大宏立：国都证券股份有限公司关于成都大宏立机器股份有限公司2022年度持续督导现场检查报告2023-01-10
国都证券股份有限公司关于成都大宏立机器股份有限公司 2022 年度持续督导现场检查报告
国都证券股份有限公司
关于成都大宏立机器股份有限公司
2022年度持续督导现场检查报告
保荐人名称：国都证券股份有限公司 被保荐公司简称：大宏立
保荐代表人姓名：蒲江 联系电话：010-87413704
保荐代表人姓名：毛欣 联系电话：010-87413704
现场检查人员姓名：蒲江、毛欣
现场检查对应期间：2021 年 11 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日
现场检查时间：2022 年 12 月 19 日至 2022 年 12 月 23 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司最新章程及与公司治理有关的管理制度；查阅本报告期内召开的历次股
东大会、董事会和监事会的会议文件及公告文件；对公司主要生产经营场所进行实地走访；对公
司相关负责人进行访谈等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
是
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和交易所相关业务规则履行
是
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
是
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
不适用
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内控的相关制度文件；查阅审计委员会和内部审计部门的工作底稿
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适
是
用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计
不适用
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
是
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
是
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
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国都证券股份有限公司关于成都大宏立机器股份有限公司 2022 年度持续督导现场检查报告
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
是
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
是
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
是
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
是
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
是
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
是
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司报告期内信息披露公告文件；查阅公司与信息披露相关的管理制度和对
应的工作流程性文件；对公司相关负责人进行访谈等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
是
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司相关内控制度；查阅公司往来账户科目明细、大额资金往来明细；审阅
公司提供的说明；对公司相关负责人进行访谈等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
是
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
是
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 是
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
是
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
不适用
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议和公司募集资金管理制度；审阅每月募集资金对账单；
审阅公司募集资金使用台账，查阅大额资金支付的凭证、合同；对公司募投项目场所进行现场检
查；审阅公司提供的关于募集资金存放与使用的专项报告；对公司相关负责人进行访谈等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
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3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
是
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 是
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
是
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：查看公司定期报告；与同行业上市公司业绩进行对比分析；对公司主要经营场所
进行现场检查
1.业绩是否存在大幅波动的情况 是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
2022 年第一季度、2022 年半年度、2022 年 1-9 月公司实现收入分别为 13,076.97 万元、
33,378.53 万元和 40,220.36 万元，相比上年同期分别变动 27.08%、-14.39%和-26.71%，归属
于上市公司股东的净利润分别为 957.06 万元、2,035.58 万元、1,649.78 万元，同比下降 44.28%、
46.28%、65.39%。
公司业绩波动的主要原因如下：
1、公司销售订单及销售收入下降
受全国疫情防控的影响，尤其是第三季度成都疫情较为严重，公司销售人员业务拓展不便，
导致公司销售订单有所下降。此外，疫情防控造成物流运输不便，公司部分原材料和生产设备到
货周期延长，部分合同履约期增长，订单交付有所延迟，同时公司承接的部分项目合同金额较大，
建设周期较长，尚未达到收入确认标准，销售收入确认不及预计。
2、公司固定成本及费用等与去年同期相比无较大变动
公司 2022 年 1-9 月销售收入同比下降 26.71%，但公司设备的折旧摊销等固定成本、管理人
员的工资等管理费用、销售人员的工资等销售费用与去年同期相比无较大变动，因此 2022 年 1-9
月，归属于上市公司股东的净利润下降幅度较大。
3、与同行业可比公司的比较
大宏立同行业可比公司主要为浙矿股份及南矿集团（已申报暂未上市），受客户群体、产品
定位、产品定价策略、产品技术等因素影响，大宏立破碎、筛分设备单机毛利率低于上述两家可
比公司，具体如下：
（1）浙矿股份生产的破碎筛分设备除应用于砂石矿山外，还应用于废旧铅酸电池回收再利
用、建筑装修垃圾回收再利用等领域，与大宏立存在差异；此外，大宏立与浙矿股份销售策略不
同，与浙矿股份相比，大宏立销售人员较多，主要系大宏立中小规模客户数量较多，客户集中度
较低，分布分散且偏远，同时为了快速响应客户设备保养、维护需求，大宏立建立了一支覆盖全
国的较为庞大的销售队伍。故大宏立销售人员较多，导致大宏立销售人员薪酬较高。
（2）根据南矿集团披露的招股说明书，南矿集团下游直接客户为砂石骨料和金属矿山的业
主或总包方，其中砂石骨料客户一般为大型水泥、建材公司，而大宏立中小规模客户数量较多，
南矿集团与大宏立客户群体存在一定差异。
（3）公司及同行业可比公司最近三年一期毛利率对比
①同行业破碎设备毛利率对比
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国都证券股份有限公司关于成都大宏立机器股份有限公司 2022 年度持续督导现场检查报告
项目 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
大宏立 31.78% 36.31% 37.70% 41.95%
浙矿股份 39.21% 45.21% 45.94% 48.57%
南矿集团 38.38% 44.71% 46.57% 45.41%
②同行业筛分设备毛利率对比
项目 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
大宏立 13.62% 15.42% 30.74% 34.65%
浙矿股份 39.21% 45.21% 45.94% 48.57%
南矿集团 29.33% 37.58% 39.81% 40.69%
注 1：浙矿股份 2020 年、2021 年和 2022 年年度报告合并披露破碎筛分单机设备毛利率，并未单独区分，
故浙矿股份此处毛利率为破碎筛分单机设备合并毛利率。
注 2：南矿集团未披露 2022 年 1-9 月财务数据，因此上表三年一期为 2019 年、2020 年、2021 年及 2022
年 1-6 月。
由上表可以看出，最近三年一期，公司与同行业可比公司浙矿股份、南矿集团相比，毛利率
走势一致，均呈下降趋势。
综上，公司与同行业公司的业绩差异系因合理原因造成，不存在异常情况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：核查公司股东持股变动情况；审阅公司提供的说明；对公司相关负责人进行访谈
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程和现金分红制度；查阅大额资金往来明细；对公司经营场所进行现
场检查；对公司相关负责人进行访谈等
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
是
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求
不适用
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国都证券股份有限公司关于成都大宏立机器股份有限公司
2022 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
蒲 江 毛 欣
国都证券股份有限公司
2023 年 1 月 9 日
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