浙江松原汽车安全系统股份有限公司
2020 年度财务决算报告
浙江松原汽车安全系统股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年财务报
表业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了天健审〔2021〕
2268 号文的无保留意见审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、主要会计数据及财务指标变动情况
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 535,926,943.92 465,004,719.96 15.25% 420,832,470.60
归属于上市公司股东的净利润
90,033,108.19 80,592,414.32 11.71% 63,497,120.70
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
84,668,453.11 79,007,391.09 7.17% 52,415,314.63
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
55,541,985.68 82,048,719.81 -32.31% 78,811,275.51
（元）
基本每股收益（元/股） 1.11 1.07 3.74% 0.85
稀释每股收益（元/股） 1.11 1.07 3.74% 0.85
加权平均净资产收益率 19.70% 24.61% -4.91% 20.79%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
资产总额（元） 884,728,161.63 552,842,378.91 60.03% 494,616,420.16
归属于上市公司股东的净资产
711,032,499.86 364,715,065.25 94.96% 320,116,812.63
（元）
二、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 884,728,161.63 元，主要资产
构成及变动情况如下：
资产负债表项目 年末数 年初数 变动比率 变动 30%以上原因分析
主要系发行新股募集资
货币资金 123,571,310.98 25,553,509.34 383.58%
金增加影响所致。
主要系购买银行理财增
交易性金融资产 80,000,000.00
加影响所致。
应收款项融资 73,782,227.66 59,324,419.60 24.37%
主要系 4 季度销售规模扩
应收账款 231,133,003.54 161,667,849.67 42.97%
大。
主要系购买土地保证金
其他应收款 11,379,450.78 1,641,301.42 593.32%
增加影响所致。
存货 96,746,327.95 90,956,036.21 6.37%
固定资产 151,088,961.86 139,486,052.87 8.32%
主要系增加了新厂房工
在建工程 34,906,283.89 10,895,857.79 220.36%
程所致。
无形资产 38,782,922.96 37,033,385.41 4.72%
主要系预付设备款增加
其他非流动资产 16,446,140.88 1,376,049.61 1095.17%
影响所致。
2、负债结构及变动情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司负债总额为 173,695,661.77 元，主要负债构
成及变动情况如下：
资产负债表项目 年末数 年初数 变动比率 变动 30%以上原因分析
主要系归还银行借款所
短期借款 - 50,868,609.44 -100.00%
致。
主要系供应商票据结算
应付票据 24,297,801.56 33,184,745.98 -26.78%
减少所致。
主要系采购业务增加所
应付账款 98,818,396.97 70,642,498.88 39.89%
致。
主要系生产规模扩大应
应付职工薪酬 14,031,448.79 11,597,524.98 20.99%
付工资增加所致。
主要系应交增值税和代
应交税费 22,632,585.57 12,725,413.96 77.85% 扣代缴个人所得税增加
所致。
主要系一次性抵扣的固
递延所得税负债 8,168,762.08 4,690,012.38 74.17%
定资产增加所致。
3、所有者权益结构及变动情况
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 为
711,032,499.86 元，主要所有者权益构成及变动情况如下：
资产负债表项目 年末数 年初数 变动比率 变动 30%以上原因分析
主要系公开增发新股所
股本 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33%
致。
主要系公开增发新股股
资本公积 389,120,839.72 132,836,567.45 192.93%
本溢价增加所致。
主要系计提的法定盈余
盈余公积 30,208,508.94 21,174,725.18 42.66%
公积增加所致。
主要系本期实现的净利
未分配利润 191,692,903.16 135,693,578.73 41.27%
润增加所致。
（二）经营成果
利润表项目 2020 年 2019 年 变动比率 变动 30%以上原因分析
营业收入 535,926,943.92 465,004,719.96 15.25%
营业成本 351,348,243.35 291,921,830.36 20.36%
销售费用 19,277,460.17 24,581,262.10 -21.58%
管理费用 30,048,143.58 23,170,623.25 29.68%
主要系研发人员工资增
研发费用 26,429,008.83 19,981,299.26 32.27% 加和测试试验费增加所
致。
财务费用 1,837,997.93 2,402,881.84 -23.51%
主要系收到政府补助增
其他收益 6,603,006.37 1,320,016.91 400.22%
加所致。
主要系计提的坏账损失
信用减值损失 -5,391,615.05 -3,723,826.37 44.79%
增加所致。
（三）现金流量情况
现金流量表项目 2020 年 2019 年 变动比率 变动 30%以上原因分析
经营活动现金流入小计 449,842,026.98 387,693,560.02 16.03%
经营活动现金流出小计 394,300,041.30 305,644,840.21 29.01%
主要系 4 季度销售收入增
经营活动产生的现金流
55,541,985.68 82,048,719.81 -32.31% 加导致应收账款增加所
量净额
致。
主要系本期购买的理财
投资活动现金流入小计 98,572,705.43 13,377,370.04 636.86%
产品赎回增加所致。
主要系本期购买理财产
投资活动现金流出小计 259,877,554.86 44,557,177.32 483.25% 品、购买机器设备和建造
厂房增加所致。
主要系本期购买理财产
投资活动产生的现金流
-161,304,849.43 -31,179,807.28 -417.34% 品、购买机器设备和建造
量净额
厂房增加所致。
主要系本期募集资金到
筹资活动现金流入小计 391,850,000.00 63,800,000.00 514.18%
位所致。
主要为偿还银行借款增
筹资活动现金流出小计 185,592,062.48 111,032,379.65 67.15%
加所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期募集资金到
206,257,937.52 -47,232,379.65 536.69%
量净额 位所致。
主要系报告期内公司发
现金及现金等价物净增
100,495,127.92 3,642,371.18 2659.06% 行新股募集资金增加影
加额
响所致。
浙江松原汽车安全系统股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 16 日