中信建投证券股份有限公司
关于康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司2022年度募集资金存放与
使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作
为康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“康泰医学”或“公司”）
向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对康泰医学 2022 年度募集资金
存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1563 号文核准，康泰医学于 2020
年 8 月 14 日在深圳证券交易所以每股人民币 10.16 元的发行价格公开发行
41,000,000 股人民币普通股(A 股)，募集资金计人民币 416,560,000 元，扣除承销
费、推介费及上网发行费共计人民币 25,471,698.11 元后，康泰医学实际收到上
述 A 股的募集资金人民币 391,088,301.89 元，扣除由公司支付的其他发行费用后，
实际募集资金净额为人民币 374,007,615.06 元。上述募集资金于 2020 年 8 月 14
日全部到账，并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报(验)
字(20)第 00429 号验资报告。
2、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕960 号文）
同意，公司向不特定对象发行 7,000,000 张可转换公司债券，每张面值为 100 元，
募集资金总额人民币 700,000,000.00 元。扣除承销及保荐费、相关发行费用合计
人 民 币 11,729,716.98 元 （ 不 含 增 值 税 ） 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
1
688,270,283.02 元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对前述募集资金
到账情况进行了验资，并出具了“德师报（验）字（22）第 00325 号”《验资报
告》。
（二）2022 年度募集资金使用情况及结余情况
1、2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金人民币 239,948,459.14
元，其中以前年度累计使用人民币 182,090,297.33 元，2022 年使用人民币
57,858,161.81 元。尚未使用的募集资金余额计人民币 155,927,360.26 元（其中包
含募集资金产生的利息收入扣除银行手续费合计人民币 21,868,204.34 元）。
2、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司累计使用募集资金人民币 25,145,488.46 元。
尚未使用的募集资金余额计人民币 675,049,724.47 元（其中包含募集资金产生的
利息收入扣除银行手续费合计人民币 11,924,929.91 元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度制定和执行情况
公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件以及公司制定的《募集资金专项管理制度》的相关规定，对募集资金采取了专
户存储管理，开立了募集资金专户。公司对募集资金的存放及使用等事项做出了
明确规定，公司严格按照相关规定管理和使用募集资金。
（二）募集资金存放和管理情况
1、2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金管理情况
经公司第三届董事会第二次会议审议批准，公司与张家口银行股份有限公司
秦皇岛分行及原保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏
源证券”）签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户
2
管理。2021 年 10 月 20 日，公司因向不特定对象发行可转换公司债券项目更换
保荐人，与原保荐人申万宏源证券的保荐协议终止，申万宏源证券未完成的持续
督导工作由中信建投证券承接。鉴于保荐人变更，公司与中信建投证券以及首次
公开发行股票募集资金存放银行张家口银行股份有限公司秦皇岛分行重新签署
了《募集资金三方监管协议》。由公司、存放募集资金的商业银行与中信建投证
券三方共同监管募集资金专用账户，包括公司募集资金专用账户张家口银行股份
有 限 公 司 秦 皇 岛 分 行 （ 1200590131560001588 、 1200590131560001598 、
1200590131560001637）。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照执行。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行 A 股股票募集资金存放情况
如下：
单位：人民币元
序 存储
项目 银行名称 账号 金额
号 方式
医疗设备生产改 张家口银行股份有 活期
1 1200590131560001588 110,289,936.13
扩建项目 限公司秦皇岛分行 存款
智能医疗设备产 张家口银行股份有 活期
2 1200590131560001598 13,085,857.05
业研究院项目 限公司秦皇岛分行 存款
张家口银行股份有 活期
3 超募资金 1200590131560001637 32,551,567.08
限公司秦皇岛分行 存款
合计 155,927,360.26
2、2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金管理情况
2022 年 7 月 11 日，公司和中信建投证券分别与张家口银行股份有限公司秦
皇岛分行、保定银行秦皇岛分行签署了《募集资金三方监管协议》。由公司、存
放募集资金的商业银行与中信建投证券股份有限公司三方共同监管募集资金专
用账户，包括公司募集资金专用账户张家口银行股份有限公司秦皇岛分行
（1200590131560004334）、保定银行秦皇岛分行（60501012010032019）。《募集
资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司
在使用募集资金时已严格遵照执行。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资
金存放情况如下：
3
单位：人民币元
序号 项目 银行名称 存储方式 账号 金额
康泰产 张家口银行股份有限
活期存款 1200590131560004334 369,746,310.83
1 业园建 公司秦皇岛分行
设项目 保定银行秦皇岛分行 活期存款 60501012010032019 305,303,413.64
合计 675,049,724.47
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，首次公开发行 A 股股票募集资金的具体使用情
况详见附表一《2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表》。
截至 2022 年 12 月 31 日止，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的
具体使用情况详见附表二《2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2022 年度，公司未发生实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2022 年 8 月 5 日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已
支付发行费用的议案》，同意以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人
民币 24,537,952.44 元及已支付发行费用的自筹资金人民币 1,498,500.00 元，共
计人民币 26,036,452.44 元。上述事项经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
审核，并出具了《康泰医学系统(秦皇岛)股份有限公司以募集资金置换自筹资金
预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明和审核报告》（德师报(核)字(22)
第 E00301 号）。公司独立董事和保荐人对上述事项均发表了同意意见。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年度，公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
4
2022 年度，公司闲置募集资金均存放于募集资金专户内，不存在以闲置募
集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。
（六）节余募集资金使用情况
2022 年度，公司不存在将募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项
目的情况。
（七）超募资金使用情况
2022 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第八次
会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公
司使用超募资金人民币 23,000,000.00 元永久性补充流动资金。公司独立董事和
保荐人对上述事项均发表了同意意见。出席股东均已签字表决通过该议案。2022
年 5 月 18 日，公司 2021 年度股东大会决议通过了该议案。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司实际使用超募资金人民币 50,000,000.00 元
永久性补充流动资金。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目
的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户内。
（九）募集资金使用的其他情况
2022 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2022 年度，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在披露不及时、不
真实、不准确、不完整的情形，也不存在募集资金违规使用的情形。
5
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
2023 年 4 月 26 日，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会
编制的募集资金存放与实际使用情况的专项报告进行了专项审核，并出具了相关
审核报告，报告认为：“康泰医学的募集资金存放与实际使用情况报告已经按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了
康泰医学截至 2022 年 12 月 31 日止募集资金的存放与实际使用情况。”
七、保荐人的核查工作
中信建投证券通过审阅相关资料、抽查凭证以及沟通交流等多种方式，对公
司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查；主要核查内
容包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，抽取大
额募集资金支付凭证，与公司高管和有关经办人员进行了沟通交流等。
八、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2022 年度募集资金的存放与使用符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行
了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相
改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情
形。
6
附表一：
2020 年首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币万元
募集资金总额 37,400.76 本年度投入募集资金总额 5,785.82
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 23,994.85
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末投
是否已变 资 项目达到预 项目可行
募集资金 截至期末累 本年度实
承诺投资项目和超募资 更项目，含 调整后投 本年度投 进度(%)(3) 定 是否达到 性
承诺投资 计投入金额 现
金投向 部分变更 资总额(1) 入金额 可使用 预计效益 是否发生
总额 (2) 的效益
(如有) (3)=(2)/(1) 状态日期 重大变化
承诺投资项目
医疗设备生产改扩建项
21,927.25 21,927.25 3,452.36 12,426.48 56.67% 2023 年 12 月 - - 否
目
智能医疗设备产业研究
7,701.81 7,701.81 33.45 6,568.37 85.28% 2022 年 12 月 - - 否
院项目
承诺投资项目小计 - 29,629.06 29,629.06 3,485.82 18,994.85 64.11% - - - -
超募资金投向
超募资金(a) 9,479.77 9,479.77 - - - - - - 否
支付发行费用(b) (1,708.07) (1,708.07) - - - - - - 否
补充流动性(c) - - 2,300.00 5,000.00 - - - - 否
超募资金投向小计
7,771.70 7,771.70 2,300.00 5,000.00 64.34% - - - -
=(a)+(b)+(c)
合计 37,400.76 37,400.76 5,785.82 23,994.85 64.16% - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
截至 2022 年 12 月 31 日止，超募资金结余为 32,551,567.08 元，均存放于募集资金专户内。除用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
于永久补充流动资金，未作他用。
7
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、(六)
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金结余为 155,927,360.26 元(其中包含募集资金产生的利息收
募集资金结余的金额及形成原因
入人民币 21,868,204.34 元)。
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2022 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金均存于募集资金专户内，未作他用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
8
附表二：
2022 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日 单位：人民币万元
募集资金总额 68,827.03 本年度投入募集资金总额 2,514.55
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 2,514.55
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末投
是否已变 资 项目达到预 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末累 本年度实
承诺投资项目和超募资 更项目，含 本年度投 进度(%)(3) 定 是否达到 性
承诺投资 资总额 计投入金额 现
金投向 部分变更 入金额 可使用 预计效益 是否发生
总额 (1) (2) 的效益
(如有) (3)=(2)/(1) 状态日期 重大变化
承诺投资项目
康泰产业园建设项目 - 68,827.03 68,827.03 2,514.55 2,514.55 3.65% 2026 年 5 月 - - 否
承诺投资项目小计 - 68,827.03 68,827.03 2,514.55 2,514.55 3.65% - - - -
合计 68,827.03 68,827.03 2,514.55 2,514.55 3.65% - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、(三)
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金结余为 675,049,724.47 元(其中包含募集资金产生的利息收
募集资金结余的金额及形成原因
入人民币 11,924,929.91 元)。
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2022 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金均存于募集资金专户内，未作他用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
9
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于康泰医学系统（秦皇岛）股
份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
孙 泉 刘乡镇
中信建投证券股份有限公司
2023 年 4 月 26 日
10
