中信建投证券股份有限公司关于康泰医学系统（秦皇岛）
         股份有限公司 2022 年年度定期现场检查报告

保荐人名称：中信建投证券股份有限公司          被保荐公司简称：康泰医学
保荐代表人姓名：孙泉                          联系电话：021-68801584
保荐代表人姓名：刘乡镇                        联系电话：021-68801584
现场检查人员姓名：孙泉
现场检查对应期间：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
现场检查时间：2023 年 4 月 14 日
一、现场检查事项                                                     现场检查意见
（一）公司治理                                                  是       否   不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及各项规章制度；（2）查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、
会议记录、会议决议等；（3）实地查看公司主要生产经营场所，了解公司治理及独立性情
况；（4）查阅公司股东名册；（5）查阅公司信息披露文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                          √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                            √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
                                                                √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                  √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行
                                                                √
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
                                                                                √
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
                                                                                √
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                  √
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度；（2）查阅内部审计资料，包括内部审计制度、内部审计报
告等；（3）查阅审计委员会资料；（4）对公司相关人员进行访谈；（5）查阅对外投资管理
制度以及投资决策相关的“三会”文件等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
                                                                √
适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                                √
计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）          √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
                                                                √
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作          √


                                          1
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如      √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
                                                                           √
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                            √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                            √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
                                                            √
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
                                                            √
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等；（2）查阅“三会”文件，包括会议
通知、签到表、会议决议、会议记录等；（3）查阅投资者交流的记录材料，查阅深交所互
动易网站。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        √
2.公司已披露的内容是否完整                                  √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展          √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
                                                            √
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载          √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关规定；（2）
查阅公司“三会”资料、信息披露文件；（3）对公司相关人员进行访谈；（4）查阅公司关
联交易协议等相关资料
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者
                                                            √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接
                                                            √
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务      √
4.关联交易价格是否公允                                      √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                          √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                       √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
                                                                           √
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
                                                                           √
批程序和披露义务


                                         2
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议；（2）查阅公司涉及募集资金
管理及使用的“三会”资料、信息披露文件；（3）查阅公司募集资金使用台账、募集资金
专户银行流水、相关业务合同、会计凭证等；（4）就募集资金存放与使用情况对公司相关
人员进行访谈；（5）对公司相关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议             √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                         √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形     √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
                                                           √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还     √
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
                                                           √
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表、公告等文件；（2）查阅行业研究报告，同行业上市公司定期报
告，与公司进行对比分析；（3）就相关财务事项对公司相关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺文件；（2）
查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件；（3）对公司相关人员等进行访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等；（2）查阅公司对外投资管理制度、
内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；（3）查阅行业研究报告、
政策文件；（4）对公司相关人员等进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                           √
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                           √
求予以整改


                                      3
二、现场检查发现的问题及说明
公司于 2022 年 7 月 12 日至 2022 年 7 月 21 日期间，与中国银行股份有限公司秦皇岛分
行、中国建设银行股份有限公司秦皇岛经济技术开发区支行、中国工商银行股份有限公司
秦皇岛开发区支行分别签订了远期结售汇合约，共计 12,970.00 万欧元（等值人民币
894,211,140.00 元），公司开展前述业务前未履行相应的内部决策程序。
公司已于 2022 年 8 月 26 日召开董事会、监事会审议通过了《关于补充确认公司开展远
期结售汇业务的议案》，补充确认了上述未经董事会审批进行的远期结售汇业务事项，上
述事项无需股东大会审议，独立董事发表了同意的独立意见，保荐人对上述事项发表了同
意意见。
保荐人对上述事项按规定进行了专项现场检查，督促公司采取措施加强对公司治理、内部
控制和规范运作等方面的意识和执行力度，杜绝类似情况再次发生。




                                        4
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于康泰医学系统（秦皇岛）股
份有限公司 2022 年年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人签名：____________       ____________

                    孙泉              刘乡镇




                                               中信建投证券股份有限公司

                                                       2023 年 4 月 26 日




                                  5