目      录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2022〕2340 号




宁波大叶园林设备股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的宁波大叶园林设备股份有限公司（以下简称大叶股份公司）
董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供大叶股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为大叶股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    大叶股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对大叶股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述




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    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，大叶股份公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，
如实反映了大叶股份公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：



                                    二〇二二年四月十五日




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                        宁波大叶园林设备股份有限公司

               关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告


       根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板

上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2021

年度存放与使用情况专项说明如下。



       一、募集资金基本情况

       (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

       根据中国证券监督管理委员会《关于同意宁波大叶园林设备股份有限公司首次公开发行

股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1743 号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司

采用网下向询价对象询价配售及网上市值申购发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民

币普通股（A 股）股票 4,000.00 万股，发行价为每股人民币 10.58 元，共计募集资金 42,320.00

万元，坐扣承销和保荐费用 3,018.87 万元后的募集资金为 39,301.13 万元，已由主承销商

海通证券股份有限公司于 2020 年 8 月 27 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行

费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新

增外部费用 2,774.95 万元后，公司本次募集资金净额为 36,526.18 万元。上述募集资金到

位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》 天健验〔2020〕

336 号）。

       (二) 募集资金使用和结余情况

                                                                金额单位：人民币万元

  项     目                                            序号             金   额

募集资金净额                                            A                    36,526.18

                        项目投入                        B1                   34,474.59
截至期初累计发生额
                        利息收入净额                    B2                        54.31

                        项目投入                        C1                    2,098.66
本期发生额
                        利息收入净额                    C2                         4.12


                                     第 3 页 共 7 页
  项     目                                              序号          金   额

                         项目投入                      D1=B1+C1             36,573.25
截至期末累计发生额
                         利息收入净额                  D2=B2+C2                  58.43

应结余募集资金                                     E=A-D1+D2                     11.36

实际结余募集资金                                          F                      11.36

差异                                                    G=E-F



       二、募集资金存放和管理情况

       (一) 募集资金管理情况

       为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则

（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020

年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号

——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的

规定，结合公司实际情况，制定了《宁波大叶园林设备股份有限公司募集资金管理办法》（以

下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募

集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份公司于2020年9月4日与中国农业银行股份有限公

司余姚市支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

       根据 2020 年 9 月 9 日公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议决

议《关于使用募集资金对子公司增资实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金

36,526.18 万元向全资子公司宁波领越智能公司设备有限公司（以下简称领越智能公司）进

行增资，用于实施新增 90 万台园林机械产品生产项目，由领越智能公司作为实施主体建设

该项目。子公司领越智能公司与本公司、中国农业银行股份有限公司宁波余姚市支行、中国

银行股份有限公司余姚桐江桥支行、宁波银行股份有限公司江南支行、海通证券股份有限公

司于 2020 年 9 月 25 日签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

       上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司及子公司领

越智能公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

       (二) 募集资金专户存储情况

       截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                                   金额单位：人民币元

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  开户主体        开户银行                             银行账号         募集资金余额         备     注
                中国农业银行股份有限公司宁波
本公司                                            39602001040038010          12,393.91   活期存款
                余姚市支行
                中国农业银行股份有限公司宁波
领越智能公司                                      39602001040038028                      活期存款
                余姚市支行
                中国银行股份有限公司余姚桐江
领越智能公司                                      405249570599              101,214.69   活期存款
                桥支行
领越智能公司    宁波银行股份有限公司江南支行      61050122000734843                      活期存款

                  合 计                                                     113,608.60



               三、本年度募集资金的实际使用情况

               (一) 募集资金使用情况对照表

               1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

               (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

               本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

               (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

               本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。



               四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

               本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。



               五、募集资金使用及披露中存在的问题

               本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。



               附件：1. 募集资金使用情况对照表




                                                                  宁波大叶园林设备股份有限公司

                                                                         二〇二二年四月十五日




                                               第 5 页 共 7 页
附件 1

                                                               募集资金使用情况对照表
                                                                               2021 年度

编制单位：宁波大叶园林设备股份有限公司                                                                                                      金额单位：人民币万元

募集资金总额                                            36,526.18            本年度投入募集资金总额                                 2,098.66

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                   已累计投入募集资金总额                                36,573.25

累计变更用途的募集资金总额比例

                   是否已变更      募集资金      调整后                         截至期末         截至期末      项目达到预定                               项目可行性
 承诺投资项目                                                     本年度                                                         本年度        是否达到
                   项目（含部    承诺投资总额   投资总额                      累计投入金额     投资进度（%）   可使用状态日                                是否发生
和超募资金投向                                                投入金额                                                         实现的效益      预计效益
                   分变更）         [注 1]        (1)                             (2)          (3)＝(2)/(1)         期                                     重大变化

承诺投资项目

新增 90 万台园林
设备产品生产项        否            36,526.18   36,526.18         2,098.66       36,573.25      100.13[注 2]   2021 年 10 月   241.61[注 3]     [注 4]       否
目
承诺投资项目
                      否            36,526.18   36,526.18         2,098.66       36,573.25            100.13
小计

  合 计                             36,526.18   36,526.18         2,098.66       36,573.25            100.13

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）           无

项目可行性发生重大变化的情况说明                             无




                                                                             第 6 页 共 7 页
超募资金的金额、用途及使用进展情况                         无

募集资金投资项目实施地点变更情况                           无

募集资金投资项目实施方式调整情况                           无

                                                           2020 年 9 月 9 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                           自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计人民币 30,529.93 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                         无

项目实施出现募集资金节余的金额及原因                       无

                                                           用途：尚未使用的募集资金余额为 11.36 万元，公司将募集资金余额用于陆续投入承诺募集资金项目。去向：尚
尚未使用的募集资金用途及去向
                                                           未使用的募集资金存放于募集资金存款专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                   无

    [注 1] 公司招股说明书披露募集资金投入金额为 46,000.00 万元，由于实际募集资金净额为 36,526.18 万元，因此，募集资金承诺投资总额为 36,526.18 万元

    [注 2] 募集资金截至期末投资进度高于 100.00%系公司将募集资金利息投入募投项目工程；募集资金期末投资进度高于募投项目工程累计投入占预算比例 83.04%，主

要原因系该项目预算投资总额为 58,495.89 万元，预算投资总额高于募集资金净额部分，公司将使用自筹资金投入

    [注 3] 本年募投项目产生的效益较低系筹建期开办运营费用、管理人员薪酬以及计提长期资产的折旧金额较大，本年实际生产时间较短，且因运力紧张产品发往美国

子公司周期较长，生产的部分产品尚未对外销售

    [注 4] 新增 90 万台园林设备产品生产项目 2021 年尚有部分产线处于投资建设中，尚未完全达产




                                                                       第 7 页 共 7 页