证券代码：300868           证券简称：杰美特          公告编号：2020-029



                深圳市杰美特科技股份有限公司
               关于开展外汇套期保值业务的公告

     本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的
 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。


    深圳市杰美特科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 12 月 11
日上午，在深圳市龙华区龙华街道清祥路清湖工业园宝能科技园 6 栋 B 座 17 楼
会议室召开了第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了
《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司使用总额不超过 3000 万美元
或等值人民币开展外汇套期保值业务，使用期限自公司董事会审议通过之日起
12 个月内有效，拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主要包括远期结
售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务，公司独立董事、监事会、
保荐机构发表了明确同意意见。
    现将相关事项公告如下：
    一、开展外汇套期保值业务的目的
    为有效防范公司及子公司开展境外业务等所产生的外币收付汇结算等过程
中外币汇率大幅波动的风险，提高外汇资金使用效率，公司及子公司拟与有关政
府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
公司开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，能进一步提高应对外汇波动
风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。
    二、外汇套期保值业务基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种
    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务所使用的
主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元。公司拟开展的外汇套期保值业
务的具体方式或产品主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生
产品等业务。
    2、业务规模及投入资金来源
       根据公司实际需求情况，公司本次拟批准发生的外汇套期保值业务总额不超
过 3000 万美元或等值人民币。在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用。
       资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
       3、开展外汇套期保值业务期限及授权
       使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。鉴于外汇套期保值
业务与公司的经营密切相关，公司董事会拟授权总经理依据公司制度的规定，组
织财务中心负责实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件。
       4、外汇套期保值业务交易对方
       经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。
       三、外汇套期保值业务的风险分析
       公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交
易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风
险，主要包括：
       1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动
方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波
动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
       2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，在办理
外汇套期保值业务过程中仍可能会出现内控制度不完善等原因造成损失。
       3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
       4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与财务中心已签
署的外汇套期保值业务合同所约定期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损
失。
       四、公司拟采取的风险控制措施
       1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作
规定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控
制程序及档案管理等做出了明确规定。
       2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
       3、为避免内部控制风险，公司财务中心负责统一管理公司外汇套期保值业
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易。
       4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，同时公司内审部每月对外汇套期保值业务进行监督检查，
每季度对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审
查。
       五、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析
       公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。
       公司为外汇套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施
切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
       公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，
防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健
性。
       六、会计政策及核算原则
       公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
       七、审议程序及专项意见
       （1）独立董事意见
       经审核，我们认为公司与银行等金融机构开展的外汇套期保值业务，是在正
常生产经营基础上进行的，以具体经营业务为依托，能有效规避外汇市场风险，
防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响， 保证经营业绩的相对稳定。
同时，公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风
险控制措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，公司开展外汇
套期保值业务的决策程序符合国家法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在
损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
    因此，我们一致同意公司按照相关制度的规定开展外汇套期保值业务。
    （2）监事会意见
    经审核，监事会认为公司本次开展外汇套期保值业务履行了必要的审批程
序。在保障公司日常经营运作的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风
险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司及中小股东利益的情形，该
事项决策程序合法合规。因此，监事会一致同意公司开展外汇套期保值业务。
    （3）保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：杰美特上述开展外汇套期保值业务的事项已经公司
董事会、监事会审议通过，且全体独立董事已发表明确同意的独立意见，履行了
必要的审批程序。
   八、备查文件
   1、深圳市杰美特科技股份有限公司第三届董事会第三次会议决议；
   2、深圳市杰美特科技股份有限公司第三届监事会第三次会议决议；
   3、独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见；
   4、东兴证券出具的《关于深圳市杰美特科技股份有限公司开展外汇套期保
   值业务的核查意见》。


    特此公告


                                         深圳市杰美特科技股份有限公司
                                                      董事会
                                                 2020 年 12 月 12 日