广东惠云钛业股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、报表审计情况
广东惠云钛业股份有限公司（以下简称“公司”） 2022年度财务报表经大华
会计师事务所（特殊普通合伙）审计，会计师事务所出具了大华审字[2023]000084
号“标准的无保留意见”的审计报告。会计师事务所的审计意见是：公司财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2022年 12 月
31 日的财务状况以及 2022年度的经营成果和现金流量。
二、2022年度公司主要财务指标
项目 2022年 2021年 本年比上年增减
营业收入（元） 1,512,481,275.68 1,552,700,559.80 -2.59%
归属于上市公司股东的净利润
14,171,148.11 196,976,609.86 -92.81%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
14,493,368.14 204,251,191.58 -92.90%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
1,942,648.47 174,026,363.96 -98.88%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.49 -91.84%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.49 -93.88%
加权平均净资产收益率 1.10% 16.12% -93.18%
项目 2022年末 2021年末 本年比上年增减
总资产（元） 2,447,893,199.66 1,820,473,149.97 34.46%
归属于上市公司股东的净资产 2.86%
1,342,735,557.22 1,305,373,593.84
（元）
三、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
1、资产构成及变动情况
截至2022年12月31日，公司资产总额为2,447,893,199.66元，主要资产构成及变
动情况如下：
单位：元
项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动比例 重大变动说明
主要系本期公开发
货币资金 553,009,762.38 324,401,069.96 70.47% 行可转债募集资金
所致。
交易性金融资产 51,743,650.00 20,000,000.00 158.72% --
应收票据 218,174,918.38 227,366,207.14 -4.04% --
应收账款 69,720,928.26 91,893,851.99 -24.13% --
应收款项融资 39,376,133.43 37,460,163.90 5.11% --
预付款项 66,121,488.86 34,191,075.61 93.39% --
其他应收款 436,069.81 253,924.97 71.73% --
主要系本期末库存
存货 361,405,176.78 266,445,993.92 35.64% 商品结存数量增加
所致。
其他流动资产 7,497,410.88 1,036,515.04 623.33% --
流动资产合计 1,367,485,538.78 1,003,048,802.53 36.33% --
固定资产 625,420,268.45 551,063,443.76 13.49% --
系本期技改及募投
在建工程 300,266,729.20 109,695,127.45 173.73% 等在建项目持续投
入所致。
无形资产 95,147,180.82 90,751,462.48 4.84% --
递延所得税资产 20,739,290.32 2,699,269.72 668.33% --
其他非流动资产 38,834,192.09 63,215,044.03 -38.57% --
非流动资产合计 1,080,407,660.88 817,424,347.44 32.17% --
资产总计 2,447,893,199.66 1,820,473,149.97 34.46% --
2、负债结构及变动情况
截至2022年12月31日，公司负债总额为1,104,965,943.89元，主要负债构成及变
动情况如下：
单位：元
项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动比例 重大变动说明
短期借款 298,359,416.73 193,053,368.87 54.55% 系本期增加短期流
动资金借款所致。
应付票据 71,065,930.07 58,797,133.36 20.87%
应付账款 105,339,561.52 68,853,425.45 52.99% --
预收款项 1,411,128.49 370,345.26 281.03% --
合同负债 30,397,336.08 20,052,035.88 51.59% --
应付职工薪酬 10,344,119.06 13,311,252.95 -22.29% --
应交税费 8,034,272.25 5,965,319.30 34.68% --
其他应付款 1,997,008.20 2,678,546.80 -25.44% --
一年内到期的非流
589,096.25 200,000.00 194.55% --
动负债
其他流动负债 121,416,571.50 125,754,812.37 -3.45% --
流动负债合计 648,954,440.15 489,036,240.24 32.70% --
长期借款 22,700,000.00 9,743,718.89 132.97% --
系本期公开发行可
应付债券 402,205,562.06 转债募集资金所
致。
递延收益 13,419,497.00 15,782,223.70 -14.97% --
递延所得税负债 17,686,444.68 537,373.30 3191.28% --
非流动负债合计 456,011,503.74 26,063,315.89 1649.63% --
负债合计 1,104,965,943.89 515,099,556.13 114.52% --
3、所有者权益结构及变动情况
截至2022年12月31日，公司所有者权益为1,342,927,255.77 元，主要所有者
权益构成及变动情况如下：
单位：元
项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动比例 重大变动说明
股本 400,000,000.00 400,000,000.00 0.00% --
系本期公开发行可
其他权益工具 66,297,512.59 转债募集资金所
致。
381,003,718.61
资本公积 381,003,718.61 0.00% --
专项储备 4,247,649.15 7,354,346.47 -42.24% --
盈余公积 50,941,255.42 50,941,255.42 0.00% --
未分配利润 440,245,421.45 466,074,273.34 -5.54% --
少数股东权益 191,698.55 --
（二）经营成果
单位：元
项目 2022年度 2021年度 变动比例 重大变动说明
营业收入 1,522,007,886.28 1,552,700,559.80 -1.98%
营业成本 1,385,659,697.14 1,184,952,853.02 16.94%
税金及附加 5,692,535.86 7,908,459.15 -28.02% --
5,751,361.86 12.35%
销售费用 5,118,983.34 --
管理费用 47,811,918.41 61,583,030.72 -22.36% --
研发费用 43,152,073.92 43,961,142.70 -1.84% --
主要系本期短期流
财务费用 2,615,287.31 1,120,862.05 133.33% 动资金借款利息费
用增加所致。
主要系本期政府补
其他收益 3,600,492.49 5,196,843.99 -30.72%
贴收入减少所致。
投资收益（损
失以“-”号填 系本期赎回银行理
-380,888.11 45,374.50 -939.43%
财产品所致。
列）
信用减值损失 系本期末应收账款
（损失以“-”号填 490,589.01 -1,864,697.11 比上年同期减少所
致。
列）
系本期原材料价格
资产减值损失
上升及主要产品售
（损失以“-”号填 -10,572,852.21 -413,217.40 价下跌，期末计提
列） 存货跌价准备所
致。
资产处置收益
（损 --
失以“-”号填列）
营业利润（亏损
以 14,935,742.36 251,019,532.80 -94.05% --
“－”号填列）
营业外收入 15,131.91 48,001.02 -68.48% --
主要系本期非流动
营业外支出 8,771,679.76 14,551,428.84 -39.72%
资产处置损失减少
所致。
利润总额（亏损
总
6,179,194.51 236,516,104.98 -97.39% --
额以“－”号填
列）
主要系本期利润减
少及固定资产加计
所得税费用 -8,183,652.15 39,539,495.12 -120.70%
所得税费用减少所
致。
净利润（净亏损
以 14,362,846.66 196,976,609.86 -92.71% --
“－”号填列）
（三）现金流量情况
单位：元
项目 2022年12月31日 2021年12月31日 变动比例 重大变动说明
经营活动现金流
入 1,266,406,632.56 1,259,240,688.45 0.57% --
小计
经营活动现金流
出 1,263,505,289.40 1,085,214,324.49 16.43% --
小计
主要系本期购买商
经营活动产生的 2,901,343.16 174,026,363.96 -98.33% 品、接受劳务支付
现金流量净额
的现金增加所致。
投资活动现金流
入 24,679,865.84 51,534,225.28 -52.11% --
小计
投资活动现金流
出 358,685,129.86 278,807,853.62 28.65% --
小计
主要系本期购建固
投资活动产生的 定资产和在建工程
-334,005,264.02 -227,273,628.34
现金流量净额 支付的现金增加所
致。
筹资活动现金流
入 855,825,963.54 221,353,398.15 286.63% --
小计
筹资活动现金流
出 286,554,282.14 134,226,275.46 113.49% --
小计
主要系本期公开发
筹资活动产生的
569,271,681.40 87,127,122.69 553.38% 行可转债募集资金
现金流量净额
所致。
汇率变动对现金
及现金等价物的 90,931.88 -190,796.35 --
影响
现金及现金等价
238,258,692.42 33,689,061.96 607.23% --
物净增加额
期末现金及现金
552,659,762.38 314,401,069.96 75.78% --
等价物余额
广东惠云钛业股份有限公司董事会
2023 年 4 月 25 日