国信证券股份有限公司

                      关于谱尼测试集团股份有限公司

                             2020 年现场检查报告

    根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司保荐工作指引》等有关法律法规的要求，国信证券股份有限公司作为谱尼
测试集团股份有限公司（以下简称“谱尼测试”或“公司”）首次公开发行股票的保
荐机构，于 2021 年 1 月 19 日对谱尼测试 2020 年有关情况进行了现场检查，报
告如下：
保荐机构名称：国信证券股份有限公司         被保荐公司简称：谱尼测试
保荐代表人姓名：王水兵                     联系电话：010-88005280
保荐代表人姓名：刘飒博                     联系电话：010-88005273
现场检查人员姓名：王水兵
现场检查对应期间：2020 年 9 月-2020 年 12 月
现场检查时间：2020 年 1 月 19 日
一、现场检查事项                                               现场检查意见
（一）公司治理                                            是          否      不适用
现场检查手段：（1）与上市公司董事及高级管理人员进行沟通；（2）查看上市公司三会文件
和公司治理制度等；（3）现场查看公司主要管理场所；（4）对有关文件、原始凭证及其他资
料或者客观状况进行查阅、复制、记录等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                          是
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认            是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                          是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                                              不适用
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                              不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立          是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争            是
（二）内部控制
现场检查手段：与公司审计委员会成员、内部审计负责人进行沟通，查阅公司内控制度和内
部审计工作报告等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                         是
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                         是
部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规             是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                         是
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                         是
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的         是
问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                         是
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                         是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                         是
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                         是
部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                         是
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等；（2）查阅公司历次三会
文件等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     是
2.公司已披露的内容是否完整                               是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                         是
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）与公司实际控制人进行沟通；（2）查看上市公司的主要经营场所；（3）
查阅、复制并记录公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细及相关制度文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                         是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                         是
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                         是
义务
4.关联交易价格是否公允                                   是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                           不适用
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                           不适用
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                           不适用
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：走访募投项目建设现场、查阅募集资金使用情况、查阅募集资金三方监管协
议及募集资金专户银行对账单等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       是
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形           是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                         是
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
                                                                           不适用
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                         是
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               是
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）查阅行业研究报告、
同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，并对公司高级管理人员进行访谈，了解
业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                       否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                             不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；（2）查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         是
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）查阅公司重大合同、大
额资金支付记录及相关凭证；（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                               不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                         是
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                         是
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    无

    （以下无正文）
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于谱尼测试集团股份有限公司 2020
年现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                      王水兵                      刘飒博




                                                  国信证券股份有限公司


                                                           年   月   日