投资项目
投入 的自筹资金；同时同意公司募集资金账户扣除以自筹资金支付的发行费用人民币 293.10 万元（含税）。此次置换
及置 情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡专字（2020）01621 号报告鉴证。
换情
况
用闲
置募
集资
不适用
金暂
时补
充流
24
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
动资
金情
况
项目
实施
出现
募集
资金 不适用
结余
的金
额及
原因
尚未 公司于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十六次会议，2023 年 5 月 19 日召
使用 开 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公
的募 司募集资金投资计划正常进行的前提下，公司拟使用最高不超过人民币 3.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管
集资 理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，单笔理财产品期限最长不超过 12 个
金用 月。在上述额度内，资金可滚动使用。截至 2023 年 12 月 31 日止，公司尚未到期的、用于购买理财产品或存款类
途及 产品的闲置募集资金总额为 17,500.00 万元；剩余尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于
去向 募投项目后续资金支付。
募集
资金
使用
及披
露中
不适用
存在
的问
题或
其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
适用 □不适用
单位：万元
本报 变更后的
变更后项 截至期末
本报告期 截至期末 项目达到预 告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 是否达到
实际投入 投资进度 定可使用状 实现 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 预计效益
金额 (3)=(2)/(1) 态日期 的效 生重大变
总额(1) (2)
益 化
环境服务 环境服务
2025 年 08
能力提升 能力提升 33,394.67 11,331.21 21,911.34 65.61% 不适用 否
月 30 日
项目 项目
合计 -- 33,394.67 11,331.21 21,911.34 -- -- 0 -- --
公司于 2022 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会
议，2022 年 6 月 2 日召开 2021 年度股东大会，分别审议通过了《关于调整部分募投
项目实施方式及内部投资结构的议案》，在单个募投项目投资总金额不变的基础
上，对“环境服务能力提升项目”中“办公用房及办公设施”、“人力资源”的实施方式、
变更原因、决策程序及信息披露情 实施主体及投资金额进行调整，并增加公司全资子公司南大环境规划设计研究院
况说明(分具体项目) （江苏）有限公司为该项目的实施主体。
公司于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十六次
会议，分别审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目
的议案》，使用募集资金对公司全资子公司南大环境规划设计研究院（江苏）有限
公司进行增资，用于实施募投项目“环境服务能力提升项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况 由于公司对“环境服务能力提升项目”的内部投资结构进行了调整，并增加公司全资子
25
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
和原因(分具体项目) 公司为该项目的实施主体，所以实施进度较原投资计划有所延后。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
以国家和地方环境质量改善为目标，以培养和引进尖端人才为主要抓手，加大环境科学技术的研究开发力度，形成
环境问题的调查溯源、研究诊断和治理修复为一体的产业生态，走出科技驱动、复制性强的环保服务业新路，打造具有
全国影响力的产学研协同创新发展综合体。
（二）经营计划
公司将持续提升自主创新能力和对市场需求的快速反应能力，增强公司核心竞争力，实现差异化的竞争优势。公司
的经营计划主要体现在以下几个层面：
1、市场开发与营销规划
公司在深挖存量市场的基础上，融入国家重大战略，依托院地合作和上市公司平台，继续积极落实属地化部属策略，
开拓省外区域市场，深入探索新业务模式，将技术含量更高、盈利性更强的优质项目作为公司利润新的增长点，形成多
元化业务发展体系。
2、研发及技术管理规划
报告期内，公司有效提升了技术研发的软硬件条件。未来，公司将积极做好与高校、科研院所、产业链上下游单位
的合作交流，共建产学研平台，推进合作研发和自主研发，形成一批可较快落地的创新成果。坚持技术创新、管理创新
和服务创新，积极探索形成技术+产品/装备+服务的全过程解决方案。
3、人力资源战略
建立“持续激励、卓越运营”的考核和分配体制，提升员工满意度和幸福感。积极推进员工股权激励计划的实施，
并适时继续出台新的相关激励措施，提升向心力和凝聚力；对有能力、敢担当、肯拼搏的员工进行大力培养和提拔任用，
为公司长远持续发展提供坚实的人才、组织保障。
26
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
4、向管理要效益，深入推进公司治理规划化
公司将进一步推进组织机构规整化、业务流程简明化、责任权利岗位化；全面推行减费增效理念；全面推进业务全
过程管理信息化，利用信息化手段，全面提升企业管理水平和效能。
5、产业发展规划
公司将充分发挥产业链前端优势，聚焦低碳科技领域先进技术，对科技成果迁移到其他学科或跨学科整合到新的应
用场景上的技术可实现性与潜在市场需求点、需求真实性、需求群体匹配性等进行分析验证打造验证和转化，推动科技
成果迈向市场化、产业化应用，探索打造公司第二增长曲线。
（三）可能面对的风险和应对措施
1、产业政策调整和竞争加剧的风险
近年来，随着生态文明建设战略的深入推进、国家政策鼓励，大量的具有较强实力的央企、国企和社会资本等竞争
者纷纷进入环保行业，造就行业竞争愈加激烈。虽然环境技术服务业存在较高的技术壁垒、市场壁垒与人才壁垒，若国
家产业政策驱动或调整，可能使得行业增速趋于平缓，公司面临的竞争风险也将进一步加大。
2、经营区域集中风险
公司作为江苏省从事环境服务的重要企业，业务主要集中在长三角区域。未来如果长三角区域经济发展放缓，随着
市场竞争加剧，公司来自区域内的业务收入有可能增速放缓或下降，并间接导致公司营业收入增速放缓或下降。
3、人力资源风险
公司所处行业为技术和知识密集型，业务的发展与所拥有的专业人才数量和素质紧密相关，已建立了健全的激励政
策和管理制度，提升员工的向心力和凝聚力；但随着竞争加剧，并不能完全保证技术不外泄或人才不外流，存在关键岗
位人员流失、管理失衡、知识产权被他人侵占使用的风险，可能会给公司的经营发展带来不利影响。
4、应收账款发生坏账和毛利率下降的风险
尽管公司主要客户的信誉和偿债能力较好，且应收账款整体账龄较短、回收风险较小，但由于总额较大，公司仍存
在一定的回收风险。未来随着市场竞争加剧，高端人才成本逐步上升，公司如不能通过保持服务水平提升公司业务的附
加值，则综合毛利率可能会出现下降的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要
接待对象类
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供 调研的基本情况索引
型
的资料
公司主营业
务的构成；
2023 年 3 月 17 日在巨
与同行业其
东吴证券、 潮资讯网
他上市公司
2023 年 02 月 安信证券、 （www.cninfo.com.cn）
公司会议室 实地调研 机构 的区别；
15 日 招商证券、 披露的《2023 年 2 月
2021 年及
鹏华基金 15 日-3 月 15 日投资者
2022 年三季
关系活动记录表》
度营收问题
等
公司营销模
2023 年 3 月 17 日在巨
式、销售队
潮资讯网
伍；公司市
2023 年 03 月 （www.cninfo.com.cn）
公司会议室 实地调研 机构 天风证券 场布局，省
15 日 披露的《2023 年 2 月
外市场开拓
15 日-3 月 15 日投资者
情况；公司
关系活动记录表》
未来发展规
27
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
划等
2022 年度总
体情况和
2023 年一季
度经营情况 2023 年 5 月 17 日在巨
线上参与公
分析说明； 潮资讯网
网上业绩说明会 司 2022 年度
公司未来发 （www.cninfo.com.cn）
2023 年 05 月 /价值在线 网络平台线 暨 2023 年第
其他 展方向和投 披露的《2022 年度暨
16 日 （https://www.ir- 上交流 一季度网上
资计划；分 2023 年第一季度业绩
online.cn/） 业绩说明会
红情况及未 说明会投资者关系活动
的投资者
来分红规 记录表》
划；技术创
新方面的布
局等
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
28
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和中国证监会有关法律法
规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全了公司内部管理和控制制度，持续深入开展了公司治理活动，提
高了公司的规范运作水平和治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求。
1、股东和股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性
文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开了股东大会。公司平等地对待所有股东，公众股东享有与大
股东平等的地位，使其可以充分依法行使自身的合法权利。公司不存在损害股东利益的情形。报告期内，公司的股东大
会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上充分保证了各位股东有充分的
发言权利，确保了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其可以充分行使股东的合法权利。
报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会，由公司董事会召集召开，董事长主持，部分董事、监事及高级管理人员
列席了会议，公司邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。其中，召集人为董事会，公司股东大会的通知时间、
授权委托等符合相关规定；股东大会提案审议符合程序，股东大会就会议通知所列明的议案依次进行审议；股东大会有
股东发言环节，股东可充分表达自己的意见，以确保中小股东的话语权；股东大会会议记录完整，会议形成的决议能够
充分、及时披露。公司股东大会在召集、召开程序、出席会议人员的资格和会议召集人资格、表决程序、表决结果等方
面均符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
2、公司与控股股东
报告期内，公司的控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求规范了自身的行为，没有
超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。
公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。公司董事会、监
事会和内部机构均独立运作。
3、董事与董事会
公司顺利完成新一届董事会选举工作，第三届董事会由 9 名董事，其中独立董事 3 名，达到公司董事总数的 1/3。董
事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定和要求开展工作，按时出席董事
会、专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
报告期内，公司共召开董事会 4 次，审议议案均未出现被投反对票或弃权票的情形。公司董事会的通知、授权委托
等符合相关规定；董事会会议记录完整、保存安全，会议形成的决议能够充分、及时披露。董事会下设薪酬与考核委员
会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，独立董事占比均超过 1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参
考。各委员会依据《公司章程》和各自的议事细则的规定履行职权，不受公司其他部门和个人的干预。
4、监事与监事会
公司选举产生第三届监事会成员，由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要
求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及
董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，充分维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司共召开监事会 4 次，审议议案均为出现被投过反对票或弃权票的情形。公司监事会的通知、授权委
托等符合相关规定；监事会未发现公司财务报告有不实之处，未发现董事、高管人员履行职务时有违法违规行为；监事
会会议记录完整、保存安全，会议形成的决议能够充分及时披露。公司监事对公司依法运行、定期报告、财务报告等重
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
大事项进行审核并提出书面审核意见，对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，
维护了公司及股东的合法权益。
5、绩效考核与激励机制
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理
人员的聘任程序公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名、薪酬和考核委员会负责对公司董事及高
级管理人员进行绩效考核。
6、信息披露与透明度
报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及
时、公平、完整地披露了有关信息；并指定了公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东
来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定了《中国证券报》《证券时报》为公司信息披露的报
纸，以确保公司所有股东都能够以平等的机会获得信息。
7、相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康的发展。报告期内以及 2023 年度报告编制期间，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规
范情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规的要求进行规范运作，并将严格按照
《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。
8、内部审计制度的执行
报告期内，公司严格贯彻了内部审计制度，有效地规范了经营管理，在控制风险的同时确保了经营活动的正常开展。
通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平得以不断提高，有效地保证了公司各项经营目标的实现。公司
董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司
内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计办，审计办直接对审计委员会负责及报
告工作。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方
面均与控股股东南大资本及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面对市场独立经营的能力，已达到
发行监管部门对公司独立性的基本要求。具体情况如下：
1、资产完整情况
公司与控股股东之间的资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。公司的主要办公
地点、生产经营主要资产均独立于控股股东。报告期内，公司不存在以资产和权益为控股股东及其控制的其他企业提供
担保的情形。
2、人员独立情况
公司拥有独立的人力资源管理体系，制定并执行独立的劳动、工资及福利制度；公司的总经理、副总经理、财务总
监、董事会秘书等高级管理人员均全职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任职务，
未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。
3、财务独立情况
30
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
公司设置了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，独立开展财务工作。根据公司的资产构成和具体的生产经营
状况建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度。公司成立以来，在银行单独开立账户，不存在与控股股东及其
控制的其他企业共用银行账户的情形，也不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
4、机构独立情况
公司根据《公司法》等法律法规及相关规定建立了股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等决策、监督及经营
管理体系，建立了规范有效的法人治理结构。公司的主要办公场所与控股股东及其控制的其他企业相互独立，不存在合
署办公、混合经营、机构混同的情况。
5、业务独立情况
公司定位为专业的环境服务商，主营业务分为“环境调查与鉴定，环境研究、咨询与设计，环境系统集和环境污染
第三方治理”四大类，全面覆盖以污染物为核心的环境要素；致力于为客户提供从前期咨询规划设计、中期建设施工管
理到后期运营服务的全生命周期的一体化环境技术服务。公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；
同时，公司的所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业间不存在同业竞争以及显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
例
审议通过《关于公司
2022 年度董事会工作
报告的议案》等 15 项
议案，详情请见登载于
2023 年 05 月 19
2022 年度股东大会 年度股东大会 75.31% 2023 年 05 月 19 日 巨潮资讯
日
（www.cninfo.com.cn）
的《2022 年度股东大
会决议公告》（公告编
号 2023-025）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
31
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 性别 年龄 职务 股数 减变动 股数 减变动
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
2017 2026
董事
年 05 年 05
陆朝阳 男 44 长、总 现任 0 0 0 0 0
月 31 月 18
经理
日 日
2017 2026
年 05 年 05
尹建康 男 61 董事 现任 0 0 0 0 0
月 31 月 18
日 日
2017 2026
年 05 年 05
刘建萍 女 58 董事 现任 0 0 0 0 0
月 31 月 18
日 日
2022 2026
年 06 年 05
董事 现任
月 02 月 18
日 日
吴俊锋 男 45 0 0 0 0 0
2018 2026
常务副 年 07 年 05
现任
总经理 月 02 月 18
日 日
2017 2026
董事、
年 05 年 05
张以飞 男 42 副总经 现任 0 0 0 0 0
月 31 月 18
理
日 日
2017 2026
董事、
年 05 年 05
姚琪 女 41 副总经 现任 0 0 0 0 0
月 31 月 18
理
日 日
2023 2026
独立董 年 05 年 05
许锦峰 男 61 现任 0 0 0 0 0
事 月 19 月 18
日 日
2023 2026
独立董 年 05 年 05
殷楠 男 42 现任 0 0 0 0 0
事 月 19 月 18
日 日
2023 2026
独立董 年 05 年 05
倪婷婷 女 38 现任 0 0 0 0 0
事 月 19 月 18
日 日
2017 2026
监事会 年 05 年 05
钱新 男 60 现任 0 0 0 0 0
主席 月 31 月 18
日 日
2023 2026
年 05 年 05
王欢 女 33 监事 现任 0 0 0 0 0
月 19 月 18
日 日
32
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2023 2026
职工监 年 05 年 05
金小贤 女 33 现任 0 0 0 0 0
事 月 19 月 18
日 日
2013 2026
总工程 年 04 年 05
董迎雯 女 57 现任 0 0 0 0 0
师 月 01 月 18
日 日
2017 2026
董事会 年 05 年 05
李良 男 42 现任 0 0 0 0 0
秘书 月 31 月 18
日 日
2017 2026
财务总 年 05 年 05
佘雁翎 女 41 现任 0 0 0 0 0
监 月 31 月 18
日 日
2017 2023
独立董 年 05 年 05
贾锁宝 男 72 离任 0 0 0 0 0
事 月 31 月 19
日 日
2017 2023
独立董 年 05 年 05
朱建明 男 65 离任 0 0 0 0 0
事 月 31 月 19
日 日
2017 2023
独立董 年 05 年 05
徐兴明 男 44 离任 0 0 0 0 0
事 月 31 月 19
日 日
2017 2023
年 05 年 05
周文强 男 37 监事 离任 0 0 0 0 0
月 31 月 19
日 日
2017 2023
职工监 年 05 年 05
王丹 女 34 离任 0 0 0 0 0
事 月 31 月 19
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
公司第二届董事会任期届满后，为充分发挥尹建康先生的战略管理力、推动公司发展，董事会聘任尹建康先生为公司名
誉董事长（任期同第三届董事会），并继续担任公司第三届董事会董事、战略委员会委员。
公司第二届董事会独立董事贾锁宝先生、朱建明先生、徐兴明先生因第二届董事会任期届满，且连续任期已达 6 年，不
再担任独立董事职务，离任后不再担任公司任何职务。
公司第二届监事会监事周文强先生、职工监事王丹女士，因第二届监事会任期届满，不再担任监事职务，继续在公司任
职。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
第二届董事会任期届
满后，为充分发挥尹
尹建康 董事长 任期满离任 2023 年 05 月 19 日
建康先生的战略管理
力、推动公司发展，
33
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
董事会聘任尹建康先
生为公司名誉董事长
（任期同第三届董事
会），并继续担任公
司第三届董事会董
事、战略委员会委员
贾锁宝 独立董事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日 任期满离任
朱建明 独立董事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日 任期满离任
徐兴明 独立董事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日 任期满离任
任期满离任，离任后
周文强 监事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日
继续在公司任职
任期满离任，离任后
王丹 职工监事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日
继续在公司任职
经公司 2022 年度股东
大会选举为非独立董
事；经第三届董事会
陆朝阳 董事长、总经理 被选举 2023 年 05 月 19 日
第一次会议，选举为
公司董事长，续聘为
总经理
经公司 2022 年度股东
许锦峰 独立董事 被选举 2023 年 05 月 19 日 大会选举为公司独立
董事
经公司 2022 年度股东
殷楠 独立董事 被选举 2023 年 05 月 19 日 大会选举为公司独立
董事
经公司 2022 年度股东
倪婷婷 独立董事 被选举 2023 年 05 月 19 日 大会选举为公司独立
董事
经公司 2022 年度股东
王欢 监事 被选举 2023 年 05 月 19 日
大会选举为公司监事
经公司职工代表大会
金小贤 职工监事 被选举 2023 年 05 月 19 日
选举为公司职工监事
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
陆朝阳，男，1980 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32091119801118****，博士研究生学历，
产业教授，研究员级高级工程师，2012 年 9 月毕业于南京大学环境工程专业。历任江苏南大环保科技有限公司部门经理、
副总经理；现任公司董事长、总经理、党委书记。
尹建康，男，1963 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32010619631124****，本科学历，研究
员，1986 年 7 月毕业于南京大学地理系。历任南京大学大地海洋系团总支书记，生活服务中心副主任，后勤服务集团副
总经理、总经理，基建处处长，南大资本董事长兼总经理；现任公司名誉董事长。
刘建萍，女，1966 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32010619660129****，本科学历，副研究
员，2009 年 7 月毕业于南京政治学院经济与行政管理专业。历任南京大学环境科学系人事秘书、学工办主任，环境学院
党委副书记；现任南京大学环境学院党委书记；现任公司董事。
吴俊锋，男，1979 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32022319790212****，硕士研究生学历，
研究员级高级工程师，2011 年 6 月毕业于河海大学环境工程专业。历任江苏省环境科学研究院副主任、主任、所长、副
院长；2018 年 7 月至今，任公司常务副总经理，2022 年 6 月至今任公司董事、常务副总经理。
34
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
张以飞，男，1982 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32132319820524****，硕士研究生学历，
高级工程师，2018 年 3 月毕业于南京大学环境工程专业。历任江苏南大环保科技有限公司环境咨询中心副主任、主任、
总经理助理，公司咨询评价一所所长、总经理助理、副总经理；现任公司董事、副总经理。
姚琪，女，1983 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32010419830727****，硕士研究生学历，高
级工程师，2018 年 3 月毕业于南京大学环境工程专业。历任江苏南大环保科技有限公司环境咨询中心副主任，公司咨询
评价二所所长、总经理助理、副总经理；现任公司董事、副总经理。
许锦峰，男，1963 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：11010819630629****，博士研究生学历，
教授级高级工程师。1989 年毕业于清华大学建筑工程专业。1989 年 1 月至今任江苏省建筑科学研究院有限公司工程师、
副主任、所长、副总工程师、总工程师；现任公司独立董事。
殷楠，男，1982 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32010619820522****，博士研究生学历，副
教授。2017 年 5 月毕业于南京师范大学民商法专业。曾任职于南京仲裁委员会；现任南京审计大学法学院讲师、硕士生
导师、副教授；现任公司独立董事。
倪婷婷，女，1986 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32090219860825****，博士研究生学历，
副教授，2014 年 6 月毕业于南京大学会计学专业；2014 年 6 月至今任南京财经大学会计学院讲师、硕士生导师、副教授；
现任公司独立董事。
2、监事会成员
钱新，男，1964 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32010619640101****，博士研究生学历，教
授、博士生导师，1998 年 3 月毕业于东京工业大学环境物理工学专业。历任南京大学环境科学系助教、讲师；现任南京
大学环境学院教授；现任公司监事会主席。
王欢，女，1991 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：61010319910327****，硕士研究生学历，中
级工程师。2017 年 6 月毕业于南京大学城市规划专业；历任西安市阎良区新华路街道主任助理；现任公司团委副书记、
党政办专员、监事。
金小贤，女，1991 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：41130319910505****，硕士研究生学历，
中级工程师。2017 年 6 月毕业于南京工业大学化学工程专业；历任苏州金宏气体股份有限公司研发工程师、任美埃(中国)
环境科技股份有限公司产品开发工程师；现任公司工程技术中心技术员、职工监事。
3、高级管理人员成员
陆朝阳，男，公司董事、总经理，公司总经理，简历详见本节“2、1、董事会成员”。
吴俊锋，男，公司董事、常务副总经理，简历详见本节“2、1、董事会成员”。
张以飞，男，公司董事、副总经理，简历详见本节“2、1、董事会成员”。
姚琪，女，公司董事、副总经理，简历详见本节“2、1、董事会成员”。
董迎雯，女，1967 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：32092619670401****，硕士研究生学历，
研究员级高级工程师，2002 年 12 月毕业于南京理工大学环境工程专业。历任盐城市大丰区环境监测站总工程师，南京
博环环保有限公司总工程师，公司副总工程师、2020 年 5 月至 2022 年 4 月担任公司董事、总工程师；现任公司总工程
师。
李良，男，1982 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：43048119820615****，博士研究生学历，副
研究员，2019 年 12 月毕业于南京大学法学专业。历任南京大学校长办公室科员、副科长、科长，南京大学环境学院党
委副书记、学工办主任，南京大学学生就业创业指导中心副主任；现任公司党委副书记、董事会秘书。
佘雁翎，女，1983 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：37100219830926****，硕士研究生学历，
高级工程师，2009 年 3 月毕业于南京大学环境科学专业。历任南京禾信环境咨询有限公司技术部负责人，公司咨询评价
所长助理、副所长、办公室主任、董事会秘书；现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
35
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
南京大学资本运 2021 年 04 月 01 2024 年 02 月 29
尹建康 董事长、总经理 是
营有限公司 日 日
南京国环投资管 2022 年 05 月 24
吴俊锋 法定代表人 否
理有限公司 日
南京两江管理咨
2016 年 04 月 20
张以飞 询中心（有限合 执行事务合伙人 否
日
伙）
南京南高管理咨
2016 年 04 月 20
姚琪 询中心（有限合 执行事务合伙人 否
日
伙）
在股东单位任职
无
情况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
南京富士通南大
2016 年 12 月 01 2024 年 01 月 25
尹建康 软件技术有限公 董事长 否
日 日
司
南大科技园股份 2017 年 03 月 01
尹建康 董事长 否
有限公司 日
深圳南大研究院 2016 年 12 月 01
尹建康 董事长 否
有限公司 日
南京大学科技园 2016 年 12 月 01 2024 年 03 月 15
尹建康 董事 否
发展有限公司 日 日
句容南大创新创
2017 年 12 月 01
尹建康 业示范园有限公 董事 否
日
司
南京大学建筑规
2016 年 05 月 01 2024 年 03 月 08
尹建康 划设计研究院有 董事 否
日 日
限公司
南京大学出版社 2017 年 02 月 01 2024 年 03 月 11
尹建康 董事 否
有限公司 日 日
南京大学电子音
2017 年 03 月 01 2024 年 03 月 07
尹建康 像出版社有限公 董事 否
日 日
司
南京大学城市规
2016 年 10 月 01 2024 年 03 月 07
尹建康 划设计研究院有 董事 否
日 日
限公司
句容南大置业有 2018 年 02 月 01
尹建康 董事 否
限公司 日
江苏南大光电材 2021 年 01 月 11
尹建康 副董事长、董事 否
料股份有限公司 日
南京大学科技实 2016 年 07 月 01 2023 年 11 月 28
尹建康 总经理 否
业（集团）公司 日 日
江苏南大苏富特
2019 年 05 月 08
尹建康 科技股份有限公 非执行董事 否
日
司
江苏南大科技产
2016 年 09 月 01
尹建康 业发展集团有限 董事 否
日
公司
环境学院党委书 2013 年 09 月 01
刘建萍 南京大学 是
记 日
36
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
浙江省环境科技 2021 年 09 月 24
陆朝阳 董事 否
有限公司 日
江苏省建筑科学 教授级高工、总 2002 年 09 月 01
许锦峰 是
研究院有限公司 工程师 日
江苏省建筑设计
2021 年 01 月 01
许锦峰 研究院股份有限 独立董事 是
日
公司
江苏建科土木工 2023 年 01 月 01
许锦峰 副董事长 是
程技术有限公司 日
2008 年 10 月 01
殷楠 南京审计大学 法学院副教授 是
日
2014 年 06 月 01
倪婷婷 南京财经大学 会计学院副教授 是
日
2003 年 11 月 01
钱新 南京大学 环境学院教授 是
日
在其他单位任职
无
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
适用 □不适用
2021 年 9 月公司董事、高级管理人员董迎雯女士收到中国证券监督管理委员会江苏证监局《行政处罚决定书》
【2021】11 号。董迎雯女士作为南大环境董事、高级管理人员，其配偶秦某某买入“南大环境”后六个月内卖出、卖出
“南大环境”后六个月内又买入的行为，导致董迎雯女士违反了《证券法》第四十四条第一款、第二款的规定，构成
《证券法》第一百八十九条所述的短线交易违法行为。对董迎雯女士给予警告并处以罚款。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报告期内，在公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，其中
基本薪酬根据上述人员入司年限、所在岗位、执业资质以及工作内容及强度等因素，并参照同类地区同行业工资水平综
合确定；绩效薪酬根据绩效考核结果确定。
根据公司相关制度规则，公司董事（独立董事除外）、监事不发放董事、监事津贴，独立董事发放独立董事津贴。
公司高级管理人员和其他核心人员薪酬由经董事会审议通过的《薪酬管理办法》和《绩效考核办法》确定；独立董事的
薪酬由公司《独立董事津贴管理办法》确定。
报告期末，在公司领取薪酬的董事（含独立董事）、监事、高级管理人员税前薪酬共计 702.50 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、
陆朝阳 男 44 现任 98.08 否
总经理
刘建萍 女 58 董事 现任 0 是
尹建康 男 61 董事 现任 0 是
董事、
吴俊锋 男 45 现任 102.68 否
常务副总经理
董事、
张以飞 男 42 现任 109.04 否
副总经理
董事、
姚琪 女 41 现任 96.96 否
副总经理
许锦峰 男 61 独立董事 现任 2.1 否
殷楠 男 42 独立董事 现任 2.1 否
37
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
倪婷婷 女 38 独立董事 现任 2.1 否
钱新 男 60 监事会主席 现任 0 是
王欢 女 33 监事 现任 15.67 否
金小贤 女 33 职工监事 现任 15.49 否
董迎雯 女 57 总工程师 现任 62.32 否
李良 男 42 董事会秘书 现任 75.63 否
佘雁翎 女 41 财务总监 现任 85.03 否
贾锁宝 男 72 独立董事 离任 1.5 否
朱建明 男 65 独立董事 离任 1.5 否
徐兴明 男 44 独立董事 离任 1.5 否
周文强 男 37 监事 离任 21.58 否
王丹 女 34 职工监事 离任 9.22 否
合计 -- -- -- -- 702.5 --
其他情况说明
□适用 不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过《公司 2022 年度董
事会工作报告》等 20 项议
案，《第二届董事会第二十
第二届董事会第二十三次会
2023 年 04 月 24 日 2023 年 04 月 26 日 三次会议决议公告》（公告
议
编号 2023-006）详见巨潮资
讯网：
http://www.cninfo.com.cn/
审议通过《关于选举公司董
事长的议案》等 15 项议案，
《第三届董事会第一次会议
第三届董事会第一次会议 2023 年 05 月 19 日 2023 年 05 月 19 日 决议公告》（公告编号
2023-026）详见巨潮资讯
网：
http://www.cninfo.com.cn/
审议通过《关于 2023 年半年
度报告全文及其摘要的议
案》等 2 项议案，《第三届
第三届董事会第二次会议 2023 年 08 月 22 日 2023 年 08 月 24 日 董事会第二次会议决议公
告》（公告编号 2023-036）
详见巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn/
本次董事会仅审议三季报一
第三届董事会第三次会议 2023 年 10 月 26 日 2023 年 10 月 30 日 项议案且无投反对票或弃权
票，按规定，免于公告。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
38
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
陆朝阳 4 4 0 0 0 否 1
刘建萍 4 3 1 0 0 否 1
尹建康 4 3 1 0 0 否 1
吴俊锋 4 4 0 0 0 否 1
张以飞 4 3 1 0 0 否 1
姚琪 4 3 1 0 0 否 1
贾锁宝 1 1 0 0 0 否 1
朱建明 1 1 0 0 0 否 1
徐兴明 1 1 0 0 0 否 1
许锦峰 3 2 1 0 0 否 0
殷楠 3 2 1 0 0 否 0
倪婷婷 3 2 1 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司章程》、公司《董事会议事规则》及相关法律、法规等有关规定和要求，积极
出席董事会、股东大会，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分
沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的
合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
审议通过 与会委员审 审计委员会
《关于公司 阅后认为： 严格按照
2022 年度财 公司《2022 《公司法》
务决算报告 年度财务决 《公司章
的议案》 算报告》客 程》《审计
朱建明（召 《关于公司 观、真实地 委员会实施
第二届董事
集人）、徐 2023 年 04 2022 年度报 反映了公司 细则》等规
会审计委员 1 不适用
兴明、陆朝 月 24 日 告全文及其 2022 年的财 定对相关议
会
阳 摘要的议 务状况和经 案进行审
案》《关于 营成果；公 议，经过充
公司 2022 年 司已建立了 分沟通讨
度内部控制 较为完善的 论，审议通
自我评价报 内部控制制 过相关议
告的议案》 度体系并能 案。
39
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
《关于 2022 得到有效的
年度日常关 执行。公司
交易履行情 内部控制机
况和提请董 制基本完
事会授权 整、合理、
2023 年度日 有效。公司
常关联交易 各项生产经
额度的议 营活动、法
案》《关于 人治
拟续聘会计 理活动均严
师事务所的 格按照相关
议案》《关 内控制度规
于公司 2023 范运行，有
年第一季度 效控制各种
报告的议 内外部风
案》 险；公司根
据日常业务
需要对 2023
年度可能发
生的日常关
联交易额度
进行了合理
预计，不存
在损害公司
和股东利益
的行为。
与会委员审
阅后认为：
公司在募集
资金、提供
担保、关联
审议通过
交易、证券
《关于公司
投资与衍生
审计办 2023
品交易等高
年上半年工
风险投资、
作总结及下
提供财务资
半年工作计
助、购买或
划的议案》
者出售资
《关于公司
产、对外投
2023 年半年
资等重大事
度内部控制
件的实施情
第三届董事 倪婷婷（召 相关事项的
2023 年 08 况符合内控
会审计委员 集人）、殷 3 检查报告的 不适用
月 22 日 规范，不存
会 楠、陆朝阳 议案》《关
在违法违规
于 2023 年半
情形；公司
年度募集资
在大额资金
金存放与使
往来以及与
用情况专项
董事、监
报告的议
事、高级管
案》《关于
理人员、控
2023 年半年
股股东、实
度报告全文
际控制人及
及其摘要的
其关联人资
议案》
金往来情况
符合内控规
范，不存在
违法违规情
形。
40
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
审议通过
与会委员审
《2023 年第
阅后认为：
三季度工作
公司编制的
总结及第四
2023 年第三
2023 年 10 季度工作计
季度报告， 不适用
月 26 日 划的议案》
报告真实反
《关于公司
映了公司的
2022 年第三
财务状况和
季度报告的
经营成果。
议案》
审议通过
《关于公司
与会委员审
2023 年度审
阅后认为：
计报告预沟
会计师事务
通事项的议
2023 年 11 所就审计工
案》《关于 不适用
月 25 日 作安排具体
公司<审计办
事项及时间
2023 年工作
安排合理可
总结及 2024
行。
年工作计划>
的议案》
薪酬与考核
委员会严格
与会委员审 按照《公司
审议通过
阅后认为： 法》《公司
《关于公司
公司关于 章程》《薪
董事及高级
徐兴明（召 2022 年度董 酬与考核委
第二届董事 管理人员
集人）、朱 2023 年 04 事、监事、 员会实施细
会薪酬与考 1 2022 年度薪 不适用
建明、贾锁 月 24 日 高级管理人 则》等规定
核委员会 酬发放情况
宝 员薪酬发放 对相关议案
和 2023 年度
及 2023 年度 进行审议，
薪酬方案的
薪酬方案科 经过充分沟
议案》
学、合理。 通讨论，审
议通过相关
议案。
与会委员根
据董事任职
条件对董事
人选进行资
审议通过 格审查，建
提名委员会
《关于公司 议提名尹建
严格按照
董事会换届 康、刘建
《公司法》
选举暨提名 萍、陆朝
《公司章
公司第三届 阳、吴俊
程》《提名
董事会独立 锋、张以
贾锁宝（召 委员会实施
第二届董事 董事候选人 飞、姚琪为
集人）、徐 2023 年 04 细则》等规
会提名委员 2 的议案》 公司第三届 不适用
兴明、刘建 月 24 日 定对相关议
会 《关于公司 董事会非独
萍 案进行审
董事会换届 立董事候选
议，经过充
选举暨提名 人；许锦
分沟通讨
公司第三届 峰、殷楠、
论，审议通
董事会非独 倪婷婷为公
过相关议
立董事候选 司第三届董
案。
人的议案》 事会独立董
事候选人，
任期自公司
2022 年度股
东大会审议
41
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
通过之日至
第三届董事
会届满为
止。
与会委员根
据高级管理
人员任职条
件对高管人
员进行资格
审查，建议
提名陆朝阳
为公司总经
理，吴俊锋
为公司常务
审议通过
副总经理，
《关于续聘
张以飞、姚
公司高级管
琪为公司副
理人员的议
总经理，董
2023 年 05 案》《关于
迎雯为公司 不适用
月 19 日 聘任公司证
总工程师，
券事务代
佘雁翎为公
表、续聘审
司财务总
计办负责人
监，李良为
的议案》
公司董事会
秘书，张旭
磊为公司证
券事务代
表，王丹为
公司审计办
负责人，任
期至本届董
事会届满之
日止。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 277
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 593
报告期末在职员工的数量合计（人） 870
当期领取薪酬员工总人数（人） 870
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
42
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
销售人员 0
技术人员 801
财务人员 10
行政人员 59
合计 870
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 519
本科 289
大专及以下 62
合计 870
2、薪酬政策
在公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，其中基本薪酬根
据上述人员入司年限、所在岗位、执业资质以及工作内容及强度等因素，并参照同类地区同行业工资水平综合确定；绩
效薪酬根据绩效考核结果确定。
根据公司相关制度规则，公司董事（独立董事除外）、监事不发放董事、监事津贴，独立董事发放独立董事津贴。
公司高级管理人员和其他核心人员薪酬由经董事会审议通过的《薪酬管理办法》和《绩效考核办法》确定；独立董事的
薪酬由公司《独立董事津贴管理办法》确定。
1.员工薪酬政策
公司薪酬采取年薪制，薪酬标准由公司管理层根据员工的工作职责与绩效、社会薪资水准、物价指数变化等因素制
定，并由管理层审议确定。
2.高管薪酬安排
公司高管的薪酬标准由薪酬与考核委员会根据各岗位的工作范围、职责、重要性制定，并由董事会审议确定。
3.工资、奖金的规定
公司工资由基础工资、岗位工资、司龄工资、津贴和补贴组成。其中，基础工资按学历和职称确定，岗位工资按岗
位类别和级别确定，司龄工资按工龄确定，津贴和补贴包括通讯、交通、置装等。
公司通过绩效考核的形式确定员工奖金，绩效考核范围包括公司全体员工。
3、培训计划
2023 年度，公司培训管理体系继续保持规范化、科学化运转。全年组织各类内部培训 35 余场、参训人数达 1,200 余
人次，安排 40 余人次赴外参加学术会议、技术交流，开展在线集训或定制化小班培训活动 30 余次，全员累计新增在线
学习达 6,000 余学时。
2024 年度，公司将继续加强人才培养，技术培训将更加突出共性技术问题、新兴业务类型的探讨，并合理组织管理
能力提升类培训课程，持续助力技术人才培养和公司业务发展。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
43
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
公司现金分红政策的制定及执行一直严格遵守有关法律法规和规范性文件以及公司章程的规定，符合公司章程的规定或
者股东大会决议的要求，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，切实保证了全体股东的利益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
是
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 8.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 155,040,000
现金分红金额（元）（含税） 124,032,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 124,032,000.00
可分配利润（元） 341,003,042.23
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度实现的归属于上市公司股东的净利润为 123,521,974.49 元，母公
司实现的净利润为 113,049,581.24 元。根据《公司章程》的有关规定，提取盈余公积后，截至 2022 年 12 月 31 日，公司
合并报表的期末未分配利润为 293,209,652.83 元，母公司的期末未分配利润为 266,639,879.29 元。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定：上市公司制定利润分配方
案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表
中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。
鉴于公司目前经营情况良好，为了保障股东合理的投资回报，公司决定：2023 年度以现有公司总股本 155,040,000 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 8 元（含税），共计派发现金红利 124,032,000.00 元，剩余未分配利润全部结转
以后年度。
44
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司股本若因新增股份上市、股权激励授予行权、可转债转
股、股份回购等事项发生变化，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
本报告期内股权激励无最新进展，具体可参见 2022 年度报告。
董事、高级管理人员获得的股权激励
□适用 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司高管的薪酬标准由薪酬与考核委员会根据各岗位的工作范围、职责、重要性制定，并由董事会审议确定。根据
每年度公司经营情况，董事会确定高级管理人员薪酬，激励机制的实施情况良好。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，结合
公司《内控手册》、内部控制管理制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息传递与沟通、内部监督要素，对内
部控制体系进行适时的更新和完善，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、审
计办共同组成公司的风险内控管理体系，全面、客观地评价公司内部控制设计与运行的有效性。
公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面包括：发展战略、组织架构、企业文化、人力资源、销售业务、
资产管理、采购业务、资金活动、投资管理、研究与开发、工程项目、合同管理、预算管理、关联交易管理、财务报告、
信息系统、内部信息传递等，不存在重大遗漏；纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，公司内部控制设计健全、合理，内部控制执行有效，不存在重大遗漏。根据公司内部控制重大缺陷的认定
情况，2023 年公司不存在财务报告、非财务报告的内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
45
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 03 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引 《2023 年度内部控制评价报告》巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：控制环境无效；审计
委员会和审计办对内控的监督无效。 （1）重大缺陷：项目出现重大质量问
董事、监事和高级管理人员舞弊，或 题，造成重大经济损失或重大人员伤
员工存在串通舞弊情形并给公司造成 亡事故，引起政府、监管机构调查或
重大损失或不利影响。公司更正已公 引发诉讼。公司经营活动严重违反国
布的财务报告；注册会计师发现当期 家法律法规。重要业务制度性缺失或
财务报告存在重大错报而内控在运行 系统性失效且缺乏有效的补偿性控
过程中未能发现。沟通后的重大缺陷 制。内控重大缺陷未得到整改。中高
没有在合理的期限得到纠正。 （2） 级管理人员和高级技术人员严重流
重要缺陷：未依照公认会计准则选择 失。媒体负面新闻频现,对公司声誉造
定性标准
和应用会计政策。未建立反舞弊程序 成重大损害。 （2）重要缺陷：项目
和控制措施或反舞弊程序和控制措施 出现一般质量事故，造成经济损失，
无效。对于期末财务报告过程的控制 引发客户书面投诉。公司违反国家法
存在一项或多项缺陷且不能合理保证 律法规受到轻微处罚。重要业务制度
编制的财务报表达到真实、准确的目 或系统存在缺陷。内控重要缺陷未得
标。对于非常规或特殊交易的账务处 到整改。关键岗位业务人员流失严
理没有建立相应的控制机制或没有实 重。媒体出现负面新闻,波及局部区
施相应的补偿性控制。（3）一般缺 域。（3）一般缺陷：未构成重大缺
陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准 陷、重要缺陷标准的其他内控缺陷。
的其他内控缺陷。
（1）重大缺陷：错报≥利润总额的
5%；错报≥资产总额的 1%；错报≥销
售收入总额的 1.5%；错报≥所有者权
益总额的 2.5%。（2）重要缺陷：利
润总额的 3%≤错报＜利润总额的 （1）重大缺陷：直接财产损失 100 万
5%；资产总额的 0.5%≤错报＜资产总 元（含）以上。（2）重要缺陷：直接
定量标准 额的 1%；销售收入总额的 0.5%≤错报 财产损失 50 万元（含）至 100 万元。
＜销售收入总额的 1.5%；所有者权益 （3）一般缺陷：直接财产损失 50 万
总额的 1.5%≤错报＜所有者权益总额 元以下。
的 2.5%。（3）一般缺陷：错报＜利
润总额的 3%；错报＜资产总额的
0.5%；错报＜销售收入总额的 0.5%；
错报＜所有者权益总额的 1.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，在所有重大方面保持了对截至 2023 年 12 月 31
日的财务报表有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2024 年 03 月 29 日
《2023 年度内部控制鉴证报告》巨潮资讯网
内部控制鉴证报告全文披露索引
http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
47
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
/ / / / / /
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司的主营业务为环保服务，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在因环境问题受到行政处罚的情
况。
二、社会责任情况
南大环境坚持“以奋斗者为本”的人才理念和“求实、求是、求精”的质量方针，坚持创新创业，统筹生产经营等各项
工作，积极履行社会责任。
（一）稳健经营，保护股东和投资者权益。公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，
及时、准确、真实、完整地进行信息披露，让广大投资者及时了解公司的重大决策。
（二）以奋斗者为本，提升员工的幸福感。公司秉持“以奋斗者为本”的人才理念，落实落细人文关怀，充分尊重员
工的价值、愿望与需求，让广大员工共享企业发展成果，实现共赢。公司 2023 年“金银街学堂”组织培训 40 余场，为员
工提供多元化的教育培训和长期发展机会；举办“阳光运动月”系列活动，全方位保障员工身心健康；工会开展形式多样
的文体活动，提供健康检查、带薪休假、节日福利、慰问金等多项福利，切实改善和提高员工生活质量。
（三）产教融合，助力环境类创新人才培养。
公司积极参与南京大学环境学院“协同育人”工作，继续实施专项环境奖学金；与南大环境学院共建研究院，一批优
秀的驻院学者、博士后和研究生先后入驻，履行立德树人的使命；以公司为支撑单位，与南京大学环境学院共建的“环境
类卓越工程师实践教育基地”入选江苏省级产教融合重点基地；牵头开设的国内首批环保类双创课程《环保产业的创新创
业》选课人数持续攀升，打造了完善的“产、学、研、用、创”全链条课程体系，为学生提供环保产业创新创业实践平台，
为环境类创新人才的培养工作持续赋能；2023 年该项课程被教育部认定为第二批国家级一流本科课程。
（四）公益慈善，履行党建强企社会责任。
公司党委深入贯彻党的二十大精神，通过多样化党员活动，全力推进集团党委、党支部标准化规范化建设。公司党
支部与省林业局、省自然资源厅等下属四个党支部联合主题党日活动；与生态环境系统的 11 个党组织联合开展的“牢记
嘱托、感恩奋进、走在前列”党建活动，对党建强企、高质发展、联学共建等方面展开学习交流和讨论，共同助力企业人
才培养、科研创新、高质量发展。下辖各党支部以“心系国家事、肩扛国家责”“推动科技自立自强”为己任，以实际行动
践行着高校企业产学研融合的独特使命。
48
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司坚持落实企业在扶贫战略中的重要职责和任务，主动融入国家、地区的乡村振兴工作中。
专业为本，助力乡村生态改善。报告期内，公司为 200 座农村污水处理站、人工湿地运维提供高效，经济的技术服
务，助力打造生态宜居的美丽乡村。
筹措基金，开展员工互助。公司定期开展困难员工帮扶和送温暖活动，2023 年度累计帮扶 6 位员工，并针对不同类
型的困难员工，建立常态化帮扶机制。
消费帮扶，定向铺路搭桥。公司积极联络和推广员工家乡的农副产品，温州铁棍山药成为年度畅销农产品。农副产
品进企业使巩固脱贫、乡村振兴人人可为，有效激发了广大员工的乡村振兴责任意识。
49
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
本公司/本单位
承诺自发行人
股票上市之日
起 36 个月内，
不转让或者委
托他人管理本
南京大学资本
公司/本单位直 2021 年 09 月 2021-09-24 起
运营有限公 股份限售承诺 履行完毕
接或间接持有 24 日 至 2023-08-23
司、南京大学
的发行人公开
发行股票前已
发行的股份，
也不由发行人
回购该部分股
份。
本公司/本企业
承诺自发行人
南京国环投资
股票上市之日
管理有限公
起 36 个月内，
司、南京两江
不转让或者委
管理咨询中心
托他人管理本 2020 年 08 月 2020-08-24 起
（有限合 股份限售承诺 履行完毕
公司/本企业直 24 日 至 2023-08-23
首次公开发行 伙）、南京南
接或间接持有
或再融资时所 高管理咨询中
的发行人股
作承诺 心（有限合
份，也不由发
伙）
行人回购该部
分股份。
董迎雯;南京两 1、本公司针对
江管理咨询中 利润分配政策
心（有限合 作出的承诺：
伙）;南京南高 “公司承诺将严
管理咨询中心 格按照《南京
（有限合伙）; 大学环境规划
贾锁宝;李良;刘 设计研究院股
建萍;陆朝阳;南 份公司章程
京大学;南京大 （草案）》规 2020 年 08 月 2020-08-24 起
分红承诺 正常履行中
学环境规划设 定的利润分配 24 日 至 9999-12-31
计研究院集团 政策（包括现
股份公司;南京 金分红政策）
大学资本运营 履行利润分配
有限公司;南京 决策程序，并
国环投资管理 实施利润分
有限公司;钱新; 配。”2、发行
佘雁翎;王丹;吴 人控股股东、
俊锋;徐兴明;姚 实际控制人及
50
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
琪;尹建康;张以 全体股东针对
飞;周文强;朱建 利润分配政策
明 作出的承诺：
“本公司/本单
位/本企业承诺
将严格按照
《南京大学环
境规划设计研
究院股份公司
章程（草
案）》规定的
利润分配政策
（包括现金分
红政策）履行
利润分配决策
程序，并实施
利润分配。本
公司/本单位/本
企业承诺根据
《南京大学环
境规划设计研
究院股份公司
章程（草
案）》规定的
利润分配政策
（包括现金分
红政策）在相
关股东大会/董
事会进行投票
表决，并督促
发行人根据相
关决议实施利
润分配。”3、
发行人董事、
监事、高级管
理人员针对利
润分配政策作
出的承诺：“本
人承诺将严格
按照《南京大
学环境规划设
计研究院股份
公司章程（草
案）》规定的
利润分配政策
（包括现金分
红政策）履行
利润分配决策
程序，并实施
利润分配。本
人承诺根据
《南京大学环
境规划设计研
究院股份公司
章程（草
案）》规定的
利润分配政策
（包括现金分
51
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
红政策）在相
关股东大会/董
事会进行投票
表决，并督促
发行人根据相
关决议实施利
润分配。”
1、控股股东及
实际控制人关
于避免同业竞
争的承诺：为
避免今后与公
司之间可能出
现的同业竞
争，维护公司
全体股东利益
和保证公司长
期稳定发展，
公司控股股东
南大资本和实
际控制人南京
大学分别向公
司出具了《关
于避免同业竞
争的承诺
函》。（1）实
际控制人南京
大学关于避免
同业竞争的承
诺函：“本单位
作为行政事业
关于同业竞
南京大学资本 单位不会直接
争、关联交 2021 年 09 月 2021-09-24 起
运营有限公 从事经营活 正常履行中
易、资金占用 24 日 至 9999-12-31
司、南京大学 动。本单位承
方面的承诺
诺，不支持、
不批准本单位
下属的除南京
大学环境规划
设计研究院集
团股份公司
（以下简称“发
行人”）及其子
公司以外的其
他企业从事与
发行人现有业
务实质性竞争
或可能构成实
质性竞争的业
务或其它经济
活动，不以独
资经营、合资
经营、合作经
营、联营，或
以拥有其他公
司或企业的股
权或权益的方
式从事与发行
人现有业务有
52
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
实质性竞争或
可能构成实质
性竞争的业务
或其它经济活
动。本单位承
诺将促使本单
位下属的除发
行人及其子公
司以外的其他
企业在今后的
经营范围和投
资方向上，避
免与发行人现
有业务相同或
相似；对发行
人已经进行建
设的项目，将
不会进行同样
的建设或投
资。上述承诺
在本单位保持
对发行人之控
制地位期间有
效。”（2）控
股股东南大资
本关于避免同
业竞争的承诺
函：“本公司承
诺，不支持、
不批准本公司
下属的除南京
大学环境规划
设计研究院集
团股份公司
（以下简称“发
行人”）及其子
公司以外的其
他企业从事与
发行人现有业
务实质性竞争
或可能构成实
质性竞争的业
务或其它经济
活动，不以独
资经营、合资
经营、合作经
营、联营，或
以拥有其他公
司或企业的股
权或权益的方
式从事与发行
人现有业务有
实质性竞争或
可能构成实质
性竞争的业务
或其它经济活
动。本公司承
诺将促使本公
53
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
司下属的除发
行人及其子公
司以外的其他
企业在今后的
经营范围和投
资方向上，避
免与发行人现
有业务相同或
相似；对发行
人已经进行建
设的项目，将
不会进行同样
的建设或投
资。上述承诺
在本公司保持
对发行人之控
制地位期间有
效。”
2、关于减少和
规范关联交易
的承诺：公司
的控股股东、
实际控制人及
其他持股 5%以
上的股东出具
了《关于减少
及规范关联交
易的承诺
函》，就减少
和规范与发行
人关联交易的
有关问题郑重
承诺如下：“自
签署本承诺函
南京两江管理 之日起，本单
咨询中心（有 位/本公司/本企
限合伙）;南京 关于同业竞 业及本单位/本
南高管理咨询 争、关联交 公司/本企业控 2020 年 08 月 2020-08-24 起
正常履行中
中心（有限合 易、资金占用 制的其他公司 24 日 至 9999-12-31
伙）;南京国环 方面的承诺 将尽量避免并
投资管理有限 减少与南京大
公司 学环境规划设
计研究院集团
股份公司（以
下简称“发行
人”）或其子公
司进行关联交
易。如确有必
要，本单位/本
公司/本企业及
本单位/本公司/
本企业控制的
公司与发行人
或其子公司进
行关联交易
时，将按市场
公允定价原则
进行，并切实
54
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
履行法律、法
规、规范性文
件和发行人
《章程》、制
度的有关规
定。本单位/本
公司/本企业及
本单位/本公司/
本企业控制的
公司不通过与
发行人或其子
公司之间的关
联交易谋求特
殊的利益，不
会进行有损发
行人及其子公
司、中小股东
利益的关联交
易。如违反上
述承诺，本单
位/本公司/本企
业及本单位/本
公司/本企业控
制的公司将赔
偿因此给发行
人及其子公司
造成的直接、
间接的经济损
失、索赔责任
及额外的费用
支出。”
1、启动和终止
股价稳定措施
的条件（1）启
动条件，公司
上市后三年
内，若公司股
票出现连续二
十个交易日的
董迎雯;李良;陆 收盘价均低于
朝阳;南京大学; 公司最近一期
南京大学环境 经审计的每股
规划设计研究 净资产（最近
院集团股份公 一期审计基准
IPO 稳定股价 2020 年 08 月 2020-08-24 起
司;南京大学资 日后，因利润 履行完毕
承诺 24 日 至 2023-08-23
本运营有限公 分配、资本公
司;佘雁翎;王 积转增股本、
丹;吴俊锋;姚 增发、配股等
琪;张以飞;周文 情况导致公司
强 净资产或股份
总数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整），公司将
启动股价稳定
方案：1）控股
股东、实际控
制人增持公司
55
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
股票；2）在发
行人领取薪酬
的董事（不含
独立董事，下
同）、高级管
理人员增持公
司股票；3）发
行人回购公司
股票；4）其他
证券监管部门
认可的方式。
自股价稳定方
案触发之日
起，公司董事
会应在五个交
易日内制订稳
定公司股价的
具体方案，并
在履行完毕相
关内部决策程
序和外部审批/
备案程序（如
需）后实施，
且按照上市公
司信息披露要
求予以公告。
若某一会计年
度内公司股价
多次达到触发
股价稳定方案
的情况，公司
及相关责任主
体将继续按照
股价稳定方案
履行相关义
务。（2）终止
条件，触发股
价稳定方案时
点至股价稳定
方案尚未实施
前或股价稳定
方案实施后，
若出现以下任
一情形，则视
为本次稳定股
价措施实施完
毕及承诺履行
完毕，已公告
的稳定股价方
案终止执行：
1）公司股票连
续五个交易日
的收盘价均高
于公司最近一
期经审计的每
股净资产（最
近一期审计基
准日后，因利
56
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
润分配、资本
公积转增股
本、增发、配
股等情况导致
公司净资产或
股份总数出现
变化的，每股
净资产相应进
行调整）；2）
继续实施股价
稳定方案将导
致公司股权分
布不符合上市
条件。2、稳定
股价的具体措
施：（1）控股
股东、实际控
制人增持公司
股票。公司控
股股东、实际
控制人自股价
稳定方案公告
之日起三个月
内以自有资金
在二级市场增
持公司流通股
份，增持股票
的价格不高于
公司最近一期
经审计的每股
净资产（最近
一期审计基准
日后，因利润
分配、资本公
积转增股本、
增发、配股等
情况导致公司
净资产或股份
总数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整），增持股
票的数量不超
过公司股份总
数的 2%，增持
计划实施完毕
后的六个月内
不出售所增持
的股份，同时
保证增持结果
不会导致公司
的股权分布不
符合上市条
件。（2）在发
行人领取薪酬
的董事、高级
管理人员增持
公司股票。在
57
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
发行人领取薪
酬的董事、高
级管理人员自
股价稳定方案
公告之日起三
个月内以自有
资金在二级市
场增持公司流
通股份，增持
股票的价格不
高于公司最近
一期经审计的
每股净资产
（最近一期审
计基准日后，
因利润分配、
资本公积转增
股本、增发、
配股等情况导
致公司净资产
或股份总数出
现变化的，每
股净资产相应
进行调整），
单次用以增持
的金额不低于
其上一年度从
公司领取的税
后薪酬总额的
15%，单一会
计年度累计用
以增持的金额
不高于其上一
年度从公司领
取的税后薪酬
总额的 50%。
增持计划实施
完毕后的六个
月内不出售所
增持的股份，
同时保证增持
结果不会导致
公司的股权分
布不符合上市
条件。采取稳
定股价措施的
董事、高级管
理人员既包括
在公司上市时
任职且领取薪
酬的董事、高
级管理人员，
也包括公司上
市后三年内新
任职且领取薪
酬的董事、高
级管理人员。
相关责任主体
58
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
离职不影响本
预案及其承诺
的执行，新聘
任且领取薪酬
的董事及高级
管理人员在受
聘时应作出相
关承诺。（3）
发行人回购公
司股票。发行
人自股价稳定
方案公告之日
起三个月内以
自有资金在二
级市场回购公
司流通股份，
回购股票的价
格不高于公司
最近一期经审
计的每股净资
产（最近一期
审计基准日
后，因利润分
配、资本公积
转增股本、增
发、配股等情
况导致公司净
资产或股份总
数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整）并以不低
于公司上一年
度经营活动产
生的现金流量
净额 10%的资
金回购公司股
份，单一会计
年度公司累计
回购公司股份
的比例不超过
回购前公司股
份总数的 2%，
同时保证回购
结果不会导致
公司的股权分
布不符合上市
条件。3、股价
稳定方案的优
先顺序。触发
股价稳定方案
的条件后，控
股股东、实际
控制人增持公
司股票为第一
顺位，公司董
事和高级管理
人员增持公司
59
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
股票为第二顺
位，发行人回
购公司股票为
第三顺位。公
司控股股东、
实际控制人所
增持的股票数
量达到承诺上
限后，公司股
价仍未满足“公
司股票连续五
个交易日的收
盘价均高于公
司最近一期经
审计的每股净
资产（最近一
期审计基准日
后，因利润分
配、资本公积
转增股本、增
发、配股等情
况导致公司净
资产或股份总
数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整）”之条件
的，则由在发
行人领取薪酬
的董事和高级
管理人员增持
公司股票。在
发行人领取薪
酬的董事和高
级管理人员增
持公司的股票
数量达到承诺
上限后，公司
股价仍未满足
“公司股票连续
五个交易日的
收盘价均高于
公司最近一期
经审计的每股
净资产（最近
一期审计基准
日后，因利润
分配、资本公
积转增股本、
增发、配股等
情况导致公司
净资产或股份
总数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整）”之条件
的，则由发行
人回购公司股
60
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
票。4、未能履
行增持义务的
约束措施。
（1）控股股
东、实际控制
人未能履行增
持公司股票的
承诺，公司应
将当年及以后
年度应付未履
行增持义务控
股股东、实际
控制人的现金
分红收归公司
所有，直至该
金额累计达到
自控股股东该
次应当履行增
持义务所对应
的公司股票价
值为止，并向
投资者公开道
歉。（2）在发
行人领取薪酬
的董事、高级
管理人员未能
履行增持公司
股票的承诺，
公司应将当年
及以后年度应
付未履行增持
义务的董事、
高级管理人员
的现金分红
（如有）以及
薪酬收归公司
所有，直至该
金额累计达到
自董事、高级
管理人员该次
应当履行增持
义务所对应的
公司股票价值
为止，并向投
资者公开道
歉。（3）发行
人未能履行回
购公司股票的
承诺，则发行
人应向投资者
公开道歉，且
以其承诺的最
大回购金额为
限承担相应的
赔偿责任。
（4）若法律、
法规、规范性
文件及中国证
61
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
监会或深圳证
券交易所对启
动股价稳定措
施的具体条
件、采取的具
体措施等有不
同规定，或者
对公司、控股
股东、实际控
制人和个人因
违反上述承诺
而应承担的相
关责任及后果
有不同规定
的，公司、控
股股东、实际
控制人和个人
自愿无条件地
遵从该等规
定。5、稳定股
价的进一步承
诺：（1）发行
人关于上市后
三年内稳定股
价的承诺：“本
公司承诺将按
照《南京大学
环境规划设计
研究院股份公
司关于首次公
开发行股票并
在创业板上市
后稳定股价的
预案》的相关
规定履行本公
司应承担的稳
定公司股价的
义务。若本公
司未能按照该
预案的规定履
行稳定股价的
义务，则本公
司同意公司按
照该预案规定
的未能履行增
持义务的约束
措施向投资者
公开道歉，且
以本公司承诺
的最大回购金
额为限承担相
应的赔偿责
任。”（2）控
股股东、实际
控制人关于上
市后三年内稳
定股价的承
诺：“为维护公
62
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
众投资者的利
益，公司已通
过股东大会制
定《南京大学
环境规划设计
研究院股份公
司关于首次公
开发行股票并
在创业板上市
后稳定股价的
预案》（以下
简称“《稳定股
价预案》”）。
本公司/本单位
承诺，公司上
市后三年内，
若公司股票出
现连续二十个
交易日的收盘
价均低于公司
最近一期经审
计的每股净资
产（最近一期
审计基准日
后，因利润分
配、资本公积
转增股本、增
发、配股等情
况导致公司净
资产或股份总
数出现变化
的，每股净资
产相应进行调
整），将启动
稳定股价的预
案。本公司/本
单位已了解并
知悉公司股东
大会审议通过
的《稳定股价
预案》的全部
内容，本公司/
本单位承诺将
遵守和执行
《稳定股价预
案》的内容并
承担相应的法
律责任。”
（3）董事、高
级管理人员关
于上市后三年
内稳定股价的
承诺：“为维护
公众投资者的
利益，公司已
通过股东大会
制定《稳定股
价预案》。本
63
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
人承诺，如果
公司首次公开
发行股票并在
创业板上市后
三年内股票收
盘价格连续二
十个交易日低
于公司最近一
期经审计的每
股净资产（最
近一期审计基
准日后，因利
润分配、资本
公积转增股
本、增发、配
股等情况导致
公司净资产或
股份总数出现
变化的，每股
净资产相应进
行调整），将
启动稳定股价
的预案。本人
已了解并知悉
公司股东大会
审议通过的
《稳定股价预
案》的全部内
容，本人承诺
将遵守和执行
《稳定股价预
案》的内容并
承担相应的法
律责任。”
对欺诈发行上
市的股份购回
承诺。1、发行
人的承诺：“本
公司承诺公司
董迎雯;贾锁宝; 本次发行并在
李良;刘建萍;陆 创业板上市的
朝阳;南京大学; 招股说明书
南京大学环境 （以下简称“招
规划设计研究 股说明书”）不
院集团股份公 存在虚假记
司;南京大学资 载、误导性陈 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 正常履行中
本运营有限公 述或重大遗 24 日 至 9999-12-31
司;钱新;佘雁 漏，并对其真
翎;王丹;吴俊 实性、准确性
锋;徐兴明;姚 和完整性承担
琪;尹建康;张以 个别和连带的
飞;周文强;朱建 法律责任。若
明 公司招股说明
书有虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
漏，对判断公
司是否符合法
64
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
律规定的发行
条件构成重
大、实质影响
的，在相关部
门依法对上述
事实作出认定
或处罚决定之
日起十个交易
日内，本公司
将启动回购首
次公开发行新
股程序并回购
首次公开发行
的全部新股，
包括但不限于
依照相关法
律、法规、规
章、规范性文
件及证券交易
所监管规则的
规定履行信息
披露义务公告
购回方案并进
行购回。公司
已发行尚未上
市的，购回价
格为发行价并
加算银行同期
存款利息；公
司已上市的，
购回价格为发
行价加算银行
同期存款利息
与公布购回方
案前 30 个交易
日公司股票的
每日加权平均
价格的算术平
均值的孰高
者。期间公司
如有派息、送
股、资本公积
金转增股本、
配股等除权除
息事项，购回
底价相应进行
调整。若公司
招股说明书存
在证券主管部
门或司法机关
认定的虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
漏，致使投资
者在证券交易
中遭受损失
的，本公司将
依法赔偿投资
65
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
者损失，按照
司法程序履行
相关义
务。”2、控股
股东、实际控
制人的承诺：
“本公司/本单
位承诺，发行
人为首次公开
发行股票并在
创业板上市制
作的招股说明
书及其他申请
文件不存在虚
假记载、误导
性陈述或重大
遗漏，本公司/
本单位对其真
实性、准确
性、完整性、
及时性承担个
别和连带的法
律责任。发行
人的招股说明
书如果存在虚
假记载、误导
性陈述或者重
大遗漏，对判
断发行人是否
符合法律规定
的发行条件构
成重大、实质
影响的，在证
券主管部门或
司法机关认定
发行人存在前
述违法违规情
形之日起 30 个
交易日内，本
公司/本单位将
启动回购发行
人首次公开发
行新股的程序
并回购首次公
开发行的全部
新股，包括但
不限于依照相
关法律、法
规、规章、规
范性文件及证
券交易所监管
规则的规定履
行信息披露义
务公告回购方
案并进行回
购。发行人已
发行尚未上市
的，回购价格
66
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
为发行价并加
算银行同期存
款利息；发行
人已上市的，
回购价格为发
行价加算银行
同期存款利息
与公布回购方
案前 30 个交易
日发行人股票
的每日加权平
均价格的算术
平均值的孰高
者。期间发行
人如有派息、
送股、资本公
积金转增股
本、配股等除
权除息事项，
回购底价相应
进行调整。如
发行人因首次
公开发行股票
的申请或者相
关披露文件存
在虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏被
证券主管部门
或司法机关立
案调查的，本
公司/本单位承
诺暂停转让本
公司/本单位拥
有权益的发行
人股份。如发
行人的招股说
明书存在证券
主管部门或司
法机关认定的
虚假记载、误
导性陈述或者
重大遗漏，致
使投资者在证
券交易中遭受
损失的，本公
司/本单位将依
法赔偿投资者
损失。”3、发
行人董事、监
事、高级管理
人员的承诺：
“本人承诺公司
本次发行并在
创业板上市的
招股说明书
（以下简称“招
股说明书”）不
67
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
存在虚假记
载、误导性陈
述或重大遗
漏，并对其真
实性、准确性
和完整性承担
个别和连带的
法律责任。若
公司招股说明
书有虚假记
载、误导性陈
述或者重大遗
漏，致使投资
者在证券交易
中遭受损失
的，本人将依
法赔偿投资者
损失，按照司
法程序履行相
关义务。本人
不会因职务变
更、离职等原
因而放弃履行
上述承诺。”
发行人的董
事、高级管理
人员对发行人
切实履行填补
被摊薄即期回
报的措施作出
承诺：“1、承
诺不以无偿或
不公平条件向
其他单位或者
个人输送利
益，也不采用
其他方式损害
发行人利益。
董迎雯;贾锁宝; 2、承诺对本人
李良;刘建萍;陆 的职务消费行
朝阳;佘雁翎;吴 为进行约束。 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 正常履行中
俊锋;徐兴明;姚 3、承诺不动用 24 日 至 9999-12-31
琪;尹建康;张以 发行人资产从
飞;朱建明 事与履行职责
无关的投资、
消费活动。4、
承诺由董事会
或董事会薪酬
与考核委员会
制定的薪酬制
度与发行人填
补回报措施的
执行情况相挂
钩。5、承诺拟
公布的发行人
股权激励的行
权条件（如
有）与发行人
68
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
填补回报措施
的执行情况相
挂钩。本人承
诺切实履行所
作出的上述承
诺事项，确保
发行人填补回
报措施能够得
到切实履行。
若本人违反上
述承诺给发行
人和投资者造
成损失的，本
人愿意：1、在
股东大会及中
国证监会指定
报刊公开作出
解释并致歉；
2、依法承担对
发行人和股东
的赔偿责任；
3、无条件接受
中国证监会和
证券交易所按
其制定或发布
的有关规定、
规则，对本人
作出的相关处
罚或采取的监
管措施。”
1、控股股东南
大资本、实际
控制人南京大
学的承诺：
“1、本公司/本
单位承诺自发
行人股票上市
之日起 36 个月
内，不转让或
南京两江管理 者委托他人管
咨询中心（有 理本公司/本单
限合伙）;南京 位直接或间接
南高管理咨询 持有的发行人
中心（有限合 公开发行股票 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 正常履行中
伙）;南京大学; 前已发行的股 24 日 至 2025-08-23
南京大学资本 份，也不由发
运营有限公司; 行人回购该部
南京国环投资 分股份。2、发
管理有限公司 行人上市后 6
个月内如发行
人股票连续 20
个交易日的收
盘价均低于发
行价（指发行
人首次公开发
行股票的发行
价格，自发行
人上市至本公
69
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
司/本单位减持
期间，发行人
如有派息、送
股、资本公积
金转增股本、
配股等除权除
息事项，减持
底价将相应进
行调整，下
同），或者上
市后 6 个月期
末收盘价低于
发行价，本公
司/本单位持有
发行人股份的
锁定期自动延
长 6 个月。3、
自上述锁定期
届满之日起 24
个月内，若本
公司/本单位拟
通过任何途径
或手段减持所
持有的发行人
本次首次公开
发行股票前的
股份，则本公
司/本单位的减
持价格应不低
于发行价
格。”2、其他
股东国环投
资、南高合
伙、两江合伙
的承诺：“1、
本公司/本企业
承诺自发行人
股票上市之日
起 36 个月内，
不转让或者委
托他人管理本
公司/本企业直
接或间接持有
的发行人股
份，也不由发
行人回购该部
分股份。2、发
行人上市后 6
个月内如发行
人股票连续 20
个交易日的收
盘价均低于发
行价（指发行
人首次公开发
行股票的发行
价格，自发行
人上市至本公
司/本企业减持
70
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
期间，发行人
如有派息、送
股、资本公积
金转增股本、
配股等除权除
息事项，减持
底价将相应进
行调整，下
同），或者上
市后 6 个月期
末收盘价低于
发行价，本公
司/本企业持有
发行人股份的
锁定期自动延
长 6 个月。3、
自上述锁定期
届满之日起 24
个月内，若本
公司/本企业拟
通过任何途径
或手段减持所
持有的发行人
本次首次公开
发行股票前的
股份，则本公
司/本企业的减
持价格应不低
于发行价格。”
发行前持股 5%
以上股东的持
股及减持意向
承诺。南大资
本、国环投
资、南高合
伙、两江合伙
均为本次发行
前持股 5%以上
的股东，分别
南京两江管理
作出了持股及
咨询中心（有
减持意向承
限合伙）;南京
诺，具体内容
南高管理咨询
如下：“1、本
中心（有限合 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 公司/本企业自 正常履行中
伙）;南京大学 24 日 至 9999-12-31
发行人首次公
资本经营有限
开发行股票并
公司;南京国环
在创业板上市
投资管理有限
之日起拟长期
公司
持有发行人股
票。在本公司/
本企业所持发
行人股份承诺
锁定期届满后
12 个月内，减
持股份总数将
不超过本公司/
本企业持股数
量的 20%；锁
71
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
定期届满后的
24 个月内，减
持股份总数将
不超过本公司/
本企业持股数
量的 40%。2、
本公司/本企业
通过大宗交易
方式减持股份
的，在连续 90
日内不得超过
发行人股份总
数的 2%；通过
集中竞价交易
方式减持股份
的，在连续 90
日内不得超过
发行人股份总
数的 1%；本公
司/本企业如果
因协议转让方
式减持股份导
致持股数量不
足 5%的，本公
司/本企业在 6
个月内继续遵
守减持比例和
信息披露的要
求。
间接持有发行
人股份的董
事、监事、高
级管理人员陆
朝阳先生、姚
琪女士、张以
飞先生、董迎
雯女士、周文
强先生、王丹
女士、吴俊锋
先生、佘雁翎
女士、李良先
董迎雯;李良;陆 生所持股份的
朝阳;佘雁翎;王 限售安排如
2020 年 08 月 2020-08-24 起
丹;吴俊锋;姚 其他承诺 下：“1、本人 正常履行中
24 日 至 9999-12-31
琪;张以飞;周文 承诺自发行人
强 股票上市之日
起 12 个月内，
不转让或者委
托他人管理本
人间接持有的
发行人公开发
行股票前已发
行的股份，也
不由发行人回
购该部分股
份。2、发行人
上市后 6 个月
内如发行人股
72
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
票连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行价
（指发行人首
次公开发行股
票的发行价
格，自发行人
上市至本人减
持期间，发行
人如有派息、
送股、资本公
积金转增股
本、配股等除
权除息事项，
减持底价将相
应进行调整，
下同），或者
上市后 6 个月
期末收盘价低
于发行价，本
人持有发行人
股份的锁定期
自动延长 6 个
月。3、自上述
锁定期届满之
日起 24 个月
内，若本人拟
通过任何途径
或手段减持所
持有的发行人
本次首次公开
发行股票前的
股份，则本人
的减持价格应
不低于发行价
格。4、本人在
担任发行人的
董事、监事或
高级管理人员
期间，每年转
让的股份不超
过本人间接持
有的发行人股
份总数的
25%；本人离
职后半年内，
不转让本人所
持有的发行人
股份；任期届
满前离职的，
任期内和任期
届满后 6 个月
内每年转让的
股份不超过本
人所持发行人
股份总数的
25%。若本人
在发行人首次
73
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
公开发行股票
上市之日起 6
个月内申报离
职的，自申报
离职之日起 18
个月内不转让
本人间接持有
的发行人股
份；在首次公
开发行股票上
市之日起第 7
个月至第 12 个
月之间申报离
职的，自申报
离职之日起 12
个月内不转让
本人间接持有
的发行人股
份。5、本人将
严格遵守我国
法律法规以及
规范性文件规
定的关于股
东、董事/监事/
高级管理人员
持股及股份变
动的有关规
定，规范诚信
履行相应义
务。如本人违
反承诺减持
的，自愿将减
持所得收益上
交发行人所
有，并在中国
证券监督管理
委员会指定的
披露媒体上公
开说明未履行
承诺的原因并
向发行人股东
和社会公众投
资者道歉。如
本人未将违规
减持所得上交
发行人，则发
行人有权从应
付本人现金分
红/薪酬中扣除
与本人应上交
发行人的违规
减持所得金额
等额的现金分
红/薪酬，并收
归发行人所
有。本人不因
职务变更、离
职等原因，而
74
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
放弃履行上述
承诺。”
1、发行人关于
未履行承诺的
约束措施。“公
司保证将严格
履行公司关于
首次公开发行
股票并在创业
板上市招股说
明书披露的承
诺事项。1、如
公司非因不可
抗力原因导致
未能履行公开
承诺事项的，
公司需提出新
的承诺并接受
如下约束措
施，直至新的
承诺履行完毕
或相应补救措
施实施完毕：
（1）在中国证
董迎雯;贾锁宝; 监会指定的披
刘建萍;陆朝阳; 露媒体上公开
南京大学;南京 说明未履行的
大学环境规划 具体原因并向
设计研究院集 股东和社会公
团股份公司;南 众投资者道 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 正常履行中
京大学资本运 歉；（2）不得 24 日 至 9999-12-31
营有限公司;钱 进行公开再融
新;王丹;徐兴 资；（3）对公
明;姚琪;尹建 司该等未履行
康;张以飞;周文 承诺的行为负
强;朱建明 有个人责任的
董事、监事、
高级管理人员
调减或停发薪
酬或津贴；
（4）不得批准
未履行承诺的
董事、监事、
高级管理人员
的主动离职申
请，但可以进
行职务变更；
（5）给投资者
造成损失的，
本公司将向投
资者依法承担
赔偿责任。2、
如本公司因不
可抗力原因导
致未能履行公
开承诺事项
的，需提出新
的承诺（相关
75
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
承诺需按法
律、法规、公
司章程的规定
履行相关审批
程序）并接受
如下约束措
施，直至新的
承诺履行完毕
或相应补救措
施实施完毕：
（1）如果公司
未履行相关承
诺事项，公司
将在股东大会
及中国证监会
指定报刊上公
开说明未履行
承诺的具体原
因并向股东和
社会公众投资
者道歉；（2）
尽快研究将投
资者利益损失
降低到最小的
处理方案，并
提交股东大会
审议，尽可能
地保护本公司
投资者利
益。”2、发行
人控股股东、
实际控制人关
于未履行承诺
的约束措施：
“本公司/本单
位作为发行人
的实际控制
人，承诺将严
格履行本公司/
本单位就发行
人首次公开发
行股票并在创
业板上市所作
出的所有公开
承诺事项，积
极接受社会监
督。1、如本公
司/本单位非因
不可抗力原因
导致未能履行
上述公开承诺
事项的，需提
出新的承诺并
接受如下约束
措施，直至新
的承诺履行完
毕或相应补救
措施实施完
76
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
毕：（1）在中
国证监会指定
的披露媒体上
公开说明未履
行的具体原因
并向股东和社
会公众投资者
道歉；（2）不
转让发行人股
份，因继承、
被强制执行、
上市公司重
组、为履行保
护投资者利益
承诺等必须转
股的情形除
外；（3）暂不
领取发行人分
配利润中归属
于本公司/本单
位的部分；
（4）如果因未
履行相关承诺
事项而获得收
益的，所获收
益归发行人所
有，并在获得
收益的三十个
工作日内将所
获收益支付给
发行人指定账
户；（5）本公
司/本单位未履
行招股说明书
的公开承诺事
项，给投资者
造成损失的，
依法赔偿投资
者损失；（6）
发行人未履行
招股说明书的
公开承诺事
项，给投资者
造成损失的，
本公司/本单位
依法承担连带
赔偿责任。2、
如本公司/本单
位因不可抗力
原因导致未能
履行公开承诺
事项的，需提
出新的承诺并
接受如下约束
措施，直至新
的承诺履行完
毕或相应补救
措施实施完
77
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
毕：（1）在中
国证监会指定
的披露媒体上
公开说明未履
行的具体原因
并向股东和社
会公众投资者
道歉；（2）尽
快研究将投资
者利益损失降
低到最小的处
理方案，尽可
能地保护公司
投资者利
益。”3、发行
人董事、监事
及高级管理人
员关于未履行
承诺的约束措
施：“本人作为
发行人的董事/
监事/高级管理
人员，承诺将
严格履行本人
就发行人首次
公开发行股票
并在创业板上
市所作出的所
有公开承诺事
项，积极接受
社会监督。1、
如本人非因不
可抗力原因导
致未能履行上
述公开承诺事
项的，需提出
新的承诺并接
受如下约束措
施，直至新的
承诺履行完毕
或相应补救措
施实施完毕：
（1）在中国证
监会指定的披
露媒体上公开
说明未履行的
具体原因并向
股东和社会公
众投资者道
歉；（2）不转
让发行人股
份，因继承、
被强制执行、
上市公司重
组、为履行保
护投资者利益
承诺等必须转
股的情形除
78
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
外；（3）暂不
领取发行人分
配利润中归属
于本人的部
分；（4）可以
职务变更但不
得主动要求离
职；（5）主动
申请调减或停
发薪酬或津
贴；（6）如果
因未履行相关
承诺事项而获
得收益的，所
获收益归发行
人所有，并在
获得收益的三
十个工作日内
将所获收益支
付给发行人指
定账户；（7）
本人未履行招
股说明书的公
开承诺事项，
给投资者造成
损失的，依法
赔偿投资者损
失；（8）发行
人未履行招股
说明书的公开
承诺事项，给
投资者造成损
失的，本人依
法承担连带赔
偿责任。2、如
本人因不可抗
力原因导致未
能履行公开承
诺事项的，需
提出新的承诺
并接受如下约
束措施，直至
新的承诺履行
完毕或相应补
救措施实施完
毕：（1）在中
国证监会指定
的披露媒体上
公开说明未履
行的具体原因
并向股东和社
会公众投资者
道歉；（2）尽
快研究将投资
者利益损失降
低到最小的处
理方案，尽可
能地保护公司
79
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
投资者利益。”
为进一步确保
公司控制权的
稳定，国环投
资、南高合
伙、两江合伙
于 2019 年 10
月 8 日出具了
《关于不存在
一致行动及不
谋求控制权的
声明函》，全
文如下：“本公
司/本企业自成
为南大环境股
东之日起，依
照自身意思表
示行使表决
权，本公司/本
企业与南大环
境的其他直接
或间接股东之
间不存在一致
行动关系或其
他特殊协议或
安排；本公司
南京两江管理
及本公司/本企
咨询中心（有
业提名的董事
限合伙）;南京
不存在与发行
南高管理咨询 2020 年 08 月 2020-08-24 起
其他承诺 人的其他直接 履行完毕
中心（有限合 24 日 至 2023-08-23
或间接股东以
伙）;南京国环
任何形式共同
投资管理有限
控制发行人或
公司
共同对发行人
股东大会、董
事会和经营管
理层的决策施
加影响的情
形。本公司/本
企业及本公司/
本企业提名的
董事确认，南
京大学资产经
营有限公司一
直为南大环境
的控股股东，
本公司/本企业
自成为南大环
境的股东以
来，从未获得
对南大环境的
控制权，且自
南大环境股票
上市之日起 36
个月内也不会
以任何方式谋
求对南大环境
的控制权。”
80
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
1、本公司承诺
不为本次限制
性股票激励计
划的激励对象
通过本激励计
划获得限制性
股票提供贷款
以及其他任何
南京大学环境 形式的财务资
2021 年 11 月
规划设计研究 助，包括为其 2021 年 11 月
其他承诺 15 日起至 2027 正常履行中
院集团股份公 贷款提供担 15 日
年 11 月 14 日
司 保；2、公司承
诺单独或合计
持有上市公司
5%以上股份的
股东或实际控
制人及其配
偶、父母、子
女均未参与本
股权激励承诺 激励计划。
本公司所有激
励对象承诺，
公司因信息披
露文件中有虚
假记载、误导
性陈述或者重
大遗漏，导致
南京大学环境 不符合授予权
规划设计研究 益或行使权益 2021 年 11 月
2021 年 11 月
院集团股份公 其他承诺 安排的，激励 15 日起至 2027 正常履行中
15 日
司所有激励对 对象自相关信 年 11 月 14 日
象 息披露文件被
确认存在虚假
记载、误导性
陈述或者重大
遗漏后，将由
本激励计划所
获得的全部利
益返还公司。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
81
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□适用 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
公司合并报表范围变化情况详见本报告“第十节财务报告”之“九、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元） 40
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 陆德忠、王静
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
82
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
是
获批 否
关联 占同 可获
关联 的交 超 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 过 交易 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类 披露索引
关系 定价 度 获 结算 日期
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 批 方式
元） 比例 市价
元） 额
度
南京 南京
大学 大学
及其 及其
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为实 为实
2023 http://www.cninfo.com.cn
际控 际控
房 年 《关于 2022 年度日常关
制人 制人 向关
租、 市场 市场 银行 市场 04 联交易履行情况和提请
的单 的单 联方 548.33 1.68% 1,100 否
采购 价 价 转账 价 月 董事会授权 2023 年度日
位或 位或 采购
服务 26 常关联交易额度的公
实施 实施
日 告》（公告编号：2023-
重大 重大
013）
影响 影响
的企 的企
业 业
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浙江 2023
http://www.cninfo.com.cn
省环 年
向关 《关于 2022 年度日常关
境科 联营 采购 市场 市场 银行 市场 04
联方 63.9 0.20% 20 是 联交易履行情况和提请
技有 企业 服务 价 价 转账 价 月
采购 董事会授权 2023 年度日
限公 26
常关联交易额度的公
司 日
告》（公告编号：2023-
83
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
013）
南京 南京
大学 大学
及其 及其 环境
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为实 为实 技术
2023 http://www.cninfo.com.cn
际控 际控 服
年 《关于 2022 年度日常关
制人 制人 向关 务、
市场 市场 银行 市场 04 联交易履行情况和提请
的单 的单 联方 环境 118 0.16% 1,600 否
价 价 转账 价 月 董事会授权 2023 年度日
位或 位或 销售 污染
26 常关联交易额度的公
实施 实施 第三
日 告》（公告编号：2023-
重大 重大 方治
013）
影响 影响 理
的企 的企
业 业
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浙江 2023 http://www.cninfo.com.cn
省环 年 《关于 2022 年度日常关
向关 环境
境科 联营 市场 市场 银行 市场 04 联交易履行情况和提请
联方 技术 159.6 0.21% 600 否
技有 企业 价 价 转账 价 月 董事会授权 2023 年度日
销售 服务
限公 26 常关联交易额度的公
司 日 告》（公告编号：2023-
013）
合计 -- -- 889.83 -- 3,320 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日 2023 年度，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生额与预计金额存在差异，主要原因系
常关联交易进行总金额预 公司与关联方日常关联交易的发生基于实际市场情况和业务发展需求，同时公司会根据实际
计的，在报告期内的实际 情况，对相关交易进行适当调整。上述差异均属于正常经营行为，对公司日常经营及业绩不
履行情况（如有） 会产生重大影响。
交易价格与市场参考价格
差异较大的原因（如适 不适用
用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
84
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司发生的租赁情况主要是因为日常经营需要在南京、无锡、北京等地租赁办公场所，各租赁场所全年
产生的费用对公司报告期的利润未产生重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
85
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 30,201 69,001 0 0
银行理财产品 募集资金 16,000 17,500 0 0
券商理财产品 自有资金 9,000 9,000 0 0
合计 55,201 95,501 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
86
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有
- -
限售条 116,280,000 75.00% 0 0 0 0 0.00%
116,280,000 116,280,000
件股份
1、国
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人 46,512,000 30.00% 0 0 0 -46,512,000 -46,512,000 0 0.00%
持股
3、其
他内资 69,768,000 45.00% 0 0 0 -69,768,000 -69,768,000 0 0.00%
持股
其
中：境
69,768,000 45.00% 0 0 0 -69,768,000 -69,768,000 0 0.00%
内法人
持股
境
内自然 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
4、外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资持股
其
中：境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外法人
持股
境
外自然 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
二、无
限售条 38,760,000 25.00% 0 0 0 116,280,000 116,280,000 155,040,000 100.00%
件股份
1、人
民币普 38,760,000 25.00% 0 0 0 116,280,000 116,280,000 155,040,000 100.00%
通股
2、境
内上市
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
的外资
股
3、境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外上市
87
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
的外资
股
4、其
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
他
三、股
155,040,000 100.00% 0 0 0 0 0 155,040,000 0.00%
份总数
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司首次公开发行前已发行股份解除限售数量 116,280,000 股。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
首次公开发行前已发行股份解除限售的事项已获深交所认可，于 2023 年 8 月 30 日在中登办理完成相关手续申请，
本次解除限售股份的上市流通时间为 2023 年 9 月 8 日。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
南京大学资本 2023 年 9 月 8
46,512,000 0 46,512,000 0 首发前限售股
运营有限公司 日
南京国环投资 2023 年 9 月 8
41,760,774 0 41,760,774 0 首发前限售股
管理有限公司 日
南京南高管理
2023 年 9 月 8
咨询中心（有 14,253,677 0 14,253,677 0 首发前限售股
日
限合伙）
南京两江管理
2023 年 9 月 8
咨询中心（有 13,753,549 0 13,753,549 0 首发前限售股
日
限合伙）
合计 116,280,000 0 116,280,000 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
88
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期
年度报告
末表决
年度报 披露日前 持有特
权恢复
告披露 上一月末 别表决
报告期 的优先
日前上 表决权恢 权股份
末普通 股股东
10,671 一月末 9,901 0 复的优先 0 的股东 0
股股东 总数
普通股 股股东总 总数
总数 （如
股东总 数（如 （如
有）
数 有）（参 有）
（参见
见注 9）
注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期 持有有 质押、标记或冻结情况
持有无限
股东名 股东性 持股比 报告期末 内增减 限售条
售条件的
称 质 例 持股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
股份数量
况 份数量
南京大
学资本 国有法
30.00% 46,512,000 0 0 46,512,000 不适用 0
运营有 人
限公司
南京国
境内非
环投资
国有法 26.94% 41,760,774 0 0 41,760,774 不适用 0
管理有
人
限公司
南京南
高管理
境内非
咨询中
国有法 9.19% 14,253,677 0 0 14,253,677 不适用 0
心（有
人
限合
伙）
南京两
江管理
境内非
咨询中
国有法 8.87% 13,753,549 0 0 13,753,549 不适用 0
心（有
人
限合
伙）
中信证
券股份 国有法
0.26% 398,636 337826 0 398,636 不适用 0
有限公 人
司
申万宏 国有法
0.20% 317,530 240902 0 317,530 不适用 0
源证券 人
89
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
有限公
司
国泰君
安证券 国有法
0.18% 284,885 253598 0 284,885 不适用 0
股份有 人
限公司
光大证
券股份 国有法
0.17% 267,828 200957 0 267,828 不适用 0
有限公 人
司
境内自
郑新学 0.17% 259,735 121035 0 259,735 不适用 0
然人
境内自
余风华 0.16% 254,473 0 0 254,473 不适用 0
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的 不适用
情况（如有）（参
见注 4）
公司股东南京大学资本运营有限公司、南京国环投资管理有限公司、南京南高管理咨询中心（有限
上述股东关联关系
合伙）及南京两江管理咨询中心（有限合伙）之间不存在一致行动。除上述情况外，公司未知上述
或一致行动的说明
其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 不适用
表决权情况的说明
前 10 名股东中存
在回购专户的特别
不适用
说明（如有）（参
见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南京大学资本运营
46,512,000 人民币普通股 46,512,000
有限公司
南京国环投资管理
41,760,774 人民币普通股 41,760,774
有限公司
南京南高管理咨询
14,253,677 人民币普通股 14,253,677
中心（有限合伙）
南京两江管理咨询
13,753,549 人民币普通股 13,753,549
中心（有限合伙）
中信证券股份有限
398,636 人民币普通股 398,636
公司
申万宏源证券有限
317,530 人民币普通股 317,530
公司
国泰君安证券股份
284,885 人民币普通股 284,885
有限公司
光大证券股份有限
267,828 人民币普通股 267,828
公司
郑新学 259,735 人民币普通股 259,735
余风华 254,473 人民币普通股 254,473
前 10 名无限售流
通股股东之间，以
及前 10 名无限售 公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
流通股股东和前 10
名股东之间关联关
90
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
系或一致行动的说
明
参与融资融券业务
公司股东余风华未通过普通证券账户持有公司股份，其通过中信证券股份有限公司客户信用交易担
股东情况说明（如
保证券账户持有 254,473 股，实际合计持有 254,473 股。
有）（参见注 5）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用
单位：股
前十名股东较上期末发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及转
股东名称（全 本报告期新增/退 期末转融通出借股份且尚未归还数量
融通出借股份且尚未归还的股份数量
称） 出
数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例
中信证券股份有
新增 0 0.00% 0 0.00%
限公司
申万宏源证券有
新增 0 0.00% 0 0.00%
限公司
国泰君安证券股
新增 0 0.00% 0 0.00%
份有限公司
光大证券股份有
新增 0 0.00% 0 0.00%
限公司
郑新学 新增 0 0.00% 0 0.00%
梅金永 退出 0 0.00% 0 0.00%
胡君 退出 0 0.00% 0 0.00%
林建云 退出 0 0.00% 0 0.00%
董觅 退出 0 0.00% 0 0.00%
吕华平 退出 0 0.00% 0 0.00%
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
许可项目：进出口代
理（依法须经批准的
项目，经相关部门批
准后方可开展经营活
南京大学资本运营有 动，具体经营项目以
方文晖 2021 年 04 月 06 日 91320106MA25LTK9XX
限公司 审批结果为准）一般
项目：自有资金投资
的资产管理服务；以
自有资金从事投资活
动；股权投资；创业
91
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
投资（限投资未上市
企业）；企业管理；
物业管理；企业总部
管理；技术推广服
务；非居住房地产租
赁；汽车租赁；业务
培训（不含教育培
训、职业技能培训等
需取得许可的培
训）；技术服务、技
术开发、技术咨询、
技术交流、技术转
让、技术推广；企业
管理咨询；信息咨询
服务（不含许可类信
息咨询服务）；社会
经济咨询服务；教育
咨询服务（不含涉许
可审批的教育培训活
动）（除依法须经批
准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经
营活动）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内 截止报告期末，控股股东南大资本持有江苏南大光电材料股份有限公司（股票代码：300346）
外上市公司的股权情 4.71%股权。
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：高等学校
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
文学类和理学类学科
高等专科学历教育哲
学类、经济学类、法
学类、文学类、历史
学类、管理学类、理
学类、工学类、医学
南京大学 谈哲敏 1902 年 01 月 01 日 12100000466007458M
类学科本科、硕士研
究生和博士研究生学
历教育博士后培养相
关科学研究、继续教
育、专业培训与学术
交流
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上 不适用
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
92
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
适用 □不适用
法定代表人/单位负责 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 注册资本
人 活动
企业实业投资；企业
管理咨询（依法须经
南京国环投资管理有
吴俊锋 2012 年 06 月 26 日 1,670,000 元 批准的项目，经相关
限公司
部门批准后方可开展
经营活动）。
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
93
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
94
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
95
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 03 月 27 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字（2024）00557 号
注册会计师姓名 陆德忠、王静
审计报告正文
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京大学环境规划设计研究院集团股份公司（以下简称“南大环境”）财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南大环境
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于南大环境，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对报告期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识
别出的关键审计事项如下：
关键审计事项（一）：合同额 300 万元以上的环境系统集成收入确认
1、事项描述
2023 年度，南大环境合同额 300 万元以上的环境系统集成收入为 13,237.21 万元，占收入总额的比
例为 17.68%,详见财务报表附注五、23“收入”及附注七、33“营业收入及营业成本”项目注释。南大
环境对于所提供的合同额 300 万元以上的环境系统集成服务，在结果能够可靠估计时，按照完工百分比
法确认收入。南大环境管理层（以下简称“管理层”）需要在实施前对该类合同的总收入和总成本作出
96
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
合理估计，并于合同执行过程中根据经验及对未来的判断持续进行评估和修订。因该类合同金额重大且
在收入确认过程中涉及管理层重大会计估计和判断，故我们将“合同额 300 万元以上的环境系统集成收
入确认”确定为 2023 年度的关键审计事项。
2、审计应对
针对上述关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解与该类合同收入确认相关的内部控制的设计，并测试其有效性；
（2）获取该类合同台账，审核重大合同及其关键合同条款；
（3）了解与该类合同预计总成本的编制、审核及变更流程相关的内部控制的设计，并测试其有效
性；
（4）分析性复核已结束的该类合同历史预计总成本及最终结算总成本差异，以确认预计总成本的
编制准确性；
（5）审核该类合同实际成本、完工进度等情况，以确认该类合同收入及成本的准确性和完整性；
（6）分析性复核重大合同收入、成本及毛利率水平波动情况，以确认其合理性；
（7）选取合同样本，对工程进度进行现场查看，与工程管理部门讨论工程的完工程度，并与账面
记录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序。
关键审计事项（二）：应收账款坏账准备及合同资产减值准备计提
1、事项描述
截至 2023 年 12 月 31 日止，南大环境应收账款及合同资产净额合计为 30,951.85 万元，占资产总额
的比例为 17.57%，期末计提的应收账款坏账准备及合同资产减值准备分别为 4,318.56 万元、746.31 万
元，详见财务报表附注五、11“应收账款”及附注七、4“应收账款”、5“合同资产”项目注释。由于
应收账款、合同资产金额及对应计提的坏账准备、减值准备金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准
备、合同资产减值准备的计提涉及重大会计估计和判断，故我们将“应收账款坏账准备及合同资产减值
准备计提”确定为 2023 年度的关键审计事项。
2、审计应对
针对上述关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括：
（1）评价并测试了管理层复核、评估和确定应收账款及合同资产减值的内部控制，包括有关识别
减值客观证据以及坏账准备计提、减值损失确认政策等；
（2）获取管理层编制的应收账款、合同资产账龄分析表，并选取样本对账龄准确性进行测试；
（3）选取了按单项计提坏账准备、减值准备的应收账款、合同资产，测试了其可收回性。在评估
应收账款、合同资产可收回性时，检查了相关支持性证据，包括客户信用记录、违约或延迟付款记录及
期后实际收款情况，并复核其合理性；
（4）对于按组合计提坏账准备、减值准备的应收账款、合同资产，我们复核了管理层对于组合的
设定。在复核应收账款逾期情况、逾期应收账款期后回款情况及历史上实际发生坏账金额、预期信用损
97
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
失模型等关键信息的基础上，评估管理层对按照组合的应收账款坏账准备、合同资产减值准备计算是否
恰当。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括南大环境 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南大环境的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南大环境、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南大环境的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
南大环境持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
98
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致南大环境不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（6）就南大环境中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京大学环境规划设计研究院集团股份公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 243,664,339.75 242,429,394.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 186,020,195.86 454,817,073.43
衍生金融资产
应收票据 1,991,200.00
应收账款 238,047,496.87 169,367,763.98
应收款项融资 6,813,480.18 4,091,432.28
预付款项 1,814,386.74 5,392,050.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,543,148.62 14,172,286.40
99
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 30,096,576.65 24,965,896.13
合同资产 77,598,513.85 65,670,585.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 812,606,622.55 504,626,982.22
流动资产合计 1,610,204,761.07 1,487,524,664.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 23,489,043.09 16,606,087.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 25,686,801.47 12,550,000.00
投资性房地产
固定资产 43,487,875.79 42,346,281.53
在建工程 48,533,791.86 6,988,316.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,155,148.38 1,902,964.86
无形资产 1,797,175.74 929,489.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 196,019.30 443,887.91
递延所得税资产 11,673,026.98 7,178,973.50
其他非流动资产
非流动资产合计 157,018,882.61 88,946,000.94
资产总计 1,767,223,643.68 1,576,470,665.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 162,167,626.56 112,108,010.35
预收款项
合同负债 173,677,913.00 119,518,355.71
卖出回购金融资产款
100
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 111,666,021.04 113,878,444.97
应交税费 10,512,603.63 3,148,819.94
其他应付款 16,305,461.41 9,992,688.56
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 897,159.88 1,332,669.92
其他流动负债 12,130,944.87 10,351,348.39
流动负债合计 487,357,730.39 370,330,337.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 928,772.54 332,852.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 928,772.54 832,852.06
负债合计 488,286,502.93 371,163,189.90
所有者权益：
股本 155,040,000.00 155,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 689,854,071.06 678,226,367.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,150,894.56 45,352,403.70
一般风险准备
未分配利润 340,797,768.09 293,177,598.04
归属于母公司所有者权益合计 1,244,842,733.71 1,171,796,369.64
少数股东权益 34,094,407.04 33,511,106.28
所有者权益合计 1,278,937,140.75 1,205,307,475.92
负债和所有者权益总计 1,767,223,643.68 1,576,470,665.82
法定代表人：陆朝阳 主管会计工作负责人：陆朝阳 会计机构负责人：佘雁翎
101
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 177,072,596.31 156,796,155.12
交易性金融资产 130,848,202.66 412,613,623.28
衍生金融资产
应收票据 689,700.00
应收账款 157,908,179.73 99,697,136.31
应收款项融资 1,851,267.39 1,371,432.28
预付款项 352,301.52 6,331,178.44
其他应收款 11,700,203.92 13,369,647.10
其中：应收利息
应收股利
存货 10,252,922.71 12,943,324.27
合同资产 52,404,218.51 45,649,524.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 695,825,940.72 503,468,599.66
流动资产合计 1,238,215,833.47 1,252,930,321.17
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 208,562,121.09 112,516,087.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 25,686,801.47 12,550,000.00
投资性房地产
固定资产 41,905,218.75 41,253,371.14
在建工程 31,624,418.80 6,988,316.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,155,148.38 1,902,964.86
无形资产 744,809.39 820,615.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 196,019.30 396,077.38
递延所得税资产 5,329,350.70 2,581,543.23
其他非流动资产
非流动资产合计 316,203,887.88 179,008,975.92
资产总计 1,554,419,721.35 1,431,939,297.09
流动负债：
102
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 163,281,332.33 133,750,775.89
预收款项
合同负债 118,045,552.49 87,732,701.24
应付职工薪酬 43,724,723.91 51,281,804.96
应交税费 4,659,193.76 524,326.72
其他应付款 13,128,983.36 5,463,385.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 897,159.88 1,332,669.92
其他流动负债 7,637,743.17 6,294,185.03
流动负债合计 351,374,688.90 286,379,848.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 928,772.54 332,852.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 928,772.54 332,852.06
负债合计 352,303,461.44 286,712,700.99
所有者权益：
股本 155,040,000.00 155,040,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 690,155,123.06 678,226,367.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,150,894.56 45,352,403.70
未分配利润 297,770,242.29 266,607,824.50
所有者权益合计 1,202,116,259.91 1,145,226,596.10
负债和所有者权益总计 1,554,419,721.35 1,431,939,297.09
103
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 748,658,055.67 664,776,720.41
其中：营业收入 748,658,055.67 664,776,720.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 583,746,654.52 536,810,903.30
其中：营业成本 480,111,088.21 428,179,339.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,429,813.23 3,890,032.11
销售费用 5,802,901.68 5,402,429.65
管理费用 63,665,755.28 65,192,893.39
研发费用 56,770,350.12 52,234,213.91
财务费用 -26,033,254.00 -18,088,005.73
其中：利息费用 81,818.45 206,546.57
利息收入 26,195,355.25 18,333,773.16
加：其他收益 21,267,646.05 13,218,046.01
投资收益（损失以“－”号填
11,312,688.01 12,911,609.48
列）
其中：对联营企业和合营
6,825,603.00 2,464,613.47
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
91,294.65 -2,032,360.30
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-16,292,872.87 -5,733,554.57
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,583,683.00 -2,569,605.93
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
379,027.37 50,673.10
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 180,085,501.36 143,810,624.90
104
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
加：营业外收入 131,272.94 1,283.59
减：营业外支出 1,716,186.57 2,448,943.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
178,500,587.73 141,362,965.15
列）
减：所得税费用 17,957,166.25 15,394,888.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 160,543,421.48 125,968,076.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
160,543,421.48 125,968,076.43
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 154,442,660.91 123,464,546.28
2.少数股东损益 6,100,760.57 2,503,530.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 160,543,421.48 125,968,076.43
归属于母公司所有者的综合收益总
154,442,660.91 123,464,546.28
额
归属于少数股东的综合收益总额 6,100,760.57 2,503,530.15
八、每股收益
（一）基本每股收益 1.00 0.80
（二）稀释每股收益 0.97 0.78
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陆朝阳 主管会计工作负责人：陆朝阳 会计机构负责人：佘雁翎
4、母公司利润表
单位：元
105
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 540,659,556.57 497,427,361.00
减：营业成本 347,050,332.33 324,315,814.15
税金及附加 2,185,612.19 2,820,206.74
销售费用 2,787,746.66 2,969,122.58
管理费用 42,272,166.82 41,680,645.96
研发费用 36,971,383.17 33,770,141.34
财务费用 -23,873,912.83 -17,824,558.32
其中：利息费用 81,818.45 206,546.57
利息收入 24,006,540.03 18,044,373.39
加：其他收益 15,833,361.35 12,509,434.79
投资收益（损失以“－”号填
17,328,697.49 12,612,362.61
列）
其中：对联营企业和合营企
6,825,603.00 2,464,613.47
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
35,004.13 -2,125,001.17
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-9,505,358.02 -335,122.73
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,432,939.45 -2,211,562.30
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
214,821.38 847,082.88
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,739,815.11 130,993,182.63
加：营业外收入 19.56 283.15
减：营业外支出 1,275,566.98 2,200,525.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
154,464,267.69 128,792,940.34
列）
减：所得税费用 16,479,359.04 15,800,787.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,984,908.65 112,992,153.03
（一）持续经营净利润（净亏损以
137,984,908.65 112,992,153.03
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
106
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 137,984,908.65 112,992,153.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 738,772,988.00 664,148,074.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,113,950.48 16,692,885.54
经营活动现金流入小计 770,886,938.48 680,840,959.64
购买商品、接受劳务支付的现金 270,899,457.19 236,725,304.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 251,342,253.43 217,427,852.91
支付的各项税费 51,726,146.52 52,784,414.58
支付其他与经营活动有关的现金 31,183,036.13 37,201,838.29
经营活动现金流出小计 605,150,893.27 544,139,410.40
经营活动产生的现金流量净额 165,736,045.21 136,701,549.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 991,092.21
取得投资收益收到的现金 7,563,504.23 11,439,643.07
107
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长
520,532.03 60,311.99
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,020,007,617.88 1,098,600,000.00
投资活动现金流入小计 1,029,082,746.35 1,110,099,955.06
购建固定资产、无形资产和其他长
41,013,290.20 8,497,388.73
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 12,550,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,035,011,222.22 1,254,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,091,024,512.42 1,275,647,388.73
投资活动产生的现金流量净额 -61,941,766.07 -165,547,433.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
4,900,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,900,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
99,810,526.02 73,981,200.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
6,786,526.02 1,021,200.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,093,760.44 5,260,636.42
筹资活动现金流出小计 105,904,286.46 79,241,836.42
筹资活动产生的现金流量净额 -101,004,286.46 -79,241,836.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,789,992.68 -108,087,720.85
加：期初现金及现金等价物余额 238,345,194.82 346,432,915.67
六、期末现金及现金等价物余额 241,135,187.50 238,345,194.82
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 525,775,313.82 506,267,754.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,343,215.58 12,942,350.48
经营活动现金流入小计 561,118,529.40 519,210,105.38
购买商品、接受劳务支付的现金 271,266,650.25 223,726,706.96
支付给职工以及为职工支付的现金 110,172,065.35 123,308,090.41
支付的各项税费 32,039,196.73 39,936,653.36
支付其他与经营活动有关的现金 22,617,154.62 24,347,747.81
经营活动现金流出小计 436,095,066.95 411,319,198.54
经营活动产生的现金流量净额 125,023,462.45 107,890,906.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 381,092.21
取得投资收益收到的现金 13,978,272.62 12,269,196.20
处置固定资产、无形资产和其他长 199,009.90
108
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 690,000,000.00 979,600,000.00
投资活动现金流入小计 704,558,374.73 991,869,196.20
购建固定资产、无形资产和其他长
28,268,587.89 7,791,578.43
期资产支付的现金
投资支付的现金 104,413,078.00 74,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 580,264,000.00 1,103,600,000.00
投资活动现金流出小计 712,945,665.89 1,185,941,578.43
投资活动产生的现金流量净额 -8,387,291.16 -194,072,382.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
93,024,000.00 72,960,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,780,682.44 5,260,636.42
筹资活动现金流出小计 94,804,682.44 78,220,636.42
筹资活动产生的现金流量净额 -94,804,682.44 -78,220,636.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,831,488.85 -164,402,111.81
加：期初现金及现金等价物余额 152,711,955.21 317,114,067.02
六、期末现金及现金等价物余额 174,543,444.06 152,711,955.21
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 155, 678, 45,3 293, 1,17 33,5 1,20
上年 040, 226, 52,4 177, 1,79 11,1 5,30
期末 000. 367. 03.7 598. 6,36 06.2 7,47
余额 00 90 0 04 9.64 8 5.92
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
109
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
他
二、 155, 678, 45,3 293, 1,17 33,5 1,20
本年 040, 226, 52,4 177, 1,79 11,1 5,30
期初 000. 367. 03.7 598. 6,36 06.2 7,47
余额 00 90 0 04 9.64 8 5.92
三、
本期
增减
变动 11,6 13,7 47,6 73,0 73,6
583,
金额 27,7 98,4 20,1 46,3 29,6
300.
（减 03.1 90.8 70.0 64.0 64.8
76
少以 6 6 5 7 3
“－”
号填
列）
（一
154, 154, 160,
）综 6,10
442, 442, 543,
合收 0,76
660. 660. 421.
益总 0.57
91 91 48
额
（二
）所
11,9 11,9 16,8
有者 4,90
28,7 28,7 28,7
投入 0,00
55.1 55.1 55.1
和减 0.00
6 6 6
少资
本
1．
所有
4,90 4,90
者投
0,00 0,00
入的
0.00 0.00
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付 11,9 11,9 11,9
计入 28,7 28,7 28,7
所有 55.1 55.1 55.1
者权 6 6 6
益的
金额
4．
其他
13,7 - - - -
（三
98,4 106, 93,0 6,78 99,8
）利
90.8 822, 24,0 6,52 10,5
润分
6 490. 00.0 6.02 26.0
110
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
配 86 0 2
-
1． 13,7
13,7
提取 98,4
98,4
盈余 90.8
90.8
公积 6
6
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者 -
93,0 93,0 99,8
（或 6,78
24,0 24,0 10,5
股 6,52
00.0 00.0 26.0
东） 6.02
0 0 2
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
111
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
- - - -
（六
301, 301, 3,63 3,93
）其
052. 052. 0,93 1,98
他
00 00 3.79 5.79
四、 155, 689, 59,1 340, 1,24 34,0 1,27
本期 040, 854, 50,8 797, 4,84 94,4 8,93
期末 000. 071. 94.5 768. 2,73 07.0 7,14
余额 00 06 6 09 3.71 4 0.75
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 91,2 735, 34,0 253, 1,11 31,4 1,14
上年 00,0 436, 53,1 972, 4,66 97,5 6,15
期末 00.0 841. 88.4 267. 2,29 76.1 9,87
余额 0 70 0 06 7.16 3 3.29
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
112
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
二、 91,2 735, 34,0 253, 1,11 31,4 1,14
本年 00,0 436, 53,1 972, 4,66 97,5 6,15
期初 00.0 841. 88.4 267. 2,29 76.1 9,87
余额 0 70 0 06 7.16 3 3.29
三、
本期
增减
-
变动 63,8 11,2 39,2 57,1 59,1
57,2 2,01
金额 40,0 99,2 05,3 34,0 47,6
10,4 3,53
（减 00.0 15.3 30.9 72.4 02.6
73.8 0.15
少以 0 0 8 8 3
0
“－”
号填
列）
（一
123, 123, 125,
）综 2,50
464, 464, 968,
合收 3,53
546. 546. 076.
益总 0.15
28 28 43
额
（二
）所
有者 6,62 6,62 6,62
投入 9,52 9,52 9,52
和减 6.20 6.20 6.20
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
6,62 6,62 6,62
计入
9,52 9,52 9,52
所有
6.20 6.20 6.20
者权
益的
金额
4．
其他
- - -
（三 11,2 -
84,2 72,9 73,4
）利 99,2 490,
59,2 60,0 50,0
润分 15.3 000.
15.3 00.0 00.0
配 0 00
0 0 0
113
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
-
1． 11,2
11,2
提取 99,2
99,2
盈余 15.3
15.3
公积 0
0
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者 -
72,9 72,9 73,4
（或 490,
60,0 60,0 50,0
股 000.
00.0 00.0 00.0
东） 00
0 0 0
的分
配
4．
其他
（四
-
）所 63,8
63,8
有者 40,0
40,0
权益 00.0
00.0
内部 0
0
结转
1．
资本
-
公积 63,8
63,8
转增 40,0
40,0
资本 00.0
00.0
（或 0
0
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
114
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 155, 678, 45,3 293, 1,17 33,5 1,20
本期 040, 226, 52,4 177, 1,79 11,1 5,30
期末 000. 367. 03.7 598. 6,36 06.2 7,47
余额 00 90 0 04 9.64 8 5.92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
155,04 678,22 45,352 266,60 1,145,
上年
0,000. 6,367. ,403.7 7,824. 226,59
期末
00 90 0 50 6.10
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
115
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
他
二、
155,04 678,22 45,352 266,60 1,145,
本年
0,000. 6,367. ,403.7 7,824. 226,59
期初
00 90 0 50 6.10
余额
三、
本期
增减
变动
11,928 13,798 31,162 56,889
金额
,755.1 ,490.8 ,417.7 ,663.8
（减
6 6 9 1
少以
“－”号
填
列）
（一
）综 137,98 137,98
合收 4,908. 4,908.
益总 65 65
额
（二
）所
有者 11,928 11,928
投入 ,755.1 ,755.1
和减 6 6
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
11,928 11,928
入所
,755.1 ,755.1
有者
6 6
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
13,798
）利 106,82 93,024
,490.8
润分 2,490. ,000.0
6
配 86 0
1．提 13,798 -
116
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
取盈 ,490.8 13,798
余公 6 ,490.8
积 6
2．对
所有
者 - -
（或 93,024 93,024
股 ,000.0 ,000.0
东） 0 0
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
117
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
155,04 690,15 59,150 297,77 1,202,
本期
0,000. 5,123. ,894.5 0,242. 116,25
期末
00 06 6 29 9.91
余额
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
91,200 735,43 34,053 237,87 1,098,
上年
,000.0 6,841. ,188.4 4,886. 564,91
期末
0 70 0 77 6.87
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
91,200 735,43 34,053 237,87 1,098,
本年
,000.0 6,841. ,188.4 4,886. 564,91
期初
0 70 0 77 6.87
余额
三、
本期
-
增减 63,840 11,299 28,732 46,661
57,210
变动 ,000.0 ,215.3 ,937.7 ,679.2
,473.8
金额 0 0 3 3
0
（减
少以
118
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
“－”号
填
列）
（一
）综 112,99 112,99
合收 2,153. 2,153.
益总 03 03
额
（二
）所
有者
6,629, 6,629,
投入
526.20 526.20
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所 6,629, 6,629,
有者 526.20 526.20
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
11,299
）利 84,259 72,960
,215.3
润分 ,215.3 ,000.0
0
配 0 0
1．提 -
11,299
取盈 11,299
,215.3
余公 ,215.3
0
积 0
2．对
所有
者 - -
（或 72,960 72,960
股 ,000.0 ,000.0
东） 0 0
的分
配
3．其
119
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
他
（四
）所 -
63,840
有者 63,840
,000.0
权益 ,000.0
0
内部 0
结转
1．资
本公
积转 -
63,840
增资 63,840
,000.0
本 ,000.0
0
（或 0
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
120
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
用
（六
）其
他
四、
155,04 678,22 45,352 266,60 1,145,
本期
0,000. 6,367. ,403.7 7,824. 226,59
期末
00 90 0 50 6.10
余额
三、公司基本情况
1、基本情况
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名南京大学
环境规划设计研究院有限公司，设立于 2012 年 8 月 3 日，系经南京大学“关于同意设立南京大学环境
规划设计研究院有限公司的批复”（南字发[2012]114 号）文件批准成立。2020 年 8 月 24 日在深圳证券
交易所创业板上市。公司统一社会信用代码：91320116598034087A。公司注册地为南京市六合区科创
大道 9 号 A6 栋 5 层。现总部位于江苏省南京市鼓楼区金银街 16 号南京大学科学楼。
公司及子公司主要从事环境调查与鉴定及环境研究、咨询与设计业务、环境系统集成和环境污染第
三方治理业务。
本财务报表经公司第三届董事会第四次会议批准于 2024 年 3 月 27 日报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预
见未来期间内持续经营。因此，公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2023 年 12 月 31 日止的
2023 年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
121
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计
判断和估计的说明，详见附注五、11“应收账款”、附注五、13“存货”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款 金额 500 万元以上且占应收账款账面余额 5%以上的款项
账龄超过 1 年以上的重要应付账款 金额 500 万元以上且占应付账款账面余额 5%以上的款项
重要的非全资子公司 非全资子公司净利润或营业收入占合并报表金额的 10%以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
122
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买
方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在
购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主
体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财
务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
（2）合并财务报表编制的方法
①报告期内增减子公司的会计处理
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在
本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相
应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各
项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳
入合并范围。
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②合并抵销中的特殊考虑
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期
间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实
现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减
值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额应当冲减少数股东权益。
③特殊交易的会计处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单
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独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所
产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应
当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
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在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金
融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初
始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量
为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流
量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动
计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资
产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
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本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制
的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融
资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计
错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
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同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金
融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违
约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，
按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产。
本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，无论是否存在重大融资成分，
均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时
确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
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如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减
值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著
增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ，
在组合基础上计算预期信用损失。
（1）按单项计提坏账准备的应收款项
如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单
单项计提坏账准备的理由
独计提坏账准备。
单独进行减值测试，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流
坏账准备的计提方法
量之间差额的现值计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
除按单项计提坏账准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这
些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未
来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下：
组合名称 确定组合的依据
本组合包括合并范围内关联方公司之间应收款项，此类款项发生坏
合并范围内关联方组合
账损失的可能性极小。
账龄分析法组合 除合并范围内关联方组合以外的应收款项。
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法
合并范围内关联方组合 经测试后，未发生减值的，不计提坏账准备。
账龄分析法组合 账龄分析法。
账龄分析组合预期信用损失计提方法：以账龄分析为基础，考虑历史迁移率、对未来回收风险的判
断及信用风险特征分析后，确定应收款项的预期损失率，计提信用损失。本公司在上述基础上确定账龄
分析法组合的预期损失准备率如下：
账 龄 应收款项预期损失准备率
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
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应收商业承兑汇票参照上述应收款项计提预计信用损失，应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对
应的应收款项账龄起始日。应收银行承兑汇票、应收利息等根据其应收取的合同现金流量与预期收取的
现金流量之间差额的现值计提坏账准备。
12、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合
同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13、存货
（1）存货主要为工程项目材料、合同履约成本等。
（2）存货项目的核算方法
公司按照单个工程项目为核算对象，分别核算各个项目的合同履约成本。项目未完工前，按单个项
目归集所发生的合同履约成本，包括人工成本、工程施工及材料成本、其他成本等。
（3）存货跌价准备的核算方法
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌
价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提存货跌价准备后，如
果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类
似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重
要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一
个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控
制。
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（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股
本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金
融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资
产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收
益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，
其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购
买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当
在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成
本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本
之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价
值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留
存收益。
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（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、7 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润
时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长
期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按
照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内
部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易
产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润
的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长
期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其
他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
1）单位价值 5000 元以上的固定资产，其折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预
计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 10 5% 9.50%
运输设备 8-10 5% 9.50%-11.88%
其他设备 3-5 5% 19.00%-31.67%
本公司在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
2）单位价值 5000 元以下的固定资产，扣除预计净残值后，一次性计提折旧。
3）对于一次性投入研发项目、后续无法重复使用的固定资产，扣除预计净残值后，采用加速折旧
法，在使用时一次性计提折旧。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建
工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
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达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号--收入》、
《企业会计准则第 1 号--存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期
损益。
17、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销，摊销年限如下：
类 别 使用寿命 使用寿命的确定依据
土地使用权 40-50 年 土地使用权证使用年限
非专利技术 10 年 国家法律法规或者合同约定
软件 10 年 公司预计受益年限
无形资产使用寿命制定依据合同性权利或其他法定权利的期限，或者参考能为公司带来经济效益的
期限。
本公司于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第 14 号--收入》、《企业会
计准则第 1 号--存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
18、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否
存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在
减值迹象，本公司于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形
资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组
由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考
虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项
资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额
（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
19、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。
21、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会
计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积
金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2） 离职后福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能
够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允
价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公
允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对
取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修
改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长
或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质
量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项
履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处
理。
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交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收
取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发
生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其
他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支
付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融
资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成
分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公
司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公
司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额
确定。
公司业务类型及收入确认方法：
（1）环境调查与鉴定及环境研究、咨询与设计业务，由于公司履约过程中所提供的商品或服务具
有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，公司将其作为
在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入
法，根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确
定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能
够合理确定为止。
实际执行中，因为该类业务流程中包含若干个进度节点（包括：报告/方案送交业主、通过审查或
业主认可、向业主提交正式报告或取得行政主管部门批复），根据公司工时系统的统计数据，上述各节
点人工成本占比分别约为 50%/30%、80%、100%，公司以进度节点比例作为履约进度，具体如下：
项目 进度标志 完工百分比
报告/方案送交业主（初稿） 50% / 30%
合同额 10 万元以上 通过审查或业主认可 80%
提交正式报告或取得批复 100%
合同额 10 万元及以下 提交正式报告或取得批复 100%
特别的，环境调查与鉴定中的环境监理类业务，公司按照业主根据主体工程的施工进度确认的项目
完工百分比作为提供服务的履约进度。
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（2）环境系统集成业务，由于客户能够控制公司履约过程中的在建资产，公司将其作为在某一时
段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法，根据
累计已发生的成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度。
对于合同金额 300 万元及以下的环境系统集成项目，公司采用项目结束并验收合格后一次性确认相
关收入及费用。项目未验收前发生的支出计入合同履约成本，在存货项目列示。
（3）环境污染第三方治理业务，由于客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济
利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的
除外。公司按照已提供服务工作量占总服务工作量的比例作为提供服务的履约进度。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
24、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项
资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊
销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期
损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件
的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用
于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认
相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该
资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
25、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其
他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府
补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资
产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够
收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在资产使用寿命分
期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所
得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年
度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负
债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期
收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的
差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或
负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延
所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币 40,000 元）的租赁认定为低价值资产租赁。转
租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择
不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终
可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基
于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化
处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资
租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内
采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在
实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
（1）会计政策变更
财政部于 2022 年 11 月发布的《企业会计准则解释第 16 号》规定，关于单项交易产生的资产和负
债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；本公司于 2023 年 1 月 1 日起开始执行该规定，
对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影
响数进行了追溯调整。
上述会计政策变更影响列示如下：
①合并财务报表
变更前期初余额/ 变更后期初余额/
项目 影响数
变更前上期发生额 变更后上期发生额
递延所得税资产 7,214,589.93 7,178,973.50 -35,616.43
盈余公积 45,355,965.34 45,352,403.70 -3,561.64
未分配利润 293,209,652.83 293,177,598.04 -32,054.79
所得税费用 15,337,460.51 15,394,888.72 57,428.21
②母公司财务报表
变更前期初余额/ 变更后期初余额/
项目 影响数
变更前上期发生额 变更后上期发生额
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
递延所得税资产 2,617,159.66 2,581,543.23 -35,616.43
盈余公积 45,355,965.34 45,352,403.70 -3,561.64
未分配利润 266,639,879.29 266,607,824.50 -32,054.79
所得税费用 15,743,359.10 15,800,787.31 57,428.21
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 3%、6%、9%、13%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 按实际缴纳流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
南大环境规划设计研究院（江苏）有限公司 15%
江苏南大生态环境建设有限公司 15%
南京大学环境规划设计研究院南通有限公司 20%
安徽南大能环科技有限公司 20%
南大恩洁优环境技术（江苏）股份公司 15%
南大环境规划研究院（江苏）有限公司 20%
江苏南环技术服务有限公司 20%
江苏恩洁优港口环境服务有限公司【2023 年 6 月 21 日已
20%
完成工商注销手续】
武汉无废绿色环保科技有限公司 20%
2、税收优惠
（1）公司于 2021 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
国家税务总局江苏省税务局共同认定颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR202132003759，有效期
三年。本报告期，公司按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
（2）子公司江苏南大生态环境建设有限公司于 2023 年 11 月 6 日通过高新技术企业复审，并取得
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同认定颁发的高新技术企业证书，证
书编号为 GR202332008391，有效期三年。本报告期，按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
（3）子公司南大环境规划设计研究院（江苏）有限公司于 2021 年 11 月 3 日通过高新技术企业认
定，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同认定颁发的高新技术企
143
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
业证书，证书编号为 GR202132000696，有效期三年。本报告期，按应纳税所得额的 15%计缴企业所得
税。
（4）子公司南大恩洁优环境技术（江苏）股份公司于 2023 年 12 月 13 日通过高新技术企业认定，
并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局共同认定颁发的高新技术企业证
书，证书编号为 GR202332014609，有效期三年。本报告期，按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
（5）根据财政部、税务总局公告 2023 年第 12 号《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个
体工商户发展有关税费政策的公告》，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税。对小型微利企业减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土
地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 241,135,187.50 238,345,194.82
其他货币资金 2,529,152.25 4,084,199.91
合计 243,664,339.75 242,429,394.73
其他说明：
截至 2023 年 12 月 31 日，其他货币资金 2,529,152.25 元均为受限资金，均为保函保证金。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
186,020,195.86 454,817,073.43
益的金融资产
其中：
理财产品 186,020,195.86 454,817,073.43
其中：
合计 186,020,195.86 454,817,073.43
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
商业承兑票据 1,991,200.00
合计 1,991,200.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
2,096,00 104,800. 1,991,20
账准备 100.00% 5.00%
0.00 00 0.00
的应收
票据
其
中：
商业承 2,096,00 104,800. 1,991,20
100.00% 5.00%
兑汇票 0.00 00 0.00
2,096,00 104,800. 1,991,20
合计 100.00% 5.00%
0.00 00 0.00
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
104,800.00 104,800.00
账准备
合计 104,800.00 104,800.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
145
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 170,157,149.11 111,138,549.35
1至 2年 49,209,618.06 43,536,988.66
2至 3年 26,978,661.13 28,888,057.73
3 年以上 34,361,789.64 13,062,214.84
3至 4年 24,211,948.50 8,689,677.75
4至 5年 6,850,559.75 2,195,465.02
5 年以上 3,299,281.39 2,177,072.07
合计 280,707,217.94 196,625,810.58
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
1,158,60 1,158,60 1,158,60 1,158,60
账准备 0.41% 100.00% 0.59% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
279,548, 41,501,1 238,047, 195,467, 26,099,4 169,367,
账准备 99.59% 14.85% 99.41% 13.35%
617.94 21.07 496.87 210.58 46.60 763.98
的应收
账款
其中：
账龄分
279,548, 41,501,1 238,047, 195,467, 26,099,4 169,367,
析法组 99.59% 14.85% 99.41% 13.35%
617.94 21.07 496.87 210.58 46.60 763.98
合
280,707, 42,659,7 238,047, 196,625, 27,258,0 169,367,
合计 100.00% 15.20% 100.00% 13.86%
217.94 21.07 496.87 810.58 46.60 763.98
按单项计提坏账准备： 1,158,600.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计难以收
第一名客户 290,000.00 290,000.00 290,000.00 290,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第二名客户 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第三名客户 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00%
回，全额计提
146
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
预计难以收
第四名客户 79,600.00 79,600.00 79,600.00 79,600.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第五名客户 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
其他客户汇总 469,000.00 469,000.00 469,000.00 469,000.00 100.00%
回，全额计提
合计 1,158,600.00 1,158,600.00 1,158,600.00 1,158,600.00
按组合计提坏账准备：41,501,121.07
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 170,157,149.11 8,507,857.44 5.00%
1至 2年 49,209,618.06 4,920,961.84 10.00%
2至 3年 26,978,661.13 8,093,598.34 30.00%
3 年以上 33,203,189.64 19,978,703.45 60.17%
3至 4年 23,751,948.50 11,875,974.26 50.00%
4至 5年 6,742,559.75 5,394,047.80 80.00%
5 年以上 2,708,681.39 2,708,681.39 100.00%
合计 279,548,617.94 41,501,121.07
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
1,158,600.00 1,158,600.00
账准备
按组合计提坏
26,099,446.60 15,401,674.47 41,501,121.07
账准备
合计 27,258,046.60 15,401,674.47 42,659,721.07
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第一名客户 14,627,135.45 14,627,135.45 3.99% 2,465,453.42
147
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
第二名客户 10,068,000.00 10,068,000.00 2.75% 503,400.00
第三名客户 8,398,076.94 8,398,076.94 2.29% 419,903.85
第四名客户 5,090,500.00 3,154,873.13 8,245,373.13 2.25% 2,620,637.44
第五名客户 7,537,737.09 7,537,737.09 2.06% 556,200.23
合计 37,323,372.54 11,552,950.07 48,876,322.61 13.34% 6,565,594.94
5、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合同资产 85,910,032.59 8,311,518.74 77,598,513.85 72,398,420.84 6,727,835.74 65,670,585.10
合计 85,910,032.59 8,311,518.74 77,598,513.85 72,398,420.84 6,727,835.74 65,670,585.10
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
243,400. 243,400. 243,400. 243,400.
计提坏 0.28% 100.00% 0.34% 100.00%
00 00 00 00
账准备
其中：
按组合
85,666,6 8,068,11 77,598,5 72,155,0 6,484,43 65,670,5
计提坏 99.72% 9.42% 99.66% 8.99%
32.59 8.74 13.85 20.84 5.74 85.10
账准备
其中：
账龄分
85,666,6 8,068,11 77,598,5 72,155,0 6,484,43 65,670,5
析法组 99.72% 9.42% 99.66% 8.99%
32.59 8.74 13.85 20.84 5.74 85.10
合
85,910,0 8,311,51 77,598,5 72,398,4 6,727,83 65,670,5
合计 100.00% 9.67% 100.00% 9.29%
32.59 8.74 13.85 20.84 5.74 85.10
按单项计提坏账准备：243,400.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计难以收
第一名客户 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第二名客户 41,400.00 41,400.00 41,400.00 41,400.00 100.00%
回，全额计提
148
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
预计难以收
第三名客户 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 100.00%
回，全额计提
合计 243,400.00 243,400.00 243,400.00 243,400.00
按组合计提坏账准备：8,068,118.74
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 71,462,132.27 3,573,106.61 5.00%
1至 2年 5,529,304.34 552,930.44 10.00%
2至 3年 3,810,631.59 1,143,189.48 30.00%
3 年以上 4,864,564.39 2,798,892.21 57.54%
3至 4年 3,642,531.02 1,821,265.51 50.00%
4至 5年 1,222,033.37 977,626.70 80.00%
合计 85,666,632.59 8,068,118.74
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
合同资产坏账准备 6,727,835.74 1,583,683.00
合计 6,727,835.74 1,583,683.00 ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
6、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,813,480.18 4,091,432.28
合计 6,813,480.18 4,091,432.28
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 11,755,514.69
合计 11,755,514.69
149
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13,543,148.62 14,172,286.40
合计 13,543,148.62 14,172,286.40
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 16,264,059.41 16,009,044.13
其他 4,462,290.87 4,350,445.53
合计 20,726,350.28 20,359,489.66
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,102,995.21 8,528,510.99
1至 2年 4,384,922.64 7,554,810.00
2至 3年 5,874,405.00 1,947,298.48
3 年以上 3,364,027.43 2,328,870.19
3至 4年 1,513,860.68 1,389,518.24
4至 5年 1,092,294.80 456,019.55
5 年以上 757,871.95 483,332.40
合计 20,726,350.28 20,359,489.66
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
3,222,00 3,222,00 3,322,20 3,322,20
计提坏 15.55% 100.00% 16.32% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备
其中：
按组合
17,504,3 3,961,20 13,543,1 17,037,2 2,865,00 14,172,2
计提坏 84.45% 22.63% 83.68% 16.82%
50.28 1.66 48.62 89.66 3.26 86.40
账准备
其中：
150
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
账龄分
17,504,3 3,961,20 13,543,1 17,037,2 2,865,00 14,172,2
析法组 84.45% 22.63% 83.68% 16.82%
50.28 1.66 48.62 89.66 3.26 86.40
合
20,726,3 7,183,20 13,543,1 20,359,4 6,187,20 14,172,2
合计 100.00% 34.66% 100.00% 30.39%
50.28 1.66 48.62 89.66 3.26 86.40
按单项计提坏账准备：3,222,000.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计难以收
第一名单位 3,198,000.00 3,198,000.00 3,198,000.00 3,198,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第二名单位 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第三名单位 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第四名单位 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00%
回，全额计提
合计 3,222,000.00 3,222,000.00 3,222,000.00 3,222,000.00
按组合计提坏账准备：3,961,201.66
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 7,102,995.21 355,149.77 5.00%
1至 2年 4,384,922.64 438,492.26 10.00%
2至 3年 2,676,405.00 802,921.50 30.00%
3 年以上 3,340,027.43 2,364,638.13 70.80%
3至 4年 1,513,860.68 756,930.34 50.00%
4至 5年 1,092,294.80 873,835.84 80.00%
5 年以上 733,871.95 733,871.95 100.00%
合计 17,504,350.28 3,961,201.66
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 2,865,003.26 3,322,200.00 6,187,203.26
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 1,096,198.40 1,096,198.40
本期转回 100,200.00 100,200.00
2023 年 12 月 31 日余
3,961,201.66 3,322,200.00 7,183,201.66
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
151
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按单项计提坏
3,322,200.00 100,200.00 3,222,000.00
账准备
按组合计提坏
2,865,003.26 1,096,198.40 3,961,201.66
账准备
合计 6,187,203.26 1,096,198.40 100,200.00 7,183,201.66
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名单位 其他 3,198,000.00 2-3 年 15.43% 3,198,000.00
1 年以内金额为
809,880.00 元，1-
2 年金额为
64,500.00 元，2-3
第二名单位 保证金、押金 989,080.00 4.77% 91,154.00
年金额为
100,700.00 元；5
年以上金额
14,000.00 元。
第三名单位 保证金、押金 760,000.00 2-3 年 3.67% 228,000.00
第四名单位 保证金、押金 598,858.24 3-4 年 2.89% 299,429.12
第五名单位 保证金、押金 500,000.00 1 年以内 2.41% 25,000.00
合计 6,045,938.24 29.17% 3,841,583.12
8、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,798,876.06 99.15% 5,285,805.25 98.03%
1至 2年 15,510.28 0.85% 106,245.36 1.97%
2至 3年 0.40 0.00%
合计 1,814,386.74 5,392,050.61
152
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
往来单位名称 期末余额 占预付账款总额比例 账龄
第一名供应商 547,169.80 30.16% 1 年以内
第二名供应商 228,872.00 12.61% 1 年以内
第三名供应商 161,982.30 8.93% 1 年以内
第四名供应商 135,337.18 7.46% 1 年以内
第五名供应商 119,685.00 6.60% 1 年以内
合 计 1,193,046.28 65.76%
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
合同履约成本 30,096,576.65 30,096,576.65 21,654,217.15 21,654,217.15
工程项目材料 3,311,678.98 3,311,678.98
合计 30,096,576.65 30,096,576.65 24,965,896.13 24,965,896.13
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 224,717.00 207,738.81
预交税款 167,379.61
待抵扣增值税 7,573,360.16 4,189,020.62
大额可转让存单 804,808,545.39 500,062,843.18
合计 812,606,622.55 504,626,982.22
其他说明：
11、长期股权投资
单位：元
期初 本期增减变动 期末
被投 减值 减值
余额 余额
资单 准备 追加 减少 权益 其他 其他 宣告 计提 准备
（账 其他 （账
位 期初 投资 投资 法下 综合 权益 发放 减值 期末
面价 面价
153
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
值） 余额 确认 收益 变动 现金 准备 值） 余额
的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营企业
二、联营企业
浙江
省环
16,606 22,679
境科 7,066, 992,64
,087.1 ,753.3
技有 313.25 7.06
5 4
限公
司
江苏
沿海
私募 -
1,050, 809,28
基金 240,71
000.00 9.75
管理 0.25
有限
公司
16,606 23,489
1,050, 6,825,
小计 ,087.1 ,043.0
000.00 603.00
5 9
16,606 23,489
1,050, 6,825, 992,64
合计 ,087.1 ,043.0
000.00 603.00 7.06
5 9
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
12、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：权益工具投资 1,050,000.00
其他 25,686,801.47 11,500,000.00
合计 25,686,801.47 12,550,000.00
其他说明：
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 43,487,875.79 42,346,281.53
合计 43,487,875.79 42,346,281.53
154
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 35,115,981.79 11,579,045.91 4,924,941.61 26,085,510.23 77,705,479.54
2.本期增加
4,661,623.67 933,790.23 2,217,787.18 7,813,201.08
金额
（1）购
4,661,623.67 933,790.23 2,217,787.18 7,813,201.08
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
1,556,562.40 1,556,562.40
金额
（1）处
1,556,562.40 1,556,562.40
置或报废
4.期末余额 35,115,981.79 16,240,669.58 4,302,169.44 28,303,297.41 83,962,118.22
二、累计折旧
1.期初余额 6,672,035.98 11,046,740.90 2,386,794.18 15,253,626.95 35,359,198.01
2.本期增加
1,668,008.94 1,140,280.25 613,433.48 2,994,067.21 6,415,789.88
金额
（1）计
1,668,008.94 1,140,280.25 613,433.48 2,994,067.21 6,415,789.88
提
3.本期减少
1,300,745.46 1,300,745.46
金额
（1）处
1,300,745.46 1,300,745.46
置或报废
4.期末余额 8,340,044.92 12,187,021.15 1,699,482.20 18,247,694.16 40,474,242.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
155
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
1.期末账面
26,775,936.87 4,053,648.43 2,602,687.24 10,055,603.25 43,487,875.79
价值
2.期初账面
28,443,945.81 532,305.01 2,538,147.43 10,831,883.28 42,346,281.53
价值
14、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 48,533,791.86 6,988,316.60
合计 48,533,791.86 6,988,316.60
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公和研发用
房及办公设施 48,533,791.86 48,533,791.86 6,988,316.60 6,988,316.60
改造
合计 48,533,791.86 48,533,791.86 6,988,316.60 6,988,316.60
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
办公
和研
发用 61,397 41,545 48,533
6,988, 79.05 80.00 募集
房及 ,167.4 ,475.2 ,791.8
316.60 % % 资金
办公 0 6 6
设施
改造
61,397 41,545 48,533
6,988,
合计 ,167.4 ,475.2 ,791.8
316.60
0 6 6
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
156
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
15、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,551,345.83 4,551,345.83
2.本期增加金额 2,366,214.07 2,366,214.07
（1）租入 2,366,214.07 2,366,214.07
3.本期减少金额 2,780,291.93 2,780,291.93
（1）处置 2,780,291.93 2,780,291.93
4.期末余额 4,137,267.97 4,137,267.97
二、累计折旧
1.期初余额 2,648,380.97 2,648,380.97
2.本期增加金额 1,626,160.56 1,626,160.56
（1）计提 1,626,160.56 1,626,160.56
3.本期减少金额 2,292,421.94 2,292,421.94
（1）处置 2,292,421.94 2,292,421.94
4.期末余额 1,982,119.59 1,982,119.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,155,148.38 2,155,148.38
2.期初账面价值 1,902,964.86 1,902,964.86
16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,530,879.68 1,530,879.68
2.本期增加
1,056,603.76 46,200.00 1,102,803.76
金额
（1）购 1,056,603.76 46,200.00 1,102,803.76
157
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 1,056,603.76 1,577,079.68 2,633,683.44
二、累计摊销
1.期初余额 601,390.29 601,390.29
2.本期增加
101,851.28 133,266.13 235,117.41
金额
（1）计
101,851.28 133,266.13 235,117.41
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 101,851.28 734,656.42 836,507.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
954,752.48 842,423.26 1,797,175.74
价值
2.期初账面
929,489.39 929,489.39
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
17、长期待摊费用
单位：元
158
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 443,887.91 261,359.06 509,227.67 196,019.30
合计 443,887.91 261,359.06 509,227.67 196,019.30
其他说明：
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 2,367,040.91 355,056.14 1,301,111.22 195,166.68
可抵扣亏损 3,110,758.63 155,711.23 7,725,808.66 846,745.59
坏账准备 58,154,441.47 8,573,503.01 40,277,885.60 5,857,329.39
预提费用 57,488,782.66 8,585,581.55 42,394,488.88 6,260,313.01
应付职工薪酬 5,508,721.94 796,918.04
递延收益 500,000.00 12,500.00
股份支付 18,642,350.82 2,796,352.62 3,467,569.28 520,135.39
其他非流动金融资产
813,198.53 121,979.78 1,193.77 59.69
公允价值变动
租赁负债 1,825,932.42 273,889.86 1,665,521.98 249,828.30
合计 147,911,227.38 21,658,992.23 97,333,579.39 13,942,078.05
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 14,082,184.69 2,112,327.70 12,309,620.62 1,846,443.09
交易性金融资产公允
1,020,195.86 153,029.38 2,818,267.20 421,790.25
价值变动
大额存单应收利息 49,315,572.76 7,397,335.91 28,062,843.18 4,209,426.48
使用权资产 2,155,148.38 323,272.26 1,902,964.86 285,444.73
合计 66,573,101.69 9,985,965.25 45,093,695.86 6,763,104.55
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 9,985,965.25 11,673,026.98 6,763,104.55 7,178,973.50
递延所得税负债 9,985,965.25 6,763,104.55
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
159
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
可抵扣亏损 1,094,610.96
合计 1,094,610.96
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年度 1,094,610.96
合计 1,094,610.96
其他说明：
19、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
2,529,152.2 2,529,152.2 保函保证 3,785,398.2 3,785,398.2 保函保证
货币资金 使用受限
5 5 金 7 7 金
使用权资 2,155,148.3 2,155,148.3 经营租赁 1,902,964.8 1,902,964.8 经营租赁
无所有权
产 8 8 资产 6 6 资产
4,684,300.6 4,684,300.6 5,688,363.1 5,688,363.1
合计
3 3 3 3
其他说明：
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商品、劳务款 150,004,306.48 112,108,010.35
工程、设备款 12,163,320.08
合计 162,167,626.56 112,108,010.35
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。
21、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 16,305,461.41 9,992,688.56
合计 16,305,461.41 9,992,688.56
160
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 7,250,000.00
其他往来 9,055,461.41 9,992,688.56
合计 16,305,461.41 9,992,688.56
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
其他说明：
22、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 173,677,913.00 119,518,355.71
合计 173,677,913.00 119,518,355.71
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 113,878,444.97 240,497,390.30 242,709,814.23 111,666,021.04
二、离职后福利-设定
9,763,054.66 9,763,054.66
提存计划
合计 113,878,444.97 250,260,444.96 252,472,868.89 111,666,021.04
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
161
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
1、工资、奖金、津贴
113,878,444.97 216,041,836.57 218,255,187.00 111,665,094.54
和补贴
2、职工福利费 13,571,502.56 13,571,502.56
3、社会保险费 4,892,833.68 4,892,833.68
其中：医疗保险
4,242,548.26 4,242,548.26
费
工伤保险
209,901.90 209,901.90
费
生育保险
440,383.52 440,383.52
费
4、住房公积金 5,411,089.00 5,411,089.00
5、工会经费和职工教
580,128.49 579,201.99 926.50
育经费
合计 113,878,444.97 240,497,390.30 242,709,814.23 111,666,021.04
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,466,683.48 9,466,683.48
2、失业保险费 296,371.18 296,371.18
合计 9,763,054.66 9,763,054.66
其他说明：
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,454,312.62 257,243.06
企业所得税 6,486,027.90 1,212,873.63
个人所得税 1,479,637.08 349,021.62
城市维护建设税 506,947.52 665,861.45
教育费附加 363,872.29 477,686.75
其他税费 221,806.22 186,133.43
合计 10,512,603.63 3,148,819.94
其他说明：
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 897,159.88 1,332,669.92
合计 897,159.88 1,332,669.92
其他说明：
162
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
26、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 12,130,944.87 8,725,348.39
继续涉入负债（商业承兑汇票） 1,626,000.00
合计 12,130,944.87 10,351,348.39
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
27、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁款 928,772.54 332,852.06
合计 928,772.54 332,852.06
其他说明：
28、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 500,000.00 500,000.00 政府补助
合计 500,000.00 500,000.00
其他说明：
（1）明细项目
本期计入营业外收 本期计入其他收益
负债项目 期初余额 本期新增补助金额
入金额 金额
2022 年紫金山人才扶持资金 500,000.00 500,000.00
合 计 500,000.00 500,000.00
（续上表）
本期冲减成本费用 与资产相关/与收
负债项目 其他变动 期末余额
金额 益相关
2022 年紫金山人才扶持资金 与收益相关
合 计
163
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29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
155,040,000. 155,040,000.
股份总数
00 00
其他说明：
30、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
671,596,841.70 93,684.29 394,736.29 671,295,789.70
价）
其他资本公积 6,629,526.20 11,928,755.16 18,558,281.36
合计 678,226,367.90 12,022,439.45 394,736.29 689,854,071.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加：系公司本期实施员工股权激励计划，确认股份支付金额 11,928,755.16 元，同时增加其他资本公积；处置子公
司南京大学环境规划设计研究院南通有限公司 2%股权，增加资本公积-股本溢价 93,684.29 元。
本期减少：系本期购买子公司安徽南大能环科技有限公司少数股东股权多支付的对价，减少股本溢价 394,736.29 元。
31、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,352,403.70 13,798,490.86 59,150,894.56
合计 45,352,403.70 13,798,490.86 59,150,894.56
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：按公司章程的有关规定，公司按母公司净利润的 10%计提法定盈余公积；同时，当法定公积金累计提取额达到公司
注册资本的 50%时不再提取。
32、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 293,209,652.83 253,972,267.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-32,054.79 19,630.60
调减—）
调整后期初未分配利润 293,177,598.04 253,972,267.06
加：本期归属于母公司所有者的净利
154,442,660.91 123,464,546.28
润
164
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减：提取法定盈余公积 13,798,490.86 11,299,215.30
应付普通股股利 93,024,000.00 72,960,000.00
期末未分配利润 340,797,768.09 293,177,598.04
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 748,658,055.67 480,111,088.21 664,776,720.41 428,179,339.97
合计 748,658,055.67 480,111,088.21 664,776,720.41 428,179,339.97
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 本期发生额 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
环境调查 227,167,71 139,607,76 227,167,71 139,607,76
与鉴定 6.76 1.79 6.76 1.79
环境研
302,860,97 175,871,69 302,860,97 175,871,69
究、咨询
1.95 5.92 1.95 5.92
与设计
环境系统 175,404,62 132,475,76 175,404,62 132,475,76
集成 3.63 8.52 3.63 8.52
环境污染
43,224,743. 32,155,861. 43,224,743. 32,155,861.
第三方治
33 98 33 98
理
按经营地
区分类
其中：
570,090,32 355,138,52 570,090,32 355,138,52
江苏省内
8.19 3.26 8.19 3.26
178,567,72 124,972,56 178,567,72 124,972,56
江苏省外
7.48 4.95 7.48 4.95
市场或客
户类型
其中：
合同类型
165
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其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
748,658,05 480,111,08 748,658,05 480,111,08
合计
5.67 8.21 5.67 8.21
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
公司根据业务性质的不同，采用不同方法分摊确认已完成履约义务，详见附注五、23“收入”。
本公司为履约义务的主要责任人，与客户根据合同约定节点确定进度款支付的时间和比例，双方按照合
同条款履行相应义务。另外，环境系统集成业务通常根据合同约定，质保期限在 1-3 年。通常情况下，
公司无需承担预期将退还给客户的款项等类似义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 901,689,053.84 元，其中，
546,106,279.59 元预计将于 2024 年度确认收入，343,239,384.07 元预计将于 2025 年度确认收入，元预计将于年度确认收
入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
34、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,570,819.56 1,917,545.36
教育费附加 1,127,740.93 1,372,872.65
印花税 407,579.14 281,940.98
166
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
其他税费 323,673.60 317,673.12
合计 3,429,813.23 3,890,032.11
其他说明：
35、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 30,339,552.23 30,604,682.27
股份支付 11,928,755.16 6,629,526.20
折旧及摊销 5,962,158.22 8,131,667.45
租赁及物业费 4,693,780.10 3,787,844.05
业务招待费 1,181,506.23 1,623,809.39
办公费 4,083,166.34 5,805,841.25
交通及差旅费 3,174,463.20 3,722,803.12
审计、评估、咨询费 1,982,656.63 3,985,196.83
其他费用 319,717.17 901,522.83
合计 63,665,755.28 65,192,893.39
其他说明：
36、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 347,119.97 600,685.59
业务招待费 5,455,781.71 4,801,744.06
合计 5,802,901.68 5,402,429.65
其他说明：
37、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 36,119,642.28 35,337,056.68
折旧及摊销 4,175,084.73 2,942,526.01
交通差旅费 1,490,058.25 2,666,562.08
调试实验费 8,296,008.85 4,864,632.83
设备材料 4,156,396.35 3,918,182.39
其它费用 2,533,159.66 2,505,253.92
合计 56,770,350.12 52,234,213.91
其他说明：
38、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
未确认融资费用 81,818.45 206,546.57
减：利息收入 26,195,355.25 18,333,773.16
加：手续费支出 80,282.80 39,220.86
167
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合计 -26,033,254.00 -18,088,005.73
其他说明：
39、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
服务业高质量发展领军企业奖补 10,000,000.00
科技型创新企业奖励 2,358,277.00
科技型中小企业奖励 2,854,000.00
2022 年省级现代服务业发展专项资金
1,600,000.00
项目
2022 年南京市瞪羚企业 644,300.00
2022 年紫金山人才扶持资金 500,000.00
南京市企业专家工作室 300,000.00
江苏省“双创计划” 240,000.00
科技服务企业创新发展奖补 5,884,367.00
行业领军企业高质量发展奖励 1,800,000.00
2022 年度江苏省工业和信息产业转型
1,000,000.00
升级专项资金项目
2019 年度科技部重点人才工程项目 1,000,000.00
2022 年省级工程技术研究中心绩效考
600,000.00
评
高新技术企业认定奖励 250,000.00 560,000.00
南京市 2022 年度留学人员科技创新项
100,000.00
目择优资助
其他零星补助 1,047,778.10 401,785.12
代扣个人所得税手续费返还 258,086.07 195,563.95
增值税加计扣除额 1,215,204.88 1,676,329.94
合 计 21,267,646.05 13,218,046.01
40、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 904,493.18 -2,032,360.30
其他非流动金融资产 -813,198.53
合计 91,294.65 -2,032,360.30
其他说明：
41、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,825,603.00 2,464,613.47
处置长期股权投资产生的投资收益 610,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收
3,877,085.01 10,446,996.01
益
合计 11,312,688.01 12,911,609.48
其他说明：
168
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42、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 104,800.00 -104,800.00
应收账款坏账损失 -15,401,674.47 -6,535,422.12
其他应收款坏账损失 -995,998.40 906,667.55
合计 -16,292,872.87 -5,733,554.57
其他说明：
43、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、合同资产减值损失 -1,583,683.00 -2,569,605.93
合计 -1,583,683.00 -2,569,605.93
其他说明：
44、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 222,838.98 46,043.05
使用权资产处置收益 156,188.39 4,630.05
合 计 379,027.37 50,673.10
45、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 131,272.94 1,283.59 131,272.94
合计 131,272.94 1,283.59 131,272.94
其他说明：
46、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 890,000.00 1,905,000.00 890,000.00
各项基金 735,743.30 538,161.10
其他 90,443.27 5,782.24 90,443.27
合计 1,716,186.57 2,448,943.34 980,443.27
其他说明：
169
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47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,451,219.73 16,868,529.61
递延所得税费用 -4,494,053.48 -1,473,640.89
合计 17,957,166.25 15,394,888.72
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 178,500,587.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,775,088.16
子公司适用不同税率的影响 -230,803.05
调整以前期间所得税的影响 146,129.92
非应税收入的影响 -1,080,676.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 389,775.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,180.84
研发费用加计扣除的影响 -7,466,136.42
其他事项 -221,774.79
企业所得税税率变动影响 -351,256.03
所得税费用 17,957,166.25
其他说明：
48、其他综合收益
详见附注。
49、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 18,729,056.00 11,846,152.12
收到的存款利息 3,997,457.72 1,491,227.93
收到的与其他单位资金往来 8,506,246.02 3,158,657.95
其他 881,190.74 196,847.54
合计 32,113,950.48 16,692,885.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
170
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用 27,171,825.33 32,002,382.02
支付的与其他单位资金往来 2,870,732.63 3,288,674.03
其他 1,140,478.17 1,910,782.24
合计 31,183,036.13 37,201,838.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 1,020,007,598.59 1,062,600,000.00
收到的投资保证金 36,000,000.00
其他 19.29
合计 1,020,007,617.88 1,098,600,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品申购 673,000,000.00 1,204,600,000.00
支付的投资保证金
购买大额存单 362,011,222.22 50,000,000.00
合计 1,035,011,222.22 1,254,600,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的发行费用 150,000.00
支付的租赁负债 1,630,682.44 5,260,636.42
购买少数股东股权【注】 4,313,078.00
合计 6,093,760.44 5,260,636.42
171
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
注：本报告期收购子公司安徽南大能环科技有限公司 49%的少数股东权益支付 4,313,078.00 元。
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
其他应付款 150,000.00 150,000.00
租赁负债 332,852.06 2,601,737.98 1,630,682.44 375,135.06 928,772.54
一年内到期的
1,332,669.92 435,510.04 897,159.88
非流动负债
合计 1,815,521.98 2,601,737.98 1,780,682.44 810,645.10 1,825,932.42
50、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 160,543,421.48 125,968,076.43
加：资产减值准备 17,876,555.87 8,303,160.50
固定资产折旧、油气资产折
6,415,789.88 5,050,085.15
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,626,160.56 4,692,501.83
无形资产摊销 235,117.41 128,243.65
长期待摊费用摊销 509,227.67 1,203,362.83
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -379,027.37 -50,673.10
列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-91,294.65 2,032,360.30
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-21,170,911.13 -16,579,220.58
列）
投资损失（收益以“－”号填
-11,312,688.01 -12,911,609.48
列）
递延所得税资产减少（增加以
-8,002,358.91 -4,058,468.32
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
3,508,305.43 2,584,827.43
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-5,130,680.52 819,963.26
列）
经营性应收项目的减少（增加
-99,550,444.65 -52,231,818.33
以“－”号填列）
172
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少
108,730,136.28 65,121,231.47
以“－”号填列）
其他 11,928,735.87 6,629,526.20
经营活动产生的现金流量净额 165,736,045.21 136,701,549.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 2,366,214.07 340,157.35
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 241,135,187.50 238,345,194.82
减：现金的期初余额 238,345,194.82 346,432,915.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,789,992.68 -108,087,720.85
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 241,135,187.50 238,345,194.82
其中：库存现金 242,185,187.50 238,345,194.82
可随时用于支付的银行存款 242,185,187.50 238,345,194.82
三、期末现金及现金等价物余额 241,135,187.50 238,345,194.82
51、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
计入当期损益的简化处理的短期租赁费用 4,739,507.05
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁
费用（低价值资产的短期租赁费用除外）
与租赁相关的总现金流出 4,937,720.37
涉及售后租回交易的情况
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 36,119,642.28 35,337,056.68
173
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
折旧及摊销 4,175,084.73 2,942,526.01
交通差旅费 1,490,058.25 2,666,562.08
调试实验费 8,296,008.85 4,864,632.83
设备材料 4,156,396.35 3,918,182.39
其它费用 2,533,159.66 2,505,253.92
合计 56,770,350.12 52,234,213.91
其中：费用化研发支出 56,770,350.12 52,234,213.91
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
武汉无废
2023 年 2023 年
绿色环保 2,945,400 取得控制
06 月 19 100.00% 购买 06 月 19 0.00 2,764.36 2,764.36
科技有限 .00 权
日 日
公司
其他说明：
（2） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 2,945,419.29 2,945,419.29
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产 2,945,419.29 2,945,419.29
减：少数股东权益
取得的净资产 2,945,419.29 2,945,419.29
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
174
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本报告期间接持股公司江苏恩洁优港口环境服务有限公司注销。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南大环境规
环境治理服
划设计研究
15,001.00 南京市 南京市 务；环保技 100.00% 设立
院（江苏）
术咨询等
有限公司
环保工程设
计和施工；
江苏南大生
环保设备的 非同一控制
态环境建设 1,020.00 南京市 南京市 51.00%
设计、生 下合并
有限公司
产、销售、
安装等
环保技术咨
南京大学环
询；环境工
境规划设计
1,250.00 南通市 南通市 程设计、咨 66.00% 设立
研究院南通
询、总承包
有限公司
等
安徽南大能 环境咨询、
环科技有限 1,000.00 马鞍山市 马鞍山市 监理、规 100.00% 设立
公司 划、评价等
南大恩洁优
环保技术咨
环境技术
2,000.00 南京市 南京市 询、工程技 51.00% 设立
（江苏）股
术服务等
份公司
南大环境规
环保技术咨
划研究院
1,001.00 南京市 南京市 询、工程技 100.00% 设立
（江苏）有
术服务等
限公司
江苏南环技 环保技术咨
术服务有限 1,001.00 南京市 南京市 询、工程技 100.00% 设立
公司 术服务等
江苏恩洁优
港口环境服
务有限公司 船舶污染物
【2023 年 6 1,000.00 南京市 南京市 接收、转运 51.00% 设立
月 21 日已完 以及处置等
成工商注销
手续】
武汉无废绿 300.00 武汉市 武汉市 技术服务、 100.00% 非同一控制
175
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
色环保科技 工业工程设 下合并
有限公司 计服务等
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①公司本报告期间转让南京大学环境规划设计研究院南通有限公司 2%股权给江苏吕四港集团有限公司。
②公司本报告期间购买子公司安徽南大能环科技有限公司之少数股东安徽欣创节能环保科技股份有限公
司 49%股权。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
南京大学环境规划设计研究院南通有限公司 安徽南大能环科技有限公司
购买成本/处置对价
--现金 381,092.21 4,313,078.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 381,092.21 4,313,078.00
减：按取得/处置的股权比例计算的
313,440.80 3,918,341.71
子公司净资产份额
差额 67,651.41 394,736.29
其中：调整资本公积 93,684.29 394,736.29
调整盈余公积
调整未分配利润 -26,032.88
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 23,489,043.09 16,606,087.15
176
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下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 6,825,603.00 2,464,613.47
--综合收益总额 6,825,603.00 2,464,613.47
其他说明：
十一、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 19,794,355.10 11,346,152.12
其他说明
本期无政府补助退回情况。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险和其
他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、应收账款、其他
应收款、其他流动资产、其他非流动金融资产、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详
情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金
额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
①汇率风险
本公司经营活动均发生在国内，日常经营交易均以人民币结算，期末无以外币计量的资产及负债
情况，外汇汇率的变动对公司财务成果和现金流无影响，公司不存在外汇风险。
②利率风险
177
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长短期借款有关。本公司目
前无相关借款，不存在利率风险。
③其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是
由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关
的因素而引起的。
在资产负债表日，本公司持有的分类为交易性金融资产、应收款项融资、其他非流动金融资产的投
资以其公允价值列示（详见附注五、2；附注五、6；附注五、12）。因此，本公司面临价格风险。本公
司已指定专门成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事会认为公司面临之价格风险已被缓解。
（2）信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。
本公司的应收款项主要为应收客户款项及保证金、押金形式的其他应收款，对于此部分款项，公司
已于每个资产负债表日根据其预期信用损失，计提充分的坏账准备。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
可能引起本公司财务损失的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目。截止 2023 年
12 月 31 日，本公司金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口。
综上所述，本公司管理层认为，通过有效的控制措施，公司所承担的信用风险已经大为降低。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
①本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下
项 目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
应付账款 162,167,626.56
其他应付款 16,305,461.41
一年内到期的非流动负债 961,475.22
租赁负债 704,222.30 143,116.62 119,047.62
合 计 179,434,563.19 704,222.30 143,116.62 119,047.62
②管理金融负债流动性的方法
178
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司
经营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为公司所承担的流动风险较小，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
2、金融资产转移
本期通过背书转让方式转移银行承兑汇票，期末终止确认金额 11,755,514.69 元。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 6,813,480.18 211,706,997.33 218,520,477.51
的金融资产
（4）理财投资 186,020,195.86 186,020,195.86
（5）应收款项融资 6,813,480.18 6,813,480.18
（6）其他非流动金融
25,686,801.47 25,686,801.46
资产
持续以公允价值计量
6,813,480.18 211,706,997.33 218,520,477.51
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，期末公司持续
和非持续第二层次公允价值计量项目主要为应收款项融资。
项 目 期末公允价值 估值技术 可间接观察输入值
应收款项融资为银行承兑汇票，期限较短且风险
应收款项融资 6,813,480.18 现金流量折现法 较低，票面金额与公允价值接近，采用票面金额
作为公允价值
179
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司分类为第三层次公允价值计量项目主要为交易性金融资产以及其他非流动金融资产，估值技
术包括市场比较法、现金流量折现法。
以下为第三层次公允价值计量项目的重要不可观察输入值概述：
项 目 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值
交易性金融资产 186,020,195.86 参照同类产品预期市场收益率折现 预期市场收益率
其他非流动金融资产 25,686,801.47 参照可比公司预期增值率计算 可比公司预期增值率
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
南京大学资本运
南京市 国有资产经营等 20,000 万元 30.00% 30.00%
营有限公司
本企业的母公司情况的说明
南京大学持有南京大学资本运营有限公司 100.00%股权。
本企业最终控制方是南京大学。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江省环境科技有限公司 本公司持有浙江省环境科技有限公司 10%股权。
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳南大研究院有限公司 同一实际控制人
南京大学建筑规划设计研究院有限公司 同一实际控制人
南京南大国际会议中心有限公司 同一实际控制人
系由南京大学发起并经江苏省民政厅核准登记的非公募基
南京大学教育发展基金会
金会
江苏南大环保科技有限公司 公司控股股东的监事担任该公司董事
无锡南大绿色环境友好材料技术研究院有限公司 系公司实际控制人之联营企业
南京大学城市规划设计研究院有限公司 同一实际控制人
180
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本报告期公司购买子公司安徽南大能环科技有限公司的少
安徽欣创节能环保科技股份有限公司 数股东 49%股权，安徽欣创节能环保科技股份有限公司不
再是公司的其他关联方。
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
南京大学 接受劳务 1,836,934.36 否 520,799.90
南京大学建筑规
划设计研究院有 接受劳务 1,679,268.41 否 1,933,669.82
限公司
南京南大国际会
接受劳务 105,399.98 否
议中心有限公司
浙江省环境科技
接受劳务 207,547.17 否 66,037.74
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京大学 提供服务 646,226.41 108,490.57
浙江省环境科技有限公司 提供服务 1,861,320.77 1,870,754.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
南京大 房屋建 3,188,2 3,188,2 78,038.
学 筑物 09.16 09.17 65
深圳南
大研究 房屋建 182,926 410,035 12,032. 42,916.
院有限 筑物 .65 .65 45 97
公司
安徽欣 房屋建 19,200. 19,200.
181
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
创节能 筑物 00 00
环保科
技股份
有限公
司
关联租赁情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,025,127.07 7,460,408.61
（4） 其他关联交易
向关联方捐赠
关联方名称 本期发生额 上期发生额
南京大学教育发展基金会 160,000.00 1,800,000.00
合 计 160,000.00 1,800,000.00
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 南京大学 76,517.10 7,580.13 30,017.10 8,001.71
安徽欣创节能环
应收账款 保科技股份有限 1,744,476.26 630,234.93
公司
浙江省环境科技
应收账款 30,000.00 1,500.00 98,000.00 4,900.00
有限公司
深圳南大研究院
其他应收款 73,488.80 36,744.40
有限公司
合 计 106,517.10 9,080.13 1,945,982.16 679,881.04
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南京大学城市规划设计研究
应付账款 28,301.89 84,905.66
院有限公司
南京大学建筑规划设计研究
应付账款 221,698.12 79,047.17
院有限公司
合同负债 南京大学 613,207.55 479,716.98
合同负债 浙江省环境科技有限公司 339,245.28 306,603.77
其他应付款 南京大学 181,864.00 77,669.90
合 计 1,384,316.84 1,027,943.48
182
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十五、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
授予对象 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别
行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
核心技术骨干人员 14.08 元/股 29 个月
核心技术骨干人员 14.08 元/股 33.4 个月
其他说明：
根据公司的 2022 年第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关
于向激励对象首次授予限制性股票的议案》及 2022 年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司 2021
年限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》《关于公司 2021 年限制性股票激励计划实施
考核管理办法(修订稿）的议案》《关于公司 2021 年限制性股票激励计划管理办法的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划有关事项的议案》，确定以 2022 年 5 月 31
日为授予日，以 25.75 元/股的授予价格向 227 名激励对象授予 242.4553 万股限制性股票。本激励计划
采取的激励工具为第二类限制性股票。标的股票来源为公司向激励对象定向发行 A 股普通股股票。激
励对象包括在本公司(含分/子公司)任职的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的核心技术骨干人员，
不包括董事(含独立董事)、监事、高级管理人员，不包括单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实
际控制人及其配偶、父母、子女。
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事第十四次会议，审议通
过《关于权益分派后调整 2021 年限制性股票激励计划授予价格和授予数量的议案》，同意公司本次激
励计划限制性股票授予价格由 25.75 元/股调整为 14.68 元/股,首次授予数量由 242.4553 万股调整为
412.1740 万股，预留部分数量由 29.70 万股调整为 50.49 万股。
根据公司 2022 年第一次临时股东大会授权，公司于 2022 年 10 月 12 日召开的第二届董事会第二十
一次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授子预留限制性股票的议案》，
确定以 2022 年 10 月 12 日为预留授予日，以 14.68 元/股的授予价格向 87 名激励对象授予 50.49 万股限
制性股票。本激励计划采取的激励工具为第二类限制性股票。标的股票来源为公司向激励对象定向发行
183
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
A 股普通股股票。激励对象包括在本公司(含分/子公司)任职的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的
核心技术骨干人员，不包括董事(含独立董事)、监事、高级管理人员，不包括单独或合计持有公司 5%
以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
公司于 2024 年 3 月 27 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于权益分派后调整 2021
年限制性股票激励计划授予价格的议案》，同意公司本次激励计划限制性股票授予价格由 14.68 元/股调
整为 14.08 元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用布莱克-斯科尔期权定价模型确定权益工具的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 18,558,281.36
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,928,755.16
其他说明：
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
拟分配每 10 股派息数（元） 8
拟分配每 10 股分红股（股） 0
拟分配每 10 股转增数（股） 0
经审议批准宣告发放的每 10 股派息数（元） 0
经审议批准宣告发放的每 10 股分红股（股） 0
经审议批准宣告发放的每 10 股转增数（股） 0
2024 年 3 月 27 日，公司第三届董事会第四次会议审议通
过《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》：拟按
2023 年 12 月 31 日公司总股本 15,504 万股为基数，向全体
利润分配方案 股东每 10 股派发现金红利 8.00 元（含税），共计派发现
金红利 12,403.20 万元，本次不送红股，不转增股本，剩余
未分配利润全部结转以后年度。上述议案尚需提交公司股
东大会审批。
2、其他资产负债表日后事项说明
截至审计报告日，公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
184
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务作为一个整体进行管理
和评价，因此不再划分经营分部，也不再提供分部报告。
除上述事项外，公司无需要披露的其他重要事项。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 124,364,139.75 66,027,675.42
1至 2年 25,260,166.55 25,022,486.90
2至 3年 14,723,017.39 16,140,212.81
3 年以上 19,152,990.74 9,250,054.69
3至 4年 11,422,251.75 6,586,955.17
4至 5年 6,065,895.17 1,133,499.52
5 年以上 1,664,843.82 1,529,600.00
合计 183,500,314.43 116,440,429.82
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
1,038,60 1,038,60 1,038,60 1,038,60
账准备 0.57% 100.00% 0.89% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 182,461, 24,553,5 157,908, 115,401, 15,704,6 99,697,1
99.43% 13.46% 99.11% 13.61%
账准备 714.43 34.70 179.73 829.82 93.51 36.31
的应收
185
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
账款
其
中：
账龄分
182,461, 24,553,5 157,908, 115,401, 15,704,6 99,697,1
析法组 99.43% 13.46% 99.11% 13.61%
714.43 34.70 179.73 829.82 93.51 36.31
合
合并范
围内关 485,600. 485,600.
0.26%
联方组 00 00
合
183,500, 25,592,1 157,908, 116,440, 16,743,2 99,697,1
合计 100.00% 13.95% 100.00% 14.38%
314.43 34.70 179.73 429.82 93.51 36.31
按单项计提坏账准备：1,038,600.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计难以收
第一名客户 290,000.00 290,000.00 290,000.00 290,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第二名客户 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第三名客户 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第四名客户 79,600.00 79,600.00 79,600.00 79,600.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第五名客户 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
其他客户汇总 359,000.00 359,000.00 359,000.00 359,000.00 100.00%
回，全额计提
合计 1,038,600.00 1,038,600.00 1,038,600.00 1,038,600.00
按组合计提坏账准备：24,553,534.70
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 123,878,539.75 6,193,926.99 5.00%
1至 2年 25,260,166.55 2,526,016.66 10.00%
2至 3年 14,723,017.39 4,416,905.22 30.00%
3 年以上 18,114,390.74 11,416,685.83 63.03%
3至 4年 11,012,251.75 5,506,125.88 50.00%
4至 5年 5,957,895.17 4,766,316.13 80.00%
5 年以上 1,144,243.82 1,144,243.82 100.00%
合计 181,976,114.43 24,553,534.70
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
186
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
按单项计提坏
1,038,600.00 1,038,600.00
账
按账龄分析法
15,704,693.51 8,848,841.19 24,553,534.70
计提坏账
合计 16,743,293.51 8,848,841.19 25,592,134.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第一名客户 10,068,000.00 10,068,000.00 4.16% 503,400.00
第二名客户 9,682,258.39 9,682,258.39 4.00% 484,112.92
第三名客户 5,090,500.00 3,154,873.13 8,245,373.13 3.41% 2,620,637.44
第四名客户 7,338,293.45 7,338,293.45 3.03% 366,914.67
第五名客户 6,002,110.25 6,002,110.25 2.48% 1,225,751.11
合计 28,498,903.70 12,837,131.52 41,336,035.22 17.08% 5,200,816.14
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 11,700,203.92 13,369,647.10
合计 11,700,203.92 13,369,647.10
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 14,029,106.77 14,286,001.49
往来款 380,520.75 1,105,051.35
其他 3,652,906.97 3,648,108.00
合计 18,062,534.49 19,039,160.84
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 5,892,791.46 8,318,078.36
1至 2年 4,018,156.79 7,526,390.00
187
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2至 3年 5,869,035.00 1,345,830.24
3 年以上 2,282,551.24 1,848,862.24
3至 4年 912,392.44 987,018.24
4至 5年 689,794.80 405,394.00
5 年以上 680,364.00 456,450.00
合计 18,062,534.49 19,039,160.84
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
3,222,00 3,222,00 3,322,20 3,322,20
计提坏 17.84% 100.00% 17.45% 100.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备
其中：
按组合
14,840,5 3,140,33 11,700,2 15,716,9 2,347,31 13,369,6
计提坏 82.16% 21.16% 82.55% 14.93%
34.49 0.57 03.92 60.84 3.74 47.10
账准备
其中：
账龄分
14,840,5 3,140,33 11,700,2 14,611,9 2,347,31 12,264,5
析法组 82.16% 21.16% 76.75% 16.06%
34.49 0.57 03.92 09.49 3.74 95.75
合
合并范
围内关 380,520. 380,520. 1,105,05 1,105,05
2.11% 5.80%
联方组 75 75 1.35 1.35
合
18,062,5 6,362,33 11,700,2 19,039,1 5,669,51 13,369,6
合计 100.00% 35.22% 100.00% 29.78%
34.49 0.57 03.92 60.84 3.74 47.10
按单项计提坏账准备：3,222,000.00
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计难以收
第一名单位 3,198,000.00 3,198,000.00 3,198,000.00 3,198,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第二名单位 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第三名单位 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100.00%
回，全额计提
预计难以收
第四名单位 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00%
回，全额计提
合计 3,222,000.00 3,222,000.00 3,222,000.00 3,222,000.00
按组合计提坏账准备：3,140,330.57
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 5,568,374.86 278,418.75 5.00%
1至 2年 3,962,052.64 396,205.26 10.00%
188
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
2至 3年 2,671,035.00 801,310.50 30.00%
3 年以上 2,258,551.24 1,664,396.06 73.69%
3至 4年 912,392.44 456,196.22 50.00%
4至 5年 689,794.80 551,835.84 80.00%
5 年以上 656,364.00 656,364.00 100.00%
5 年以上 656,364.00 656,364.00 100.00%
合计 14,460,013.74 3,140,330.57
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额 2,347,313.74 3,322,200.00 5,669,513.74
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 692,816.83 692,816.83
2023 年 12 月 31 日余
3,040,130.57 3,322,200.00 6,362,330.57
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按单项计提坏
3,322,200.00 3,322,200.00
账准备
按组合计提坏
2,347,313.74 692,816.83 3,040,130.57
账准备
合计 5,669,513.74 692,816.83 6,362,330.57
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
189
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
末余额合计数的 额
比例
第一名单位 其他 3,198,000.00 2-3 年 17.71% 3,198,000.00
1 年以内金额为
809,880.00 元，1-
2 年金额为
64,500.00 元，2-3
第二名单位 保证金、押金 989,080.00 5.48% 91,154.00
年金额为
100,700.00 元；5
年以上金额
14,000.00 元
第三名单位 保证金、押金 760,000.00 2-3 年 4.21% 228,000.00
第四名单位 保证金、押金 500,000.00 1 年以内 2.77% 25,000.00
1 年以内金额为
20,000.00 元,1-2
第五名单位 保证金、押金 420,000.00 2.33% 41,000.00
年金额为
400,000.00 元
合计 5,867,080.00 32.50% 3,583,154.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 185,073,078.00 185,073,078.00 95,910,000.00 95,910,000.00
对联营、合营
23,489,043.09 23,489,043.09 16,606,087.15 16,606,087.15
企业投资
合计 208,562,121.09 208,562,121.09 112,516,087.15 112,516,087.15
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
南大环境
规划设计
70,010,000. 80,000,000. 150,010,00
研究院
00 00 0.00
（江苏）
有限公司
江苏南大
生态环境 5,200,000.0 5,200,000.0
建设有限 0 0
公司
南京大学
环境规划
8,500,000.0 8,250,000.0
设计研究 250,000.00
0 0
院南通有
限公司
安徽南大 5,100,000.0 4,313,078.0 9,413,078.0
能环科技 0 0 0
190
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有限公司
南大恩洁
优环境技
5,100,000.0 5,100,000.0 10,200,000.
术（江
0 0 00
苏）股份
公司
南大环境
规划研究
1,000,000.0 1,000,000.0
院（江
0 0
苏）有限
公司
江苏南环
1,000,000.0 1,000,000.0
技术服务
0 0
有限公司
95,910,000. 89,413,078. 185,073,07
合计 250,000.00
00 00 8.00
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
浙江
省环
16,606 22,679
境科 7,066, 992,64
,087.1 ,753.3
技有 313.25 7.06
5 4
限公
司
江苏
沿海
私募 -
1,050, 809,28
基金 240,71
000.00 9.75
管理 0.25
有限
公司
16,606 23,489
1,050, 6,825, 992,64
小计 ,087.1 ,043.0
000.00 603.00 7.06
5 9
16,606 23,489
1,050, 6,825, 992,64
合计 ,087.1 ,043.0
000.00 603.00 7.06
5 9
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
191
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 539,707,207.92 347,050,332.33 497,016,163.38 324,315,814.15
其他业务 952,348.65 411,197.62
合计 540,659,556.57 347,050,332.33 497,427,361.00 324,315,814.15
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 本期发生额 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型
其中：
环境调查 190,349,88 118,894,72 190,349,88 118,894,72
与鉴定 6.23 6.90 6.23 6.90
环境研
202,263,92 107,297,65 202,263,92 107,297,65
究、咨询
2.76 3.57 2.76 3.57
与设计
环境系统 113,537,81 98,132,711. 113,537,81 98,132,711.
集成 0.85 45 0.85 45
环境污染
33,555,588. 22,725,240. 33,555,588. 22,725,240.
第三方治
08 41 08 41
理
按经营地
区分类
其中：
419,041,82 257,499,35 419,994,16 257,499,35
江苏省内
0.73 0.77 9.38 0.77
120,665,38 89,550,981. 120,665,38 89,550,981.
江苏省外
7.19 56 7.19 56
市场或客
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
192
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
按销售渠
道分类
其中：
540,659,55 347,050,33 540,659,55 347,050,33
合计
6.60 2.30 6.60 2.30
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
公司根据业务性质的不同，采用不同方法分摊确认已完成履约义务，详见附注五、23“收入”。
本公司为履约义务的主要责任人，与客户根据合同约定节点确定进度款支付的时间和比例，双方按照合同条款履行相应
义务。另外，环境系统集成业务通常根据合同约定，质保期限在 1-3 年。通常情况下，公司无需承担预期将退还给客户
的款项等类似义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 622,322,877.53 元，其中，
375,242,644.19 元预计将于 2024 年度确认收入，247,080,233.34 元预计将于 2025 年度确认收入，元预计将于年度确认收
入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,515,117.80 510,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 6,825,603.00 2,464,613.47
处置长期股权投资产生的投资收益 131,092.21
交易性金融资产在持有期间的投资收
2,856,884.48 9,637,749.14
益
合计 17,328,697.49 12,612,362.61
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 379,027.37
计入当期损益的政府补助（与公司正
19,794,355.10
常经营业务密切相关，符合国家政策
193
南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 85,767.25
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,874,627.86
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
19.29
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-849,170.33
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
1,215,204.88
目
减：所得税影响额 3,343,023.97
少数股东权益影响额（税后） 967,987.10
合计 18,188,820.35 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
适用 □不适用
主要系增值税加计扣除所致。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
12.84% 1.00 0.97
利润
扣除非经常性损益后归属于
11.33% 0.88 0.85
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023 年度报告全文
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
□适用 不适用
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