品渥食品股份有限公司
独立董事关于第二届董事会第七次会议相关事项的独
                                立意见

    我们作为品渥食品股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据中国证
券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司
治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法规、规章
及规范性文件和《品渥食品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
的有关规定，认真审阅了公司第二届董事会第七次会议的会议材料，基于审慎、
客观、独立的判断，现对相关事项发表独立意见如下：

 一、对《关于 2020 年度利润分配预案的议案》的独立意见
    经核查，董事会从公司的实际情况出发提出制定的利润分配预案，符合《上
市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》、《公司章程》及相关法律法规、规
章制度的要求，符合公司全体股东的长远利益，不存在违反法律、法规、《公司
章程》的情形，也不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，因此我们同
意董事会提出的《关于 2020 年度利润分配预案的议案》，并同意将该议案提交公
司 2020 年年度股东大会审议。

 二、对《关于公司<2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》的独
 立意见
    经核查，2020 年度公司募集资金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳证
券交易所关于上市公司募集资金管理和使用的相关规定，不存在违规使用募集资
金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司编
制的《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，
不存在虚假陈述、误导性陈述和重大遗漏，符合相关法律、法规的规定，如实反
映了公司 2020 年度募集资金实际存放与使用情况。

 三、对《关于公司<2020 年度内部控制自我评价报告>的议案》的独立意见
      经核查，报告期内，公司现行内部控制体系能够适应公司管理的要求和公司
发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各
项业务活动的运行及国家有关法律法规和公司内控制度的贯彻执行提供保证。公
司对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等事项的内部控
制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际情况，
具有合理性和有效性。经审阅，我们认为公司《2020 年度内部控制自我评价报告》
全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。

 四、对《关于公司 2021 年度非独立董事薪酬和独立董事津贴的议案》的独立意
 见
      公司 2021 年度公司非独立董事薪酬和独立董事津贴符合公司经营业绩考核和
薪酬发放的程序，符合有关法律、法规及《公司章程》等规章制度。因此，我们
一致同意该议案，并同意将该议案提交至股东大会审议。

 五、对《关于公司 2021 年度高管薪酬的议案》的独立意见
      公司 2021 年度高级管理人员薪酬符合公司经营业绩考核和薪酬发放的程序，
符合有关法律、法规及《公司章程》等规章制度。因此，我们一致同意该议案。

 六、对《关于续聘 2021 年度审计机构的议案》的独立意见
      立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券从业资格的专业审计机
构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力。公司聘请立信会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司审计机构以来，其遵循独立、客观、公正、廉洁的职业准则，
恪尽职守，勤勉尽责，客观的态度进行独立审计，其出具的报告能够客观、真实
地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专
业角度维护了公司及股东的合法权益，表现了良好的职业操守和业务素质。因此，
我们同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构，聘
期一年，并同意将该议案提交至股东大会审议。

 七、对关于公司控股股东及其他关联方资金占用、公司对外担保情况的独立意见
      根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号）等的规定和要求，对公司 2020 年度关联方占用公
司资金情况和对外担保情况进行了认真的核查，现发表如下独立意见：
     1、2020 年度，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，
也不存在以前期间发生延续至报告期的控股股东及其他关联方违规占用公司资
金的情况。具体内容详见公司于同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的
由立信会计师事务所（特殊普通合伙）就实际控制人、主要股东及其关联方非经
营性占用公司资金的情况出具的《关于品渥食品股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项报告》。
    2、2020 年度，公司无任何形式的违规对外担保，也无以前期间发生延续到
报告期的违规对外担保事项。

 八、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
    经核查，本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的相关规定进行的合理
变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规
范性文件规定，其决策程序符合相关法律、法规和规范性文件的相关规定，不会
对公司的财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，
我们同意公司本次会计政策变更。




                                               二○品渥食品股份有限公司
                                         独立董事：李峰、万希灵、徐国辉
                                                          2021年4月21日