康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司
2020 年度财务决算报告
康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务报
告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的
审计报告。现就公司 2020 年主要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
2020 年 2019 年 本年比上年增减
营业收入（万元） 140,122.53 38,724.67 261.84%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 61,339.54 7,378.12 731.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
59,517.07 6,833.08 771.01%
益的净利润（万元）
资产总额（万元） 209,782.83 67,920.29 208.87%
归属于上市公司股东的净资产（万元） 156,882.40 58,322.56 168.99%
经营活动产生的现金流量净额（万元） 59,773.36 5,021.83 1090.27%
基本每股收益（元/股） 1.64 0.20 720.00%
加权平均净资产收益率 62.43% 14.49% 47.94%
注：全文以万元为单位可能导致尾差。
二、主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
（一）资产状况分析
单位：万元
项目 本年年末余额 上年年末余额 变动幅度
货币资金 81,406.60 18,430.24 341.70%
应收账款 10,166.65 5,403.11 88.16%
预付款项 1,162.44 629.49 84.66%
其他应收款 404.67 361.80 11.85%
存货 28,442.20 12,807.65 122.07%
其他流动资产 5,137.29 882.13 482.37%
流动资产合计 126,719.86 38,514.42 229.02%
投资性房地产 2,222.14 2,395.73 -7.25%
固定资产 14,728.12 7,228.89 103.74%
在建工程 386.03 -
无形资产 1,307.37 1,524.37 -14.24%
长期待摊费用 - 86.23 不适用
递延所得税资产 373.03 - 不适用
其他非流动资产 64,046.28 18,170.65 252.47%
非流动资产合计 83,062.98 29,405.87 182.47%
资产总计 209,782.83 67,920.29 208.87%
报告期末，公司总资产为 209,782.83 万元，较上年末 67,920.29 万元增幅
208.87%，其中流动资产占总资产比为 60.41%，非流动资产占比 39.59%。
1、货币资金本报告期期末金额 81,406.60 万元，较期初增加 62,976.36
万元，增幅 341.70%,主要系本报告期公司首次公开发行股票募集资金；产销规模增
加，收到的货款增加。
2、应收账款本报告期期末金额 10,166.65 万元，较期初增加 4,763.54 万元，
增幅 88.16%,主要系本报告期内销售额增加所致。
3、预付账款本报告期期末金额 1,162.44 万元，较期初增加 532.95 万元，增
幅 84.66%,主要系本报告期预付原材料款增加所致。
4、存货本报告期期末金额 28,442.20 万元，较期初增加 15,634.55 万元，增幅
122.07% ,主要系本报告期内销售增加、采购和生产备货增加所致。
5、其他流动资产本报告期期末金额 5,137.29 万元，较期初增加 4,255.16 万元，
增幅 482.37%,主要系本报告期内购买收益凭证所致。
6、固定资产本报告期期末金额 14,728.12 万元，较期初增加 7,499.23 万元，
增幅 103.74%，主要原因系：（1）购置募投项目智能医疗设备产业研究院办公楼；
（2）购建生产用机器设备。
7、在建工程本报告期期末金额 386.03 万元，较期初增加 386.03 万元，主要系
本报告期医疗设备生产改扩建募投项目开工所致。
8、其他非流动资产本报告期期末金额 64,046.28 万元，较期初增加 45,875.63
万元，增幅 252.47%，主要系本报告期内定期存款增加所致。
（二）负债及所有者权益状况分析
单位：万元
项目 本年年末余额 上年年末余额 变动幅度
短期借款 26,793.53 1,887.53 1,319.50%
应付账款 9,336.41 3,307.33 182.29%
预收款项 - 1,257.32 不适用
合同负债 3,856.64 - 不适用
应付职工薪酬 1,536.02 649.15 136.62%
应交税费 9,671.25 769.63 1,156.61%
其他应付款 298.65 244.83 21.98%
流动负债合计 51,492.50 8,115.80 534.47%
递延所得税负债 249.53 20.21 1,134.69%
递延收益 1,158.40 1,461.72 -20.75%
非流动负债合计 1,407.93 1,481.93 -4.99%
负债合计 52,900.43 9,597.73 451.18%
股本 40,179.68 36,079.68 11.36%
资本公积 34,498.12 1,197.36 2,781.18%
盈余公积 10,404.88 4,222.28 146.43%
其他综合收益 -15.11 165.35 -109.14%
未分配利润 71,814.83 16,657.89 331.12%
归属于母公司股东权益合计 156,882.40 58,322.56 168.99%
少数股东权益 - - -
股东权益合计 156,882.40 58,322.56 168.99%
负债和股东权益总计 209,782.83 67,920.29 208.87%
报告期末，母公司资产负债率为 25.25%，偿债能力较强；公司负债总额较上年
末增加 451.18%，负债构成具体项目变动原因如下：
1、短期借款本报告期期末金额 26,793.53 万元，较期初增加 24,906.00 万元,
增幅 1,319.50%，主要系本期取得银行借款所致。
2、应付账款本报告期期末金额 9,336.41 万元，较期初增加 6,029.08 万元,增
幅 182.29%，主要系本期原材料采购规模增加，部分供应商未到结算期。
3、应付职工薪酬本报告期期末金额 1,536.02 万元，较期初增加 886.87 万元,
增幅 136.62%，主要系本期公司产销规模增加，生产工人增加，计提职工薪酬随之
增加。
4、应交税费本报告期期末金额 9,671.25 万元，较期初增加 8,901.62 万元,增
幅 1,156.61%,主要系本期销售额增加，利润总额增加，计提相关税费随之增加。
5、递延所得税负债本报告期期末金额 249.53 万元，较期初增加 229.32 万元,
增幅 1134.69%，主要系疫情期间购买生产设备等固定资产享受所得税前一次性扣
除，此部分确认为递延所得税负债。
6、资本公积本报告期期末金额 34,498.12 万元，较期初增加 33,300.76 万元,
增幅 2,781.18%，主要系本报告期内公司公开发行股票所致。
7、其他综合收益本报告期期末金额 -15.11 万元，较期初下降 180.46 万元,增
幅-109.14%，主要系外币报表折算差额所致。
8、未分配利润本报告期期末金额 71,814.83 万元，较期初增加 55,156.94 万元,
增幅 331.12%，主要系本报告期内实现净利润增加所致。
（三）利润表项目状况分析
单位：万元
项目 本年发生额 上年发生额 变动幅度
一、营业总收入 140,122.53 38,724.67 261.84%
营业成本 58,502.49 20,433.85 186.30%
税金及附加 760.43 524.22 45.06%
销售费用 6,116.20 5,276.19 15.92%
管理费用 3,364.52 2,476.78 35.84%
研发费用 4,873.72 4,056.75 20.14%
财务费用 -1,698.65 -1,324.58 28.24%
其他收益 3,726.91 1,116.10 233.92%
投资收益 16.78 53.39 -68.57%
信用减值损失(损失以“-”号填列) -107.97 -124.17 -13.05%
资产减值损失(损失以“-”号填列) -375.84 -167.59 124.26%
资产处置收益(损失以“-”号填列) -0.12 0.25 -148.00%
二、营业利润 71,463.60 8,159.44 775.84%
加：营业外收入 206.42 57.55 258.71%
减：营业外支出 122.89 26.49 363.91%
三、利润总额 71,547.13 8,190.50 773.54%
减：所得税费用 10,207.59 812.38 1,156.50%
四、净利润 61,339.54 7,378.12 731.37%
1、营业收入本报告期期末金额 140,122.53 万元，较上年增加 101,397.86 万元,
增幅 261.84%，主要系本报告期内随着产销规模增加，销售额增加所致。
2、营业成本本报告期期末金额 58,502.49 万元，较上年增加 38,068.64 万元,
增幅 186.30%，主要系随产销规模增加而同向变动。
3、税金及附加本报告期期末金额 760.43 万元，较上年增加 236.21 万元,增幅
45.06%，主要系随应交税费增加，城建税、教育费附加增加所致。
4、销售费用本报告期期末金额 6,116.20 万元，较上年增加 840.01 万元,增幅
15.92%，主要系本报告期内销售额增加，销售平台及技术服务费随之增加所致。
5、管理费用本报告期期末金额 3,364.52 万元，较上年增加 887.74 万元,增幅
35.84%，主要系日常办公费用增加、中介机构等费用增加所致。
6、财务费用本报告期期末金额-1,698.65 万元，较上年减少 374.07 万元，主
要系银行存款增加利息收入增加所致。
7、其他收益本报告期期末金额 3,726.91 万元，较上年增加 2,610.81 万元,增
幅 233.92%，主要系本报告期内获得政府补助增加所致。
8、资产减值损失本报告期期末金额 375.84 万元，较上年增加 208.25 万元,增
幅 124.26%，主要系本报告期内存货跌价准备增加所致。
9、营业外收入本报告期期末金额 206.42 万元，较上年增加 148.87 万元,增幅
258.71%，主要系本报告期内获得上市补助所致。
10、营业外支出本报告期期末金额 122.89 万元，较上年增加 96.4 万元,增幅
363.91%，主要系本报告期内公司支援抗疫，捐赠物资所致。
11、利润总额、所得税费用、净利润较上年增加，主要系本报告期内销售额增
加所致。
（四）现金流量表项目状况分析
单位：万元
项目 本年发生额 上年发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 153,927.77 41,649.19 269.58%
经营活动现金流出小计 94,154.42 36,627.36 157.06%
经营活动产生的现金流量净额 59,773.36 5,021.83 1,090.27%
投资活动现金流入小计 381.73 23,897.22 -98.40%
投资活动现金流出小计 31,866.91 26,486.70 20.31%
投资活动产生的现金流量净额 -31,485.18 -2,589.48 1,115.89%
筹资活动现金流入小计 70,049.46 1,876.08 3,633.82%
筹资活动现金流出小计 32,189.53 2,174.11 1,380.58%
筹资活动产生的现金流量净额 37,859.93 -298.03 -12,803.31%
现金及现金等价物增加额 65,069.10 2,600.41 2,402.26%
1、经营活动现金流入小计较上年同期增长 269.58%，主要系报告期内公司产品销售
额增长，回款增加所致。
2、经营活动现金流出小计较上年同期增长 157.06%，主要系报告期内公司材料采购
支出增长所致。
3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 1,090.27%，主要系报告期内公司
产品销售收入增长，回款增加所致。
4、投资活动现金流入小计较上年同期下降 98.40%，主要系上年同期结构性存款及
定期存款到期所致。
5、投资活动现金流出小计较上年同期增长 20.31%，主要系报告期内购置募投项目
智能医疗设备产业研究院办公场地及定期存款增加所致。
6、投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动 1,115.89%，主要系报告期内购置
募投项目智能医疗设备产业研究院办公场地及定期存款增加所致。
7、筹资活动现金流入小计较上年同期增长 3,633.82%，主要系本报告期内公司首次
公开发行股票募集资金、取得短期借款所致。
8、筹资活动现金流出小计较上年同期增长 1,380.58%，主要系报告期内公司为取得
短期借款而进行的定期存款质押所致。
9、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动 12,803.31%，主要系报告期内公
司首次公开发行股票募集资金、取得短期借款及为取得短期借款而进行的定期存单
质押共同影响所致。
10、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长 2,402.26%，主要系报告期内公司
首次公开发行股票募集资金；产品销售收入增长回款增加所致。
（五）主要财务指标
财务指标 2020 年 2019 年 本年比上年增减
偿债能力指标
流动比率 2.46 4.75 -48.14%
速动比率 1.91 3.17 -39.75%
资产负债比率(母公司） 25.25% 14.42% 10.83%
资产运营能力指标
应收账款周转率 17.04 7.35 144.90%
存货周转率 2.80 1.66 71.08%
盈利能力指标
主营业务毛利率 58.28% 47.25% 11.03%
销售净利率 43.78% 19.05% 24.73%
加权平均净资产收益率 62.43% 14.49% 47.94%
2020 年公司资本结构得到了进一步优化，偿债能力较强，营运能力和盈利能力
稳健提升。
康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司董事会
2021 年 4 月 15 日
