爱美客技术发展股份有限公司                         年度董事会相关事项的独立意见



                   爱美客技术发展股份有限公司独立董事

       关于公司第二届董事会第十九次会议相关事项的独立意见



     我们作为爱美客技术发展股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，根
据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》
的有关规定，基于独立判断的立场，就 2021 年 2 月 8 日召开第二届董事会第十
九次会议的相关事项发表如下独立意见：
     一、关于公司 2020 年利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
     独立董事发表的独立意见：公司利润分配及资本公积金转增股本预案综合考
虑了公司正常经营状况、未来发展和股东合理回报等因素，符合公司当前的实际
情况，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，有利于公司的持续、稳定、健
康发展，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。公司决策程序
符合相关法律法规的规定，我们同意《关于 2020 年度利润分配及资本公积金转
增股本预案》，并提交公司 2020 年度股东大会审议。


     二、关于公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见
     独立董事发表的独立意见：公司 2020 年度募集资金存放与使用情况符合中
国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相
关要求：（1）符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规及规
范性文件的要求，符合以及《公司章程》、《募集资金管理制度》的规定。（2）公
司募集资金的存放和使用符合经由公司董事会、股东大会审议批准的募集资金使
用方案的要求，不存在募集资金存放与使用违规的情形，亦不存在损害公司和股
东利益的行为。因此，我们同意公司编制的《爱美客技术发展股份有限公司 2020
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并同意提交公司 2020 年度股
东大会审议。
爱美客技术发展股份有限公司                           年度董事会相关事项的独立意见



       三、关于公司 2020 年度内部控制自我评价报告的独立意见

       独立董事发表的独立意见：经核查，公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳

证券交易所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指

引》及《公司章程》的有关规定，完善了公司法人治理结构，建立了较为完善的

内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并

能得到有效执行，报告期内未发现内部控制重大缺陷，内部控制体系的建立对公

司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用。我们认为公司《2020

年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设

和运作的实际情况，同意公司出具的上述报告。

       四、关于公司董事 2021 年度薪酬（津贴）的独立意见

       独立董事发表的独立意见：公司董事的薪酬（补贴）根据公司实际情况及公

司薪酬与考核委员会决定作出，董事的薪酬（津贴）符合公司目前的经营现状，

有利于强化其为公司勤勉尽责，提高决策水平，同时能大力提升公司效益，有利

于公司持续稳定健康发展。同意将本议案提交董事会审议。

       五、关于公司高级管理人员 2021 年度薪酬（津贴）的独立意见

       独立董事发表的独立意见：董事会确定的高级管理人员薪酬，符合公司目前

的经营现状，有利于强化其为公司勤勉尽责，激励管理层提高工作效率，同时能

大力提升公司效益，有利于公司持续稳定健康发展。同意将本议案提交董事会审

议。

       六、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机

构的事前认可及独立意见

       事前认可的意见：

       我们事前审阅了《关于拟续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2021 年度审计机构的议案》，我们认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）

具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供 2020 年度审计服务
爱美客技术发展股份有限公司                        年度董事会相关事项的独立意见



的过程中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高

质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状

况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法

权益。为保证审计工作的连续性和稳定性，我们事前同意将前述议案提交第二届

董事会第十九次会议审议。

     独立董事意见：

     大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验与

能力，在为公司提供 2020 年度审计服务的过程中，能够遵循独立、客观、公正

的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务。公司续聘 2021 年度

审计机构的程序符合相关法律规定。

     我们作为独立董事，同意继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司 2021 年度审计机构，并同意将该事项提交股东大会审议。

     七、关于公司会计政策变更的议案的独立意见

     独立董事发表的独立意见：2018 年 12 月，财政部修订发布了《企业会计准
则第 21 号：租赁》（以下简称“新租赁准则”）。根据要求，公司应自 2021 年 1
月 1 日起执行新租赁准则。
     本次会计政策变更系法律、行政法规或国家统一的会计制度变更。公司执行
“新租赁准则”符合财政部、中国证券监督管理委员会的相关规定，执行会计政
策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生
重大影响，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计
政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意本次会计政策变更。

     八、关于购买子公司北京诺博特生物少数股东权益的独立意见

     独立董事发表的独立意见：本次交易是基于公司长远经营发展规划所做出的

审慎决定，交易完成后，诺博特将变更为公司的全资子公司，有利于公司优化整

合产业资源，提高公司的管理决策效率，进一步深化协同效应，提升公司可持续

发展能力和综合竞争力。本次股权收购价款将由公司以自有资金支付，不会对公
爱美客技术发展股份有限公司                        年度董事会相关事项的独立意见



司财务及经营状况产生重大不利影响，本次交易事项不构成关联交易，亦不构成

《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不存在损害公司及全

体股东特别是中小股东利益的情形。

     九、关于购买控股子公司融知生物少数股东权益的独立意见

     独立董事发表的独立意见：本次交易是基于公司长远经营发展规划所做出的
审慎决定，交易完成后，融知生物将变更为公司的全资子公司，有利于公司优化
整合产业资源，提高公司的管理决策效率，进一步深化协同效应，提升公司可持
续发展能力和综合竞争力。本次股权收购价款将由公司以自有资金支付，不会对
公司财务及经营状况产生重大不利影响，本次交易事项不构成关联交易，亦不构
成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不存在损害公司及
全体股东特别是中小股东利益的情形。




                             （本页以下无正文）
爱美客技术发展股份有限公司                       年度董事会相关事项的独立意见




（本页无正文，为《爱美客技术发展股份有限公司独立董事关于公司第二届董
事会第十九次会议相关事项的独立意见》之签署页）



     【陈    重】



     【刘    勇】



     【李艳芳】




                                         二○二一年二月八日