深圳市翔丰华科技股份有限公司
2020 年度财务决算报告
深圳市翔丰华科技股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务决算工
作已经完毕，众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司 2020 年财务报表
及附注，认为该报表及附注符合《企业会计准则》的规定，在所有重大方面公允
地反映了公司 2020 年度财务状况、经营情况和现金流量，因此出具了无保留意
见的审计报告。
公司 2020 年度财务决算报告具体如下：
一、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 155,634.75 万元，比年初增加
38,502.04 万元，增幅为 32.87%。主要资产构成及变动情况如下：
单位：万元
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目 同比变动
金额 占比% 金额 占比%
货币资金 22,299.48 14.33% 7,519.43 6.42% 196.56%
交易性金融资产 13,029.93 8.37%
应收票据 15,625.82 10.04% 14,222.02 12.14% 9.87%
应收账款 35,458.01 22.78% 40,314.34 34.42% -12.05%
预付款项 774.77 0.50% 742.09 0.63% 4.40%
其他应收款 269.29 0.17% 16.79 0.01% 1,503.62%
存货 17,387.83 11.17% 14,957.85 12.77% 16.25%
其他流动资产 990.11 0.64% 14.66 0.01% 6,655.33%
流动资产合计 105,835.23 68.00% 77,787.18 66.41% 36.06%
其他权益工具投资 400.00 0.26% 400.00 0.34% 0.00%
固定资产 28,012.08 18.00% 25,444.15 21.72% 10.09%
在建工程 12,354.16 7.94% 3,953.15 3.37% 212.51%
无形资产 5,907.31 3.80% 6,026.51 5.15% -1.98%
长期待摊费用 8.42 0.01% 6.00 0.01% 40.28%
递延所得税资产 1,460.43 0.94% 1,125.15 0.96% 29.80%
1
其他非流动资产 1,657.11 1.06% 2,390.56 2.04% -30.68%
非流动资产合计 49,799.51 32.00% 39,345.53 33.59% 26.57%
资产总计 155,634.75 100.00% 117,132.70 100.00% 32.87%
主要变动原因：
（1） 2020 年末，流动资产总额 105,835.23 万元，比年初增加 28,048.06 万
元，增幅为 36.06%，具体为：
A、货币资金 22,299.48 万元，比年初增加 14,780.05 万元，增幅为 196.56%，
主要原因为本年收到上市募集资金所致。
B、交易性金融资产 13,029.93 万元，主要是报告期内未到期的结构性存款
及未到期应收利息。
C、应收票据 15,625.82 万元，比年初增加 1,403.81 万元，增幅为 9.87%，
主要原因为疫情影响客户资金紧张，票据方式结算增加所致。
D、存货为 17,387.83 万元，比年初增加 2,429.97 万元，增幅为 16.25%，主
要原因为报告期末，考虑春节设备检修及放假影响，备货量增加。
E 、 其 他 流 动 资 产 990.11 万 元 ， 比 年 初 增 加 975.46 万 元 ， 增 幅 为
6,655.33%，主要原因为待抵扣进项税额增加所致。
（2） 2020 年末非流动资产总额 49,799.51 万元，比年初增加 10,453.99 万
元，增幅为 26.57%，具体为：
固定资产净值为 28,012.08 万元，比年初增加 2,567.92 万元，增幅为 10.09%。
在建工程为 12,354.16 万元，增幅为 212.51%，主要是（1）公司二期扩建工程及
三期工程建设进展显著；（2）公司各工程项目的生产设备已陆续购买并调试。
2、负债结构及变动原因分析
2020 年末负债总额 53,262.93 万元，比年初增加了 1,606.57 万元，增幅 3.11%。
负债结构及变动情况如下：
单位：万元
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目 同比变动
金额 占比% 金额 占比%
2
短期借款 11,230.19 21.08% 8,000.00 15.49% 40.38%
应付票据 15,298.11 28.72% 15,047.39 29.13% 1.67%
应付账款 20,742.48 38.94% 22,445.95 43.45% -7.59%
合同负债 7.68 0.01%
应付职工薪酬 383.32 0.72% 382.62 0.74% 0.18%
应交税费 1,085.03 2.04% 1,031.00 2.00% 5.24%
其他应付款 38.05 0.07% 29.06 0.06% 30.92%
其他流动负债 156.77 0.29% 98.29 0.19% 59.50%
流动负债合计 48,941.62 91.89% 47,042.82 91.07% 4.04%
递延收益 4,321.32 8.11% 4,613.54 8.93% -6.33%
非流动负债合计 4,321.32 8.11% 4,613.54 8.93% -6.33%
负债合计 53,262.93 100.00% 51,656.36 100.00% 3.11%
主要变动原因：
短期借款为 11,230.19 万元，比年初增加 3,230.19 万元，增幅为 40.38%，主
要是因生产经营需要银行借款增加所致。
3、净资产
2020 年末,归属于公司股东的所有者权益为 102,371.82 万元，比年初增加了
36,895.47 万元，增幅为 56.35%，主要是收到 IPO 募集资金及本年利润增加所致。
（二）经营成果
2020 年度，公司销售石墨负极数量为 14,523.80 吨，同比减少 1,715.21 吨，
降幅 10.56%；实现营业收入 41,603.88 万元，比上年下降 35.55%；实现净利润
4,545.31 万元，比上年下降 26.32%。
单位：万元
2020 年度 2019 年度
项 目 占比营业收 占比营业 同比变动
金额 金额
入比例 收入比例
营业收入 41,603.88 100.00% 64,552.88 100.00% -35.55%
减：营业成本 29,624.48 71.21% 50,348.27 78.00% -41.16%
税金及附加 206.99 0.50% 255.17 0.40% -18.88%
销售费用 1,886.07 4.53% 1,141.87 1.77% 65.17%
管理费用 1,868.20 4.49% 2,000.28 3.10% -6.60%
研发费用 1,524.15 3.66% 2,692.97 4.17% -43.40%
3
财务费用 444.03 1.07% 543.67 0.84% -18.33%
加：其他收益 967.60 2.33% 1,454.54 2.25% -33.48%
投资收益 56.90 0.14%
公允价值变动收益 29.93 0.07%
信用减值损失 -1,957.03 -4.70% -2,088.60 -3.24% -6.30%
资产减值损失 -195.94 -0.47%
资产处置收益 29.30 0.07%
加：营业外收入 290.26 0.70%
减：营业外支出 145.23 0.22%
减：所得税费用 725.67 1.74% 622.48 0.96% 16.58%
净利润 4,545.31 10.93% 6,168.89 9.56% -26.32%
1.归属于公司所有
4,545.31 10.93% 6,168.89 9.56% -26.32%
者的净利润
2.少数股东损益 -
1、实现营业收入 41,603.88 万元，同比减少 22,949.00 万元，降幅 35.55%，
销售石墨数量为 14,523.80 吨，同比减少 1,715.21 吨，降幅 10.56%。主要原因如
下：
（1）受疫情影响 2020 年一季度新能源汽车行业、动力锂电池行业销售下滑
较大，公司 2020 年一季度销售收入同比下降 61.12%。
（2）随着下游动力锂电厂竞争日益激烈，行业寡头竞争格局逐步显现，为
适应未来竞争新格局，2020 年一方面公司加大了对回款不及时的中小客户淘汰
力度，限制发货，另一方面加大对信誉良好的大客户的开拓力度，但新开发的大
客户起量仍需要时间。尤其海外锂电龙头厂商，受疫情限制不能顺利完成现场审
厂，影响批量订单进度。
（3）2020 年多家新能源车企的新车型受市场认可度较高，配套新车型的负
极材料从产品性能升级到产能准备均需要时间。
2、营业成本及税金 29,831.47 万元，同比减少 20,771.98 万元，降幅 41.05%。
主要是因为随着营业收入的下降而下降。
3、三项期间费用 4,198.30 万元,占收入比例 10.09%，同比增加 512.48 万元，
增幅 13.90%。其中：销售费用 1,886.07 万元，同比增长 65.17%，主要原因为本
4
期发生销售佣金所致；管理费用 1,868.20 万元，同比增长 6.60%；财务费用为
444.03 万元，同比减少 18.33%。
4、2020 年度研发费用 1,524.15 万元，同比减少 43.40%，主要原因为本期研
发材料支出减少所致；
5、2020 年度其他收益 967.60 万元，同比减少 33.48%，主要是 2020 年度取
得的政府补助减少所致；
6、2020 年度投资收益 56.90 万元，公允价值变动收益 29.93 万元，主要是募
集资金购买结构性存款取得的收益；
7、信用减值损失为 1,957.03 万元，比去年同期少计提 131.58 万元；资产减
值损失为 195.94 万元，主要是本期半成品及产成品因出现减值迹象计提跌价损
失所致。
8、列支所得税费用 725.67 万元，同比增加 16.58%，主要是 2019 年度调整
递延所得税所致。
（三）现金流量情况
2020 年，公司现金流量简表如下：
单位：万元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动
经营活动现金流入小计 40,816.13 49,506.60 -17.55%
经营活动现金流出小计 38,723.42 42,963.14 -9.87%
一、经营活动产生的现金流量净额 2,092.72 6,543.46 -68.02%
投资活动现金流入小计 16,160.31
投资活动现金流出小计 38,184.44 5,104.91 647.99%
二、投资活动产生的现金流量净额 -22,024.13 -5,104.91 331.43%
筹资活动现金流入小计 64,059.03 33,183.27 93.05%
筹资活动现金流出小计 29,407.85 35,705.01 -17.64%
三、筹资活动产生的现金流量净额 34,651.18 -2,521.74 -1,474.10%
四、现金及现金等价物净增加额 14,676.62 -1,083.13 -1,455.02%
公司的现金及现金等价物净增加额为 14,676.62 万元，其中：
1、经营活动产生的现金净额为 2,092.72 万元，同比减少 68.02%。公司经营
5
活动收到的现金 40,816.13 万元，较上年度减少了 17.55%，经营活动支付现金为
38,723.42 万元，较上年度减少 9.87%。主要是公司报告期内营业收入同比减少所
致；
2、投资活动产生的现金流量净额为-22,024.13 万元. 主要是公司利用闲置募
集资金购买的结构性存款报告期内未到期所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额为 34,651.18 万元，主要是报告期内收到公
司 IPO 募集资金所致。
二、主要财务指标情况:
（一）偿债能力指标
1、2020 年末，公司流动比率为 2.16，较 2019 年末的 1.65 增长了 0.51，增
幅为 30.78%；
2、速动比率为 1.81，较 2019 年末的 1.34 增长了 0.47，增幅为 35.31%；
3、资产负债率为 34.22%，较 2019 年末的 44.1%下降了 9.88 个百分点，主
要原因是收到 IPO 募集资金货币资金增加，另外募投项目开始建设在建工程增
加，使得总资产增加。
（二）资产周转能力指标
1、应收账款周转率：2020 年应收账款周转率为 1.10 次，主要是受疫情影响
营业收入减少，同时中小客户资金回收放缓所致。
2、存货周转率：2020 年存货周转率为 1.83 次，主要是报告期内人造石墨出
货量下降所致。
3、总资产周转率：2020 年总资产周转率为 0.31 次，上年度为 0.56 次。
（三）盈利能力及现金流量指标
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动
销售毛利率 28.79% 22.00% 6.79%
销售净利率 10.93% 9.56% 1.37%
6
总资产净利率 2.92% 5.27% -2.35%
加权平均净资产收益率 5.99% 9.89% -3.89%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 4.41% 8.08% -3.67%
深圳市翔丰华科技股份有限公司董事会
2021 年 4 月 19 日
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