深圳爱克莱特科技股份有限公司
           2021 年度内部控制自我评价报告


深圳爱克莱特科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳爱
克莱特科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们
对公司 2021 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制
有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括合并报表范围内的母公
司及下属分（子）公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务
报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入
总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购与生产活动、资产管
理、销售业务、研究与开发、财务报告、全面预算、合同管理、内部
信息传递、信息系统等方面。

    重点关注的高风险领域主要包括资金活动、销售业务和合同管理。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    1、公司内部环境
   （1）公司治理结构

    按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中
华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等有关法律法规的规
定，公司设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的最高权
力机构、日常决策机构和监督机构，建立健全了较为规范的公司治理
结构和议事规则，依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项
职责。公司聘请了经营管理层，在董事会的领导下对公司进行日常经
营管理。

    股东大会是公司的最高权力机构。按照《公司法》、《公司章程》
等法律、法规和规章制度规定的职权范围，对公司经营方针、投资计
划、重大交易事项、公司资本变动、任免董事、监事等重大事项进行
审议和决策。

    董事会由股东大会选举产生，是公司的日常决策机构。董事会对
股东大会负责，落实股东大会的决议、决定公司的经营计划和投资方
案、在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、对外
担保事项、关联交易等事项等。董事会下设审计委员会、薪酬与考核
委员会、战略委员会和提名委员会，分别就相关业务为董事会提供决
策支持功能。

    监事会是公司的监督机构，对股东大会负责并报告工作。主要对
公司运营情况和董事会对股东大会决议的执行情况，董事、高级管理
人员的行为进行监督，并就公司重要事项发表意见。

    公司经营管理层行使经营管理职权，通过指挥、协调、管理、监
督各职能部门、全资及控股子公司，保证公司的正常经营运转。

    股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、各司其职、
协调运作，依法行使各自的决策权、执行权和监督权，从而保证公司
安全、高效运转，保障股东的合法利益。

    （2）公司组织架构

    公司建立的管理框架体系包括股东大会、董事会、监事会、各专
门委员会、总经理及管理层等部门，明确规定了各部门的主要职责，
形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控
制体系，为公司研发、市场、销售、管理等方面的提高发挥了至关重
要的作用。

    公司采用垂直管理模式，公司设有销售部、财务部、采购部、PMC
部、制造部、研发部等部门。各部门接受公司的统一领导，按照明确
的职责分工，以及总经理/管理层下达的业务目标，进行各自的业务
活动。公司根据各部门的任务完成情况进行考核和激励。

公司组织结构如下图所示：




    （3）内部审计
    公司成立专门的内审机构审计部，负责对公司经营情况、财务安
全状况以及公司内部控制制度的执行情况等进行审计监督，针对存在
的问题提出整改意见。
    （4）人力资源政策

    公司坚持贯彻实施“以人为本”的人才战略,制定了有利于公司
可持续发展的人力资源政策,对员工招聘、使用、考勤、加班、休假、
薪酬、培训、考核、离职、劳动合同管理等方面进行规范。公司实行
全员劳动合同制，严格按照绩效考核和薪酬管理制度发放薪酬，根据
业绩完成情况和考核结果发放奖金，建立了比较健全科学的激励约束
机制。公司重视员工素质的培养，针对不同岗位组织多种形式的培训
教育，不断提升员工的综合素质和工作效能，为员工创造一个持久发
展的执业环境。

    （5）企业文化

    公司愿景是成为世界一流照明公司，在此愿景的指引下，公司全
体员工秉承“团结、诚信、竞争、热爱”的爱克精神，奉行“一切围
绕客户需求，为客户持续创造价值！”的核心理念，坚持“成就用户
——通过持续不断的创新，为用户提供高性价比的产品和服务；成就
员工——搭建员工实现自身价值的优秀平台”的核心价值观，实现“质
量 0 缺陷、服务 0 投诉、交货 0 延迟”的终极质量目标。这种一切以
客户为中心的企业文化和机制，也将为公司今后更快速的、可持续的
跳跃式发展提供强有力的保证。

    公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员在公司文化的建设
中发挥主导作用。公司全体员工能够遵守公司的各项制度，认真履行
岗位职责。

2、公司内部控制制度

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有
关法律法规以及《公司章程》的规定，制订了系列内部控制制度，主
要有：
    （1）基本控制制度

    公司建立了下述基本控制制度：

    《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规
则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《防范控股
股东及关联方资金占用管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外
投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《董事会审计委员会工作
细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员
会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《总经理工作细则》、
《董事会秘书工作制度》、《内部审计制度》、《财务管理制度》、
《子公司管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内
部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事、
监事、高级管理人员及证券事务代表持股管理制度》。

    基本控制制度确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重
大决策、财务管理与监督等行为合法、合规、真实、有效。

    （2）内部管理与控制制度

    公司制定的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，
涵盖了财务、资产、销售、运营、人力资源、行政、对外投资、关联
交易等各方面，形成了规范的管理体系。

    主要管控制度有：

    《财务管理制度》、《预算管理规则》、《现金管理办法》、《银
行存款制度》、《融资管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投
资者关系管理制度》、《差旅费管理规定》、《采购制度》、《发票
管理工作规程》、《固定资产管理办法》、《销售与收款管理制度》、
《印章管理办法》、《公司保密管理规定》、《财务支出、报销工作
规程》、《绩效考核管理制度》、《董事、监事、高级管理人员薪酬
管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》、《逾期应收账款管理
制度》、《销售订单变更管理规范及控制程序》、《税务管理规范》、
《备料管理控制程序》、《客户信用管理控制程序》、《库存存货管
理规范》、《费用报销管理规范》等。内部管理与控制制度确保各项
工作都有章可循。

3、公司重要控制活动

    （1）授权控制

    授权管理是公司加强内部控制的重要手段，也是化解风险责任的
重要途径。公司根据《公司章程》及各项管理制度规定，建立了明确
的授权体系，按业务性质的不同和交易金额的大小，制定了各级授权
权限，规定各级管理人员的职责范围和业务处理权限，同时明确各级
管理人员所承担的责任，使他们对自己的业务处理行为负责。对于日
常经营管理活动如销售业务、采购业务、费用报销等业务实行逐级授
权审批；对于非经常性业务交易如投融资、转让股权、关联交易等业
务，按交易金额的大小由公司总经理、董事长、董事会、股东大会审
批。

    （2）不相容职务分离控制

    公司全面系统地分析和梳理业务流程中所涉及的不相容职务，
实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机
制。每项经济业务都要经过两个或两个以上的部门或人员的处理，使
得每项业务的批准、执行和记录职能分开。主要体现在：不得由一人
办理货币资金业务的全过程、不得由同一部门或个人办理合同业务的
全过程、不得由同一部门或个人办理固定资产采购业务的全过程、不
得由同一部门或个人办理投资业务的全过程和直系亲属“回避”等控
制措施。

    （3）会计系统控制

    会计系统控制对公司财务管理目标的实现和保障公司财产安全
有重要和直接的影响。公司设置了独立完整的会计机构，按照国家有
关要求配置会计从业人员，设置合理的岗位和职责，实行岗位责任制，
严格执行我国统一的会计准则制度、明确会计凭证、会计账簿和财务
会计报告的处理程序。公司以《会计法》、《公司法》、《会计基础
工作规范》等法律法规作为依据，结合公司的具体情况，依据所处行
业环境和自身的经营特点，建立了科学、严谨、高效的会计系统控制
体系。

    （4）资金管理控制

    公司资金管理实行计划、审批原则，制订资金使用计划，规定支
付审批的程序。为严格资金管理，控制资金审批，公司在财务部特设
资金经理，对日常业务运营使用的资金严格按照资金使用计划和审批
程序进行审核，并定期向管理层上报资金使用情况。

    （5）生产与经营管理控制

    公司按照 ISO9001-2000 国际质量体系的标准和要求，制定了供、
产、销的业务流程，通过逐级授权和部门之间的相互制约，加强经营
活动的内部控制。公司对各项流程制度进行了完善和优化，重点采取
了以下措施：

    采购与付款环节的控制。公司采购部负责公司采购业务办理，实
行采购计划和采购申请制度，常备物料采用统一采购，降低进货成本，
并建立原料供应商的考核和评审制度，对关键物料进行二方审核，保
证物料品质；公司采购部设专岗收集市场信息，保证询价时效性；公
司根据市场情况和采购计划合理选择采购方式；公司建立了采购验收
制度，根据物料级别选择不同的检验方式，对于关键物料需经小批量
验证合格再进行批量采购；在采购付款管理方面，公司完善付款流程，
建立审批制度，明确审批权限，对采购预算、合同及其他相关单据等
均设专岗审核，审核无误再办理付款。

    销售与收款环节的控制。公司建立客户信用档案，对客户通过资
质审核、信用评定和授信检查等方式实施有效的信用管理，防范信用
风险，对应收账款超出信用额度的客户，资金部有权通知相关销售部
门，并暂时停止发货，根据信用执行情况调整信用额度。而销售订单
处理程序则明确规范了公司销售订单处理过程和出货管理，以及相关
岗位的职责和权限，确保销售业务安全、高效、有序的开展。公司制
定了应收账款管理制度，资金部负责定期与客户进行应收账款、应收
票据的核对和催收，呆坏账核销需经公司管理层核准方可进行。为了
规范公司的销售退回、销售换货行为，明确销售退换货的范围和流程，
达到既维护公司声誉，又控制销售成本的目的，公司制定了销售退换
货管理流程。

    （6）合同管理控制

    公司制定了合同起草、审核、签订、执行的完整程序，对采购合
同与销售合同均制定了标准模板，并且定期修改。采购部及销售部负
责合同的起草工作，商务部对合同条款包括价格、付款条件及售后等
内容进行审核，财务部负责审核财务相关条款，主管该合同的经理等
岗位人员逐级审核后，由相关部门负责最后签订。

    （7）预算管理控制

    公司建立了全面预算管理制度，制定《财务预算管理规定》明确
预算的流程、内容、组织机构及各责任单位在预算管理中的职责权限，
规范预算的编制、审定、下达、执行、调整、评价与考核等程序，强
化预算约束。

    （8）财产管理控制

    公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实
物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。比如定期对现
金、存货、固定资产等进行盘点，雇佣保安和利用闭路电视摄像头等
措施，确保财产安全。此外，公司严格限制未经授权的人员接触和处
置财产。

    （9）子公司的管理控制

    公司建立了《子公司管理制度》，统一规划子公司的发展和投资
方向，使之服从和服务于公司总体战略规划。公司对全资子公司严格
管理，统一制定财务和行政人事制度，设置严格的授权管理体系。公
司对控股子公司严格管理，帮助和督促控股子公司完善各项管理制度，
并要求执行统一的会计制度和政策，对其重大事项、财务管理、信息
管理等进行指导。子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自
主管理，合法有效的运作企业法人财产，建立相应的内部控制制度，
同时应当执行公司对子公司的各项制度规定。控股子公司同时控股其
他公司的，参照本制度的要求逐层建立对其控股子公司的管理制度，
并接受公司的监督。同时，公司的内部审计会定期或不定期实施对控
股子公司的审计监督。

    （10）关联交易及对外担保控制。

   公司制定了《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方资
金占用管理制度》，规定关联交易控制遵循诚实信用、平等、自愿、
公平、公开、公允原则，确保关联交易不损害公司和其他股东的利益。
公司应严格限制与关联方发生非经营性资金往来，严格限制关联方占
用公司资金。公司与关联方发生的经营性资金往来应及时结算，不得
形成非正常的经营性资金占用。公司与关联方发生经营性资金往来时，
应当严格履行相关审批程序和信息披露义务，明确经营性资金往来的
结算期限，不得以经营性资金往来的形式变相为关联方提供资金等财
务资助。此外，开展关联交易通过了解对方的诚信纪录、资信状况、
履约能力等情况，审慎选择交易方，防止发生被控股股东及其关联方
占用、转移公司资金、资产等侵占公司利益的问题。根据《公司章程》
的相关规定，公司明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批权限。
重大关联交易需提交董事会、股东大会审议。公司制定了《对外担保
制度》，公司股东大会和董事会是对外担保的决策机构，公司一切对
外担保行为，须按程序经公司股东大会或董事会批准。制度规定了对
外担保业务的申请、受理和审批的程序,未经公司股东大会（或董事
会）的批准，公司不得对外提供担保。对外担保需遵循合法、审慎、
互利、安全的原则，严格控制担保风险。

    （11）重大投融资管理控制

    公司制定了《对外投资管理制度》、《融资管理制度》，规定公
司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机构，各
自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。制度明确了公司对
外投资的审批程序，规范公司及公司所属子公司的投资行为，使公司
投资管理遵循合法、审慎、安全、有效的原则，对外投资项目一经确
立，公司对项目实施过程进行全程管理和监控，注重控制投资风险，
保障投资收益。同时公司加强对融资业务的管理，根据公司实际需要，
统筹合理安排必要的对外融资。

    （12）信息披露管理控制

    公司通过《信息披露事务管理制度》，建立起了完整的信息沟通
制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，

确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、

有效。

    公司公开披露的信息文稿由董事会办公室负责起草，由董事会秘
书进行审核，在履行法定审批程序后加以披露。公司选择《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
等媒体作为公开信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在上述指
定媒体披露。公司董事会办公室专人负责回答投资者所提问题，相关
人员以已经披露的信息作为回答投资者提问的依据。

    公司相关制度规定，信息披露相关当事人对所披露的信息负有保
密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关内容。
公司对所披露信息的解释由董事会秘书或董事会授权人执行。董事会
办公室根据信息披露需要在全公司范围内收集相关信息，在该等信息
未公开披露前，所有相关人员均应履行保密职责，凡违反信息披露要
求的，对相关责任人给予批评、警告处罚，情节严重的给予行政和经
济处分，并视情形追究法律责任。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制制度》组织开
展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大
缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    定量标准：

   项目            重大缺陷                 重要缺陷              一般缺陷


利润总额潜   错报利润总额≥利润总   利润总额的 3%≤错报利润   错报利润总额<利

在错报       额的 5%                总额<利润总额的 5%        润总额的 3%


资产总额潜   错报资产总额≥资产总   资产总额的 0.5%≤错报资   错报资产总额<资

在错报       额的 2%                产总额<资产总额的 2%      产总额的 0.5%


   定性标准：

   重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能
性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。

   如：

   （1）控制环境无效；

   （2）董事、监事和高级管理人员舞弊；

   （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过
程中未能发现该错报；

   （4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

   （5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

   重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导
致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性
水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报。

   一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    定量标准：

   项目            重大缺陷                 重要缺陷              一般缺陷


与利润相关   错报利润总额≥利润总   利润总额的 3%≤错报利润   错报利润总额<利

的直接损失   额的 5%                总额<利润总额的 5%        润总额的 3%


与资产相关   错报资产总额≥资产总   资产总额的 0.5%≤错报资   错报资产总额<资

的直接损失   额的 2%                产总额<资产总额的 2%      产总额的 0.5%


    定性标准：

    重大缺陷：严重违反法律、法规；公司中高级管理人员和高级技
术人员流失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能
消除；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务
虽有内控制度，但没有有效的运行；公司内部控制重大或重要缺陷未
得到整改；公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。

    重要缺陷：公司决策程序导致出现重大失误；公司关键岗位业务
人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制
度或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。

    一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    公司将继续强化内控建设，完善与公司经营规模、业务范围、竞
争状况和风险水平等相适应的内部控制制度，并随着经营状况的变化
及时加以调整、规范，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持
续发展。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

   本公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。




                               深圳爱克莱特科技股份有限公司

                                           董 事 会

                                       2022 年 4 月 26 日
（此页无正文，为深圳爱克莱特科技股份有限公司 2021 年度内部控
制自我评价报告之签署页）




                                    董事长签名：

                                          2022 年 4 月 26 日