深圳市翔丰华科技股份有限公司
截至 2022 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况鉴证报告
众会字(2023)第 03213 号
深圳市翔丰华科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市翔丰华科技股份有限公司（以下简称“翔丰华”）截至 2022 年
12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引
——发行类第 7 号》及相关规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是翔丰华管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《前次募集资金使用情况的专项报告》发表鉴
证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《前次募
集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施
了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，翔丰华的《前次募集资金使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》及相关规定编制，反映了
翔丰华截至 2022 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供翔丰华向不特定对象发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意本鉴证报告作为翔丰华向不特定对象发行可转换公司债券的必备条件，随其他
申报材料一起上报。
(本页无正文)
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 2023 年 4 月 3 日
深圳市翔丰华科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》及相关规定，深圳市翔
丰华科技股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的截至 2022 年 12 月 31 日止《前次募集资金使用情况的
专项报告》如下：
一、2020 年首次公开发行股票募集资金
（一）前次募集资金的募集及存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市翔丰华科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批
复》（证监许可【2020】1825 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）25,000,000 股，发行价
格为人民币 14.69 元/股，募集资金总额为人民币 367,250,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 43,748,358.37
元后，募集资金净额为人民币 323,501,641.63 元。募集资金已于 2020 年 9 月 14 日划至公司指定账户。上
述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 9 月 14 日出具了“众会
字[2020]第 7112 号”验资报告。
本公司截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金余额为人民币 0 万元。募集资金实际使用及结余情况如
下：
单位:人民币万元
项目 金额
募集资金净额 32,350.16
减：直接投入募集项目累计总额 33,016.41
用暂时闲置募集资金购买理财产品金额 76,950.00
加: 理财到期收回金额 76,950.00
理财收益及利息收入扣手续费净额(+) 666.25
募集资金 2022 年 12 月 31 日应结存余额 -
募集资金 2022 年 12 月 31 日实际结存余额 -
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币 0 万元。募
集资金已使用完毕，相关的募集资金存储专户已经注销。
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司实际情况，公司制定了《募
集资金管理制度》，经公司第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议通过，公司设立了募集资
金专项账户，公司分别与中国光大银行股份有限公司深圳龙华支行、中国银行股份有限公司永安支行、中
国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、中国银行股份有限公司
深圳东门支行、招商银行股份有限公司深圳南海支行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订
《募集资金三方监管协议》。
本公司募集资金专户的开立及截至 2022 年 12 月 31 日账户存储情况如下：
单位：人民币万元
初始存储
开户行 账号 截至 2022 年 12 月 31 日余额
金额（注）
中国光大银行股份有限公
78190180808772937 12,001.17 -
司深圳龙华支行
中国银行股份有限公司永
410479704604 4,000.00 -
安含笑支行
中国建设银行股份有限公
44250100002800002845 14,038.83 -
司深圳罗湖支行
中国农业银行股份有限公
41024000040039804 4,000.00 -
司深圳爱联支行
中国银行股份有限公司深
765374007979 0.00 -
圳水库新村支行
招商银行股份有限公司深
755935930010902 0.00 -
圳南海支行
合计 34,040.00 -
注：初始金额中包含发行费用 1,687.88 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕，以上募集
资金存储专户已经注销。
（二）前次募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金投入募投项目金额为 33,016.41 万元。
公司于 2020 年 10 月 26 日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关于
使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至到 2022 年 12 月 31 日，使用
银行承兑汇票支付募投项目金额为 16,801.34 万元，置换的金额为 16,801.34 万元，上述银行承兑汇票尚未
到期的金额为 0 万元。
详见附表 1-1《前次募集资金使用情况表》。
（三）前次募集资金变更情况
公司前次募集资金投资项目未发生变更。
（四）前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
公司前次募集资金投资项目无投资先期投入项目转让及置换情况。
（五）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
详见附表 1-1《前次募集资金使用情况表》。
（六）前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益情况说明
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与
承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（七）前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司不存在发行涉及以资产认购股份的情况。
（八）闲置募集资金的使用
公司于 2020 年 10 月 26 日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建
设的情况下，使用不超过 3 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过之日起 12
个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
公司于 2021 年 10 月 25 日召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通
过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司正常运营和募集资金投
资项目建设的情况下，使用不超过 1.3 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，上述额度自董事会审议通过
之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币 0 万元。
（九）前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
本公司不存在募集资金结余的情况。
（十）前次募集资金使用的其他情况
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在
违规情况。
二、2022 年向特定对象发行股票募集资金
（一）前次募集资金的募集及存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市翔丰华科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可【2022】1335 号）核准，公司本次向特定对象发行人民币普通股（A 股）5,841,741 股，
发行价格为人民币 37.66 元/股，募集资金总额为人民币 219,999,966.06 元，扣除各项发行费用人民币
2,971,698.12 元后，募集资金净额为人民币 217,028,267.94 元。募集资金已于 2022 年 7 月 6 日划至公司指
定账户。上述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 7 月 6 日出
具了“众会字[2022]第 06923 号”验资报告。
本公司截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金余额为人民币 8,179.87 万元。募集资金实际使用及结余
情况如下：
单位:人民币万元
项目 金额
募集资金净额 21,702.83
减：直接投入募集项目累计总额 13,673.00
用暂时闲置募集资金购买理财产品金额
加: 理财到期收回金额
理财收益及利息收入扣手续费净额(+) 52.88
募集资金 2022 年 12 月 31 日应结存余额 8,082.70
募集资金 2022 年 12 月 31 日实际结存余额 8,179.87
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际结存余额中含发行费用人民币 97.17 万元。
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司实际情况，公司制定了《募
集资金管理制度》，经公司第三届董事会第四次会议审议通过， 公司设立了募集资金专项账户，公司分
别与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大银行股份有限公司深圳龙华支行、中国银行股份
有限公司永安支行及保荐机构申万宏源承销保荐有限责任公司签订《募集资金三方监管协议》和《募集资
金四方监管协议》。
本公司募集资金专户的开立及截至 2022 年 12 月 31 日账户存储情况如下：
单位：人民币万元
初始存储 截至 2022 年 12 月 31 日余
开户行 账号
金额（注） 额
中国光大银行股份有限公司深
78190188000175928 8,000.00 1,007.26
圳龙华支行
中国银行股份有限公司永安支
422182610292 - 834.11
行
中国建设银行股份有限公司深
44250100002800003508 13,799.99 6,338.50
圳罗湖支行
合计 21,999.99 8,179.87
注：初始金额中包含发行费用 297.17 万元，截止 2022 年 12 月 31 日余额中含发行费用 97.17 万元。
（二）前次募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金投入募投项目金额为 13,673.00 万元。
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于使
用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至到 2022 年 12 月 31 日，使用银
行承兑汇票支付募投项目金额为 8,529.36 万元，置换的金额为 8,529.36 万元，上述银行承兑汇票尚未到期
的金额为 2,826.47 万元。
详见附表 1-2《募集资金使用情况表》。
（三）前次募集资金变更情况
公司前次募集资金投资项目未发生变更。
（四）前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的
自筹资金 7,596.11 万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的情况进行了审验，并出具了《关于深圳市翔丰华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目情况鉴证报告》（众会字(2022)第 06993 号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金
置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。
（五）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司前次募集资金项目无实际投资总额与承诺的差异情况。
（六）前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益情况说明
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与
承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（七）前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司不存在发行涉及以资产认购股份的情况。
（八）闲置募集资金的使用
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资
金安全的情况下，使用不超过人民币一亿元的闲置募集资金进行现金管理，闲置募集资金现金管理授权期
限 自董事会审议通过之日起 12 月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币 0 万元。
（九）前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
本公司截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金余额为人民币 8,179.87 万元（包括收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额）。募集资金实际使用及结余情况如下：
单位:人民币万元
项目 金额
募集资金净额 21,702.83
减：直接投入募集项目累计总额 13,673.00
用暂时闲置募集资金购买理财产品金额
加: 理财到期收回金额
理财收益及利息收入扣手续费净额(+) 52.88
募集资金 2022 年 12 月 31 日应结存余额 8,082.70
募集资金 2022 年 12 月 31 日实际结存余额 8,179.87
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际结存余额中含发行费用人民币 97.17 万元。
（十）前次募集资金使用的其他情况
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在
违规情况。
附表：
1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳市翔丰华科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 3 日
附表 1-1：前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额： 32,350.16 已累计使用募集资金总额： 33,016.41
变更用途的募集资金总额：不适用 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：不适用 2020 年：5,139.68
2021 年：22,621.98
2022 年：5,254.74
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投
资金额 项目达到预
与募集 定可使用状
募集后承
序 募集前承诺投资 募集后承诺投 实际投资 募集前承诺 实际投资金 后承诺 态日期（或
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金
号 金额 资金额 金额 投资金额 额 投资金 截止日项目
额
额的差 完工程度）
额
30,000 吨高端石墨负极材 30,000 吨高端石墨负极
50,000.00 32,350.16 33,016.41 50,000.00 32,350.16 33,016.41 666.25 2023 年 1 月
1 料生产基地建设项目 材料生产基地建设项目
合
50,000.00 32,350.16 33,016.41 50,000.00 32,350.16 33,016.41 666.25
计
注 1：公司于 2022 年 3 月 1 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议
案》，决定将该募投项目的建设期由原先 20 个月调整为 30 个月，达到预定可使用状态的时间调整至 2023 年 1 月。
注 2：本表中的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 666.25 万元为募集资金理财收益及利息收入扣除手续费的净额。
附表 1-2：前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额： 21,702.83 已累计使用募集资金总额： 13,673.00
变更用途的募集资金总额：不适用 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：不适用 2022 年：13,673.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投
资金额 项目达到预
与募集 定可使用状
募集后承
序 募集前承诺投资 募集后承诺投 实际投资 募集前承诺 实际投资金 后承诺 态日期（或
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金
号 金额 资金额 金额 投资金额 额 投资金 截止日项目
额
额的差 完工程度）
额
30,000 吨高端石墨负极材 30,000 吨高端石墨负极
14,500.00 14,202.83 12,224.89 14,500.00 14,202.83 12,224.89 - 2023 年 1 月
1 料生产基地建设项目 材料生产基地建设项目
2 研发中心建设项目 研发中心建设项目 7,500.00 7,500.00 1,448.11 7,500.00 7,500.00 1,448.11 - 2024 年 7 月
合
22,000.00 21,702.83 13,673.00 22,000.00 21,702.83 13,673.00 -
计
附表 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益 截止日
是否达到预
目累计产能利 承诺效益 累计实现效
序号 项目名称 2022 2021 2020 计效益
用率 益
30,000 吨高端石墨负极材料
1 108.76% 13.095.03 14,679.00 1,446.39 不适用 16,125.39 是
生产基地建设项目
合计 108.76% 13.095.03 14,679.00 1,446.39 16,125.39
注 1、30,000 吨高端石墨负极材料生产基地建设项目总投资 54,815.40 万元， 公司于 2020 年首次公开发行股票募集资金 32,350.16 万元用于上述项目建设，
由于首次公开发行股票募集资金低于上述项目投资总额，为保证项目的顺利实施，提升公司整体竞争力，公司 2022 年向特定对象发行股票并使用募集资
金 14,202.83 万元用于该项目投资建设。
