东莞证券股份有限公司关于广东惠云钛业股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》等有关规定，东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作
为广东惠云钛业股份有限公司（以下简称“惠云钛业”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市、2022年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，对公司2022
年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
东莞证券保荐代表人查阅了公司募集资金专户银行对账单、募集资金专户资金
划款审批表、募集资金使用台账，查阅了公司编制的《广东惠云钛业股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、董事会关于该事宜的会议文件以
及大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华核字[2023]009861号《广东惠云
钛业股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》，对公司2022年度募集资金
存放与使用情况进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）2020 年首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东惠云钛业股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可[2020]1842 号）同意注册，公司向社会公众公开发
行普通股（A 股）股票 10,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 3.64 元。
截至 2020 年 9 月 14 日，公司共募集资金人民币 364,000,000.00 元，扣除发行费用
人民币 39,604,245.28 元，募集资金净额人民币 324,395,754.72 元。
1
截至 2020 年 9 月 14 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计
师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000530 号”验资报告验证确认。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 238,523,280.11 元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 65,334,900.00 元；
于 2020 年 9 月 14 日起至 2021 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金 80,778,496.91
元；本年度使用募集资金 92,409,883.20 元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专
户余额为 95,656,293.71 元（含募集资金余额 85,872,474.61 元、募集资金专户扣除手
续费后的存款利息收入净额 9,783,819.10 元）。
（二）2022 年发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东惠云钛业股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1829 号）核准，公司于 2022
年 11 月 23 日公开发行 490.00 万张可转换公司债券，期限 6 年，每张面值 100.00
元，募集资金总额为 490,000,000.00 元，扣除发行费用 11,588,780.39 元，实际募集
资金净额为 478,411,219.61 元。
截至 2022 年 11 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计
师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000815 号”验资报告验证确认。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 188,299,538.34 元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目 115,429,034.18
元；于 2022 年 11 月 29 日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金
72,870,504.16 元（含补充流动资金 48,000,000.00 元）。截至 2022 年 12 月 31 日，
募集资金专户余额为 290,491,621.50 元（含募集资金余额 290,111,681.27 元、募集
资金专户扣除手续费后的存款利息收入净额 266,732.68 元，尚未支付的发行费用（不
含税）113,207.55 元）。
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
2
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法
规，结合公司实际情况，制定了《广东惠云钛业股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“管理制度”）。
（二）2020 年首次公开发行股票募集资金的管理情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国农业银行股份有
限公司云浮云安支行、广发银行股份有限公司云浮支行、中国建设银行股份有限公
司云浮云硫支行开设 3 个募集资金专项账户，并于 2020 年 9 月 29 日分别与东莞证
券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司云浮云安支行、广发银行股份有限公
司云浮支行、中国建设银行股份有限公司云浮云硫支行签署了《募集资金专户存储
三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保
荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据《募集资金专户存储三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户
中支取的金额超过人民币 5,000 万元或者募集账户金额 20%的，商业银行应当及时
以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国农业银行股份有限 活期及对公双
44-663001040016129 145,115,800.00 23,920,600.58
公司云浮云安支行 利丰存款
广发银行股份有限公司
9550880075562600775 128,080,000.00 55,227,641.35 协定存款
云浮支行
中国建设银行股份有限
44050182864200000370 65,046,200.00 16,508,051.78 活期存款
公司云浮云硫支行
合 计 - 338,242,000.00 95,656,293.71 -
2020 年首次公开发行股票募集资金使用情况及余额详见下表：
金额单位：人民币元
募集资金净额（已扣发行费用） 324,395,754.72
加：利息收入净额（利息收入-手续费） 9,783,819.10
减：项目累计投入 238,523,280.11
募集资金专项账户余额 95,656,293.71
3
（三）2022 年发行可转换公司债券募集资金的管理情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国民生银行股份有
限公司惠州分行、中国农业银行股份有限公司云浮云安支行开设 2 个募集资金专项
账户，并分别与东莞证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司惠州分行、中
国农业银行股份有限公司云浮云安支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随
时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限公
637556146 277,000,000.00 147,544,465.47 活期
司惠州分行
中国农业银行股份有限公
44663001040020550 203,672,000.00 142,947,156.03 协定存款
司云浮云安支行
合 计 - 480,672,000.00 290,491,621.50 -
注：募集资金账户初始存放资金 480,672,000.00 元与募集资金净额 478,411,219.61 元存在差
额，差异为尚未扣除的发行费用 2,260,780.39 元（不含税）。
2022 年发行可转换公司债券募集资金使用情况及余额详见下表：
金额单位：人民币元
募集资金净额（已扣发行费用） 478,411,219.61
加：利息收入净额（利息收入-手续费） 266,732.68
尚未支付的发行费用 113,207.55
减：项目累计投入 140,299,538.34
补充流动资金 48,000,000.00
募集资金专项账户余额 290,491,621.50
四、2022年度募集资金的实际使用情况
（一）2020年首次公开发行股票募集资金的使用情况
1、2022年度募集资金的实际使用情况（详见附表1）
2、使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换
情况
4
2020 年 9 月 29 日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第八
次会议审议通过了《关于使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置
换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑
汇票（包括开立的银行承兑汇票和票据背书等方式）等票据支付募集资金投资项目
所需资金，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户。2022 年度，公司
使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的金额为
45,380,692.96 元；截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用银行承兑汇票支付募集资金投
资项目所需资金并以募集资金等额置换的累计金额为 70,967,049.61 元（不含 2020
年实际已置换先期投入金额中使用银行承兑汇票支付金额）。独立董事对此发表了
同意意见。
3、对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 10 月 26 日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第九
次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同
意公司使用不超过人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过 2 亿元（含
本数）的自有资金进行现金管理，用于购买投资由商业银行等金融机构发行的安全
性高、流动性好、单项理财产品期限最长不超过一年的投资理财品种或通过定期存
款、结构性存款、通知存款等存款形式存放。在上述额度内，资金可以循环滚动使
用，有效期自第四届董事会第十五次会议审议通过之日起 12 个月内。独立董事对
此发表了同意意见。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：元
银行名称 产品名称 产品类型 金额 产品期限 收益率
中国农业银行股份有 2022-12-19 至
双利丰 定期存款 23,317,931.88 1.75%
限公司云浮云安支行 无固定期限
留存金额 100 万元，
广发银行股份有限公
协定存款 协定存款 55,227,641.35 无固定期限 留存金额利率 0.25%，
司云浮支行
协定存款利率 2.5%
合 计 - - 78,545,573.23 - -
（二）2022 年发行可转换公司债券募集资金
1、2022年度募集资金的实际使用情况（详见附表2）
5
2、使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换
情况
2022 年 12 月 9 日，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十
一次会议审议通过了《关于使用银行票据支付可转债募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用
银行承兑汇票（包括开立的银行承兑汇票和票据背书等方式）等票据支付募集资金
投资项目所需资金，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户。2022 年
度，公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换
的金额为 2,745,797.00 元；截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用银行承兑汇票支付募
集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的累计金额为 2,745,797.00 元（不
含 2022 年实际已置换先期投入金额中使用银行承兑汇票支付金额）。独立董事对此
发表了同意意见。
3、对闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 12 月 9 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用可转债闲置募集资金进行现金管理的议案》《关
于新增自有资金额度进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 3 亿
元（含本数）的向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的闲置募集资金和增加
不超过人民币 1.5 亿元（含本数）额度的自有资金进行现金管理，用于购买投资由
商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、单项理财产品期限最长不超过一
年的投资理财品种（包括但不限于定期存款、结构性存款、通知存款、大额存单等）。
在上述额度内，资金可以循环滚动使用，有效期自第四届董事会第十七次会议审议
通过之日起 12 个月内。独立董事对此发表了同意意见。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：元
银行名称 产品名称 产品类型 金额 产品期限 收益率
中国农业银行股份有 活期利率 0.25%，
协定存款 协定存款 142,947,156.03 无固定期限
限公司云浮云安支行 协定利率 1.55%
合 计 - - 142,947,156.03 - -
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
6
公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金
的使用和管理不存在违规情况。
七、会计师对公司2022年度募集资金存放与使用情况的审核意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对惠云钛业的《广东惠云钛业股份有限公
司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了大华
核字[2023]009861号《广东惠云钛业股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报
告》，发表意见为：惠云钛业募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允
反映了惠云钛业2022年度募集资金存放与使用情况。
八、核查结论
经核查，保荐机构认为：惠云钛业2022年度募集资金存放和使用符合《深圳证
券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《管理制度》等法规和文
件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
7
附表1：2020年首次公开发行股票募集资金2022年度实际使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 324,395,754.72 本年度投入募集资金总额 92,409,883.20
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 238,523,280.11
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
截至期末 项目可行
是否已变 项目达到预定 是否达
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 投资进度 本年度实现 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 可使用状态日 到预计
投资总额 额(1) 额 投入金额(2) （%）(3)＝ 的效益 生重大变
部分变更） 期 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
8 万吨/年塑料级金红石型钛白粉后处
否 145,115,800.00 145,115,800.00 34,297,298.59 123,535,607.76 85.13 2023 年 12 月 8,528,964.74 不适用 否
理改扩建项目
循环经济技术改造项目 否 90,650,000.00 90,650,000.00 37,505,124.16 58,527,189.82 64.56 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
研发中心建设项目 否 37,430,000.00 37,430,000.00 18,951,298.55 20,351,024.57 54.37 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
信息化运营中心建设项目 否 51,200,000.00 51,199,954.72 1,656,161.90 36,109,457.96 70.53 2023 年 12 月 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 324,395,800.00 324,395,754.72 92,409,883.20 238,523,280.11 73.53 8,528,964.74 否
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - - - - - - - - - -
8 万吨/年塑料级金红石型钛白粉后处理改扩建项目：分两期进行建设，其中一期工程（后处理产能约 3 万吨）已于 2022 年 1 月
未达到计划进度或预计收益的情况和
完成验收手续并正式投产，二期工程受外部环境等因素影响，导致土建及部分项目实施环节进度滞后，项目建设需要进行适度
原因（分具体募投项目）
延期。
8
研发中心建设项目：由于公司多个建设项目是在原有的场地上改建扩建，需进行整体规划设计并涉及部分场地的拆迁、搬迁，
导致项目施工周期有所延缓。
信息化运营中心建设项目：主要为在广州设立运营中心并以此为载体进行生产管理信息化、市场营销信息化、信息安全管理以
及 ERP、CRM、OA 等信息化系统的建设与升级。信息化项目采取分步实施建设，截至目前，尚有部分项目仍在设计调试中，
尚未全部建设完成。
公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分 IPO 募投项目延期的议案》，同意公司继
续实施上述三个 IPO 募投项目，并将其达到预定可使用状态日期均由 2022 年 12 月末延期至 2023 年 12 月末。独立董事发表了
同意意见。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2020 年 9 月 29 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 65,334,900.00 元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。大华会计师事务
募集资金投资项目先期投入及置换情
所（特殊普通合伙）对公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项出具了大华核字[2020]007648 号《广东惠云钛业股
况
份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认，公司保荐机构东莞证券股份有限公司、独立董事、监事
会对上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
公司于 2022 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议
尚未使用的募集资金用途及去向 案》，同意公司使用不超过人民币 1.3 亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用
的募集资金均根据《募集资金专户存储三方监管协议》存放于募集资金专用账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
附表2：2022年发行可转换公司债券募集资金2022年度实际使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 478,411,219.61 本年度投入募集资金总额 188,299,538.34
9
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 188,299,538.34
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
截至期末 项目达到
是否达 项目可行性
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 到预计 是否发生重
（含部分变更） 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) （%）(3) 用状态日 现的效益
效益 大变化
＝(2)/(1) 期
承诺投资项目
50KT/年改 80KT/年硫酸法金红石钛白 2024 年 12
否 277,000,000.00 277,000,000.00 129,556,646.22 129,556,646.22 46.77 不适用 不适用 否
粉初品技改工程 月
2024 年 12
60 万吨/年钛白稀酸浓缩技术改造项目 否 106,000,000.00 106,000,000.00 570,956.15 570,956.15 0.54 不适用 不适用 否
月
2023 年 12
一体化智能仓储中心建设项目 否 47,411,219.61 47,411,219.61 10,171,935.97 10,171,935.97 21.45 不适用 不适用 否
月
补充流动资金 否 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 478,411,219.61 478,411,219.61 188,299,538.34 188,299,538.34 39.36 否
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - - - - - - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和
不存在未达到计划进度或预计收益的情况
原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情 公司于 2022 年 12 月 9 日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用可转债募集资金置换预先投入募投项目及已
况 支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金 116,612,826.63 元置换预先已投入募集资金项目及已支付发行费
10
用的自筹资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项出具了大华核字
[2022]0014653 号《广东惠云钛业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认，公司保荐机构东莞证
券股份有限公司、独立董事、监事会对上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
公司于 2022 年 12 月 9 日召开的第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用可转债闲置募集资金进行现金管理的议案》、
《关于新增自有资金额度进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币 3 亿元（含本数）的向不特定对象发行可转
尚未使用的募集资金用途及去向
换公司债券募集资金的闲置募集资金和增加不超过人民币 1.5 亿元（含本数）额度的自有资金进行现金管理。截至 2022 年 12 月
31 日，公司尚未使用的募集资金均根据《募集资金专户存储三方监管协议》存放于募集资金专用账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
注：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及本年实际已置换先期投入金额。
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（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于广东惠云钛业股份有限公司2022
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
郭 彬 郭文俊
东莞证券股份有限公司
年 月 日
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