爱美客：中信证券股份有限公司关于公司使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的核查意见2020-11-13
中信证券股份有限公司
关于爱美客技术发展股份有限公司
使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为爱美客技
术发展股份有限公司（以下简称“爱美客”或“公司”）首次公开发行股票并在深圳
证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等相关规定，对公司使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金
的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
中国证券监督管理委员会于 2020 年 8 月 26 日出具证监许可[2020]1937 号文，
同意爱美客技术发展股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票的注册
申请。公司首次公开发行的人民币普通股（A 股）股票已于 2020 年 9 月 28 日在
深圳证券交易所上市交易。
公司首次向社会公开发行的股票 3,020.00 万股，每股面值 1.00 元，发行价
格 118.27 元/股，募集资金总额为人民币 357,175.40 万元，扣除与本次发行有关
的费用(不含税)人民币 13,662.02 万元，实际募集资金净额为人民币 343,513.38 万
元。
该募集资金已于 2020 年 9 月 23 日划至公司指定账户，上述募集资金到位情
况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并于 2020 年 9 月 23
日出具了大华验字[2020]000553 号《验资报告》。
公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据《爱美客技术发展股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
说明书》，公司本次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，将投资以下项目：
单位：万元
序 项目总投 募集资金 环评备案情
募集资金投资项目 项目备案情况
号 资规模 投资额 况
京平谷经信委
植入医疗器械生产线二期建 京平环保审
1 19,384.87 19,140.49 备案[2017]003
设项目 [2017]57 号
号
医用材料和医疗器械创新转 京平谷发改
京平环保审
2 化研发中心及新品研发建设 15,256.40 12,953.73 （备）[2017]30
[2017]58 号
项目 号
京平谷发改
基因重组蛋白研发生产基地 京环审
3 16,000.00 16,000.00 （备）[2019]5
建设项目 [2019]38 号
号
京平谷发改
注射用 A 型肉毒毒素研发项
4 12,000.00 12,000.00 （备）[2019]7 不适用
目
号
京昌平发改
5 营销网络建设项目 15,000.00 15,000.00 （备）[2019]24 不适用
号
京平谷发改
6 智能工业管理平台建设项目 8,000.00 8,000.00 （备）[2019]6 不适用
号
京昌平发改
注射用基因重组蛋白药物研
7 30,400.00 30,400.00 （备） 不适用
发项目
[2019]103 号
京昌平发改
8 去氧胆酸药物研发项目 20,000.00 20,000.00 （备） 不适用
[2019]104 号
9 补充流动资金项目 60,000.00 60,000.00 不适用 不适用
合计 196,041.27 193,494.22
三、公司先期投入的自筹资金情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目业经政府相关部门批准、备案，并
经公司 2018 年 10 月 8 日第一届董事会第十六次会议决议、2019 年 3 月 7 日第
一届董事会第十九次会议决议和 2019 年 10 月 8 日第二届董事会第三次会议决议
通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自
筹资金先行投入。
截至 2020 年 9 月 23 日，公司以自筹资金先期投入募投项目的实际投入总额
为 4,195.62 万元，本次募集资金拟置换金额为 4,195.62 万元。具体情况如下：
单位：万元
已先期
序号 募投项目名称 募集资金投资额 本次置换金额
投入资金
植入医疗器械生产线二期建设
1 19,140.49 653.81 653.81
项目
医用材料和医疗器械创新转化
2 12,953.73 988.34 988.34
研发中心及新品研发建设项目
基因重组蛋白研发生产基地建
3 16,000.00 31.00 31.00
设项目
4 注射用 A 型肉毒毒素研发项目 12,000.00 1,016.34 1,016.34
5 营销网络建设项目 15,000.00 101.13 101.13
6 智能工业管理平台建设项目 8,000.00 950.79 950.79
注射用基因重组蛋白药物研发
7 30,400.00 454.21 454.21
项目
8 去氧胆酸药物研发项目 20,000.00 - -
9 补充流动资金项目 60,000.00 - -
合计 193,494.22 4,195.62 4,195.62
四、相关审批程序及专项意见
（一）董事会审议情况
2020 年 11 月 12 日，公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第九
次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，公司董事
会、监事会、独立董事同意公司使用募集资金 4,195.62 万元置换先期投入募投项
目的自筹资金。
（二）独立董事意见
独立董事认为：公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的行为有助于推
进募投项目的实施，符合公司发展和全体股东利益的需要。公司本次以募集资金
置换前期投入募投项目，已由大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具鉴证报告，
符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募投项目的正常进
行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。符合公司发展利益，
且置换时间距募集资金到账时间不超过 6 个月。因此，同意公司使用募集资金置
换先期投入的自筹资金。
（三）监事会审议情况
经审议，监事会认为使用募集资金置换先期投入的自筹资金符合法律、法规
的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募投项目的正常进行，不存在变相
改变募集资金投向和损害股东利益的情况。因此，监事会同意公司使用募集资金
人民币 4,195.62 万元置换先期已投入自筹资金。
五、会计师鉴证情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述先期投入募投项目的自筹资金
情况出具了《爱美客技术发展股份有限公司以自筹资金先期投入募集资金投资项
目的鉴证报告》（大华核字[2020]008478 号），其认为：公司编制的《以自筹资
金先期投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映了公司截止 2020 年 9
月 23 日以自筹资金先期投入募集资金投资项目的情况。
六、保荐机构核查意见
爱美客本次使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金事项已经董事会、
监事会审议通过，独立董事已发表明确同意的独立意见，大华会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了专项鉴证报告，公司就此事宜已经履行了必要的审批程序，
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定。
爱美客本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月，符合中
国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等相关法规的要求。
公司在募集资金到位前先行以自筹资金投入募投项目是为了保证募投项目
的正常进度需要，符合公司经营发展的需要。募集资金到位后，以募集资金置换
先期投入募投项目自筹资金符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安排，
不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向和损害股
东利益的情形。
保荐机构同意公司使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于爱美客技术发展股份有限公司使
用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
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洪立斌王栋
中信证券股份有限公司
2020 年 11 月 12 日
