以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

                                                            天职业字[2020]35186 号


深圳欧陆通电子股份有限公司全体股东：


    我们审核了后附的深圳欧陆通电子股份有限公司（以下简称“深圳欧陆通”）《以自筹资
金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供深圳欧陆通为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为深圳欧陆通用募集资金置
换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。


    二、管理层的责任

    深圳欧陆通管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引（2020 年修订）》的规定编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说
明》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对深圳欧陆通管理层编制的《以自筹资金预先投
入募集资金投资项目的专项说明》独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证信息不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认
为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。




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    五、鉴证结论

    我们认为，深圳欧陆通管理层编制的截至 2020 年 8 月 26 日止的《以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的规定，与
实际情况相符。




                                             中国注册会计师：




                 中国北京
                                             中国注册会计师：
         二○二○年八月二十六日




                                             中国注册会计师：




                                         2
                       深圳欧陆通电子股份有限公司
     以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
                     （除另有注明外，所有金额均以人民币万元为货币单位）


       根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的规定，深圳欧陆通电子股份有限公
司（以下简称“深圳欧陆通”）以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：


       一、公开发行股票募集资金基本情况

       根据 2020 年 7 月 29 日中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1600 号文的同意注册申请，
深圳欧陆通首次公开发行 2,530.00 万股人民币普通股股票，全部为公开发行新股。每股面值人
民币 1.00 元，每股发行价为人民币 36.81 元，募集资金总额为人民币 931,293,000.00 元，扣除
发行费用人民币 82,203,175.63 元，实际募集资金净额为人民币 849,089,824.37 元。上述募集资
金业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2020] 34586 号”验资报告
予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。


       二、招股说明书对募集资金投向的承诺情况

       （一）深圳欧陆通拟将本次公开发行募集的资金投资于以下项目

       1、赣州电源适配器扩产项目

       2、研发中心建设项目

       3、赣州电源适配器产线技改项目

       （二）各募投项目承诺投资情况如下

                        拟投入募集资金
序号    募投项目名称                           项目备案情况                             项目环评情况
                           (万元)



        赣州电源适配
 1                           30,275.52   2019-360799-39-03-004121     赣市环开发（2019）24 号
        器扩产项目



        研发中心建设                     深宝安发改备案（2019）0206
 2                            7,133.00                                备案号：BA20190425008
        项目                             号
        赣州电源适配
 3      器产线技改项          7,984.58   2019-360799-39-03-031410     赣市环开发（2019）64 号
        目
 4      补充流动资金         10,000.00

                                                 3
       为避免错过拟投资项目的市场机会，在本次发行募集资金到位之前，深圳欧陆通根据拟投
资项目的实际情况以自筹资金的方式先行投入，待募集资金到位后再予置换。


       三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

       截至2020年8月26日止，深圳欧陆通以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额
为人民币460.92万元，具体情况如下：

       （一）自筹资金预先投入按募集资金投资项目情况表

序号        募投项目名称                                                已预先投入资金(万元)

1           赣州电源适配器扩产项目                                                    460.92

合计                                                                                 460.92

       （二）自筹资金预先投入按列支项目情况表

序号        列支项目名称                                                已预先投入资金(万元)

1           赣州电源适配器扩产项目                                                    460.92

合计                                                                                 460.92


       四、置换募投资金的实施

       根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律、法规和制度的规定，深
圳欧陆通拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司董事会审议，决
定以募集资金置换预先投入的自筹资金，资金情况如下：

       （一）按募集资金投入项目置换对比情况表

序号      募投项目名称                  预先投入的自筹资金金额(万元)     本次置换金额(万元)

1         赣州电源适配器扩产项目                              460.92                  460.92

合计                                                         460.92                  460.92

       （二）按列支项目置换对比情况表

序号      列支项目名称                   预先投入的自筹资金金额(万元)    本次置换金额(万元)

1         赣州电源适配器扩产项目                               460.92                 460.92

合计                                                           460.92                460.92




                                                    深圳欧陆通电子股份有限公司董事会

                                                 法定代表人：
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    财务总监：

    二〇二〇年八月二十六日




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