品渥食品股份有限公司
鉴证报告
2020 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA11348号
品渥食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的品渥食品股份有限公司（以下简称“品
渥食品”或“公司”） 2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
品渥食品管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金
专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
鉴证报告 第 1 页
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制，在所有重大方面如实反映品渥食品2020年度募集资金存放与使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，品渥食品2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修
订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—
—信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大
方面如实反映了品渥食品2020年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供品渥食品为披露2020年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 二一年四月二十一日
鉴证报告 第 2 页
品渥食品股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告
品渥食品股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办
理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1938 号《关于同意品渥食品股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司获批首次公开发行股票的注册申请。
公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份
或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普
通股（A 股）2,500 万股，每股发行价格为人民币 26.66 元，募集资金总额为人民币
666,500,000.00 元，扣除券商保荐及承销费用人民币 52,320,000.00 元（不含税金额），
公司实际收到募集资金人民币 614,180,000.00 元，此款项已于 2020 年 9 月 15 日汇入
公司开立的募集资金专项账户中，扣除其他发行费用 16,786,575.45 元（不含税金额）
后，募集资金净额为人民币 597,393,424.55 元。上述资金到位情况已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 9 月 15 日出具信会师报字[2020]第 ZA15560
号验资报告。
(二) 募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金 40,195.65 万元，其中各项目使
用情况及金额如下：
募集资金计划投资 2020 年度使用金额 累计使用金额
序号 项目名称
金额（万元） （万元） （万元）
1 渠道建设及品牌推广项目 26,874.08 22,773.25 22,773.25
2 翻建生产及辅助用房项目 13,000.00 11,037.72 11,037.72
3 整体信息化建设项目 5,722.30 120.19 120.19
4 补充流动资金 3,264.49 3,264.49 3,264.49
5 超募资金 10,878.47 3,000.00 3,000.00
合 计 59,739.34 40,195.65 40,195.65
专项报告 第 1 页
品渥食品股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(三) 募集资金年末余额
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
一、募集资金净额 597,393,424.55
减：募投项目投入使用金额 32,644,900.00
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 339,311,609.62
减：超募资金永久补充流动资金 30,000,000.00
减：购买理财产品余额 108,213,424.55
减：购买通知存款余额 19,622,796.04
加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净额 999,363.79
募集资金金额小计 68,600,058.13
二、募集资金账户中未转出的置换资金以及除承销保荐费外的其他发行费
19,434,569.90
（注）
减：购买理财产品余额 16,786,575.45
减：购买通知存款余额 2,647,994.45
加：募集资金账户除承销保荐费外的其他发行费用及未转出的置换资金产
28,523.14
生的利息收入及理财收益扣除银行手续费支出后的净额
其他资金金额小计 28,523.14
合计 68,628,581.27
注：公司在收到中信建投证券股份有限公司支付的扣除为发行股票所支付的承销保荐
费后的资金净额后，未对除承销保荐费外的其他发行费用进行扣除，仍将其存在募集
资金的账户中。
公司翻建生产及辅助用房项目置换预先投入资金为 110,377,203.96 元，公司已从募集
资金账户转出 107,729,209.51 元，剩余 2,647,994.45 元仍存在募集资金账户中。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金使用和管理
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，
制定了《品渥食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变
更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。
专项报告 第 2 页
品渥食品股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告
公司在公开发行时，在中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行、招商银行股份有
限公司上海川北支行、招商银行股份有限公司上海川北支行、宁波银行股份有限公司
上海普陀支行、花旗银行（中国）有限公司上海分行共五家银行分别开立了募集资金
专项账户以存放募集资金，并与以上银行及保荐机构中信建投证券股份有限公司分别
签署《募集资金三方监管协议》。公司全资子公司上海品渥物联网科技有限公司于
2020 年 11 月在中国建设银行股份有限公司上海金山卫支行开立了募集资金专项账户
以存放募集资金，公司及子公司上海品渥物联网科技有限公司与中国建设银行股份有
限公司上海金山卫支行及中信建投证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
(二) 募集资金专户存放情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下：
募集资金专户开户行 账户名称 银行账号 金额（元）
中国建设银行股份有限 品渥食品股份有限
31050169400000002099 254,266.57
公司上海金山卫支行 公司
招商银行股份有限公司 品渥食品股份有限
121918890310402 49,323.95
上海川北支行 公司
招商银行股份有限公司 品渥食品股份有限
121918890310601 790,127.54
上海川北支行 公司
宁波银行股份有限公司 品渥食品股份有限
70100122000185070 56,165,085.20
上海普陀支行 公司
花旗银行（中国）有限 品渥食品股份有限
1778833227 11,367,366.14
公司上海分行 公司
中国建设银行股份有限 上海品渥物联网科
31050169400000000365-0002 2,411.87
公司上海金山卫支行 技有限公司
合计 68,628,581.27
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金具体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
专项报告 第 3 页
品渥食品股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 9 月 29 日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资
金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金的议案》，公司以
339,311,609.62 元 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金
339,311,609.62 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投
入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第 ZA15693
号《关于品渥食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020 年 9 月 29 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分
暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，公司以不超过人民币 16,000.00
万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，并在上述额度内滚动使用。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司购买的理财产品如下：
类型 银行 金额（万元） 起息日 到期日 预期年化收益率
招商银行股份有限公司 1.35%或 2.98%
保本浮动收益型 9,500.00 2020/10/26 2021/1/25
上海川北支行 或 3.76%
中国建设银行股份有限公司
保本浮动收益型 3,000.00 2020/10/26 2021/1/24 1.54%-3.2%
上海金山石化支行
合计 12,500.00
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
公司于 2020 年 9 月 29 日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次
会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使
专项报告 第 4 页
品渥食品股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告
用超募资金中 3,000.00 万元永久性补充公司流动资金。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向详见附表 1。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 21 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
品渥食品股份有限公司
董事会
2021年4月21日
专项报告 第 5 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：品渥食品股份有限公司 2020 年度 单位： 人民币万元
募集资金净额 59,739.34 本年度投入募集资金总额 40,195.65
报告期内变更用途的募集资金总额
40,195.65
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 本年度 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 实现的 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 预计效益
分变更） 效益 大变化
承诺投资项目
渠道建设及品牌推广项目 否 26,874.08 26,874.08 22,773.25 22,773.25 84.74 不适用 不适用 不适用 否
翻建生产及辅助用房项目 否 13,000.00 13,000.00 11,037.72 11,037.72 84.91 不适用 不适用 不适用 否
整体信息化建设项目 否 5,722.30 5,722.30 120.19 120.19 2.10 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 3,264.49 3,264.49 3,264.49 3,264.49 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 48,860.87 48,860.87 37,195.65 37,195.65
超募资金投向
超募资金永久补充流动资金 否 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
未确定用途资金 否 7,878.47 7,878.47 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 10,878.47 10,878.47 3,000.00 3,000.00
合计 59,739.34 59,739.34 40,195.65 40,195.65
未达到计划进度或预计收益的情况和
不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司本次募集资金净额为人民币 59,739.34 万元，募集资金投资项目拟投入募集资金金额为 48,860.87 万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，公司超募资金为人民币
超募资金的金额、用途及使用进展情况 10,878.47 万元。公司于 2020 年 9 月 29 日召开的第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议
案》，同意公司使用超募资金中 3,000.00 万元永久性补充公司流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2020 年 9 月 29 日，经公司第二届董事会第二次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已付发行费用自筹资金的议案》，公司以 33,931.16
募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 33,931.16 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情
况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2020]第 ZA15693 号《关于品渥食品股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集资金投资计划使用。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营
的情况下，2020 年 9 月 29 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，公司以不超过人
尚未使用的募集资金用途及去向
民币 16,000.00 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，并在上述额度内滚动使用。截至 2020 年 12 月 31 日止，公司累计使用闲置募集资金购买保本型
理财产品尚未到期的金额为 10,821.34 万元，购买银行通知存款 1,962.28 万元。其他尚未使用的募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
