爱美客技术发展股份有限公司 2021 年度财务决算报告 爱美客技术发展股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度财务报告已经 大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 现就公司 2021 年主要财务指标及经营财务情况报告如下: 一、主要财务数据及财务指标 单位:元 本年比上年 项目 2021 年 2020 年 2019 年 增减 营业收入(元) 1,447,872,001.48 709,290,197.00 104.13% 557,715,652.79 归属于上市公司 股东的净利润 957,798,548.01 439,748,783.82 117.81% 305,519,840.87 (元) 归属于上市公司 股东的扣除非经 914,421,058.03 424,232,869.64 115.55% 296,774,221.66 常性损益的净利 润(元) 经营活动产生的 现金流量净额 942,779,508.00 425,677,596.15 121.48% 309,715,080.14 (元) 基本每股收益(元 4.43 4.51 -1.77% 3.39 /股) 稀释每股收益(元 4.43 4.51 -1.77% 3.39 /股) 加权平均净资产 20.54% 25.31% -4.77% 44.01% 收益率 本年末较上 项目 2021 年末 2020 年末 2019 年末 年末增减 资产总额(元) 5,264,825,778.13 4,632,668,833.13 13.65% 743,645,859.37 归属于上市公司 股东的净资产 5,029,472,729.96 4,533,816,111.30 10.93% 658,933,558.25 (元) 二、财务状况、经营成果、现金流量分析 (一)资产情况分析 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度 1 货币资金 3,263,543,715.87 3,455,840,597.30 -5.56% 交易性金融资产 370,507,780.82 841,568,000.00 -55.97% 应收账款 72,352,566.30 29,821,541.38 142.62% 预付款项 14,646,668.74 6,274,167.69 133.44% 其他应收款 9,687,469.86 3,332,289.13 190.72% 存货 34,935,247.26 26,804,184.01 30.34% 其他流动资产 37,576,821.94 12,200,544.58 207.99% 债权投资 100,000,000.00 0.00 不适用 长期股权投资 1,001,025,074.92 33,892,732.20 2853.51% 其他非流动金融资产 111,862,664.34 25,000,000.00 347.45% 固定资产 142,863,277.94 142,873,875.54 -0.01% 使用权资产 47,581,224.87 0.00 不适用 无形资产 11,991,685.38 10,363,398.13 15.71% 长期待摊费用 9,637,469.77 8,213,869.80 17.33% 递延所得税资产 2,367,599.46 1,788,570.53 32.37% 其他非流动资产 34,246,510.66 34,695,062.84 -1.29% 资产总额 5,264,825,778.13 4,632,668,833.13 13.65% 2021 年公司资产总额较上年增加 13.65%,主要变动原因如下: 1、交易性金融资产较上年减少 55.97%,主要系本报告期末理财产品赎回所致。 2、应收账款较上年增加 142.62%,主要系本报告期内销售额增加所致。 3、预付款项较上年增加 133.44%,主要系本报告期内预付采购款增加所致。 4、其他应收款较上年增加 190.72%,主要系本报告期内待收回的委外研发费增 加所致。 5、存货较上年增加 30.34%,主要系本报告期内生产规模加大及原材料备货增加 所致。 6、其他流动资产较上年增加 207.99%,主要系本报告期内 H 股发行费增加所致。 7、债权投资较上年增加,主要系本报告期内购买银行大额存单所致。 8、长期股权投资较上年增加 2853.51%,主要系本报告期内对韩国 HBP 及北京 运怡的投资增加所致。 2 9、其他非流动金融资产较上年增加 347.45%,主要系本报告期内新增对外投资 及被投资企业估值增加的综合因素所致。 10、使用权资产较上年增加,主要系本报告期初首次使用新租赁准则所致。 11、递延所得税资产较上年增加 32.37%,主要系本报告期内坏账准备增加所致。 (二)负债及股东权益情况分析 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减幅度 应付账款 8,548,537.25 4,559,011.00 87.51% 合同负债 12,735,739.80 17,762,877.49 -28.30% 应付职工薪酬 82,405,377.62 29,250,141.59 181.73% 应交税费 43,192,821.45 25,472,188.92 69.57% 其他应付款 23,449,915.09 12,292,793.58 90.76% 一年内到期的非流动负债 7,935,832.92 不适用 其他流动负债 318,529.48 415,507.62 -23.34% 租赁负债 40,185,650.66 不适用 递延收益 8,089,042.44 9,220,531.84 -12.27% 递延所得税负债 8,313,579.99 2,471,607.94 236.36% 负债合计 235,175,026.70 101,444,659.98 131.83% 股本 216,360,000.00 120,200,000.00 80.00% 资本公积 3,410,715,846.44 3,544,627,377.24 -3.78% 其他综合收益 -3,690,398.55 不适用 盈余公积 108,180,000.00 60,100,000.00 80.00% 未分配利润 1,297,907,282.07 808,888,734.06 60.46% 归属于母公司股东权益合计 5,029,472,729.96 4,533,816,111.30 10.93% 少数股东权益 178,021.47 -2,591,938.15 106.87% 股东权益合计 5,029,650,751.43 4,531,224,173.15 11.00% 2021 年负债总额较上年增加 131.83%,股东权益较上年增加 11.00%,主要 变动原因如下: 3 1、应付账款较上年增加 87.51%,主要系本报告期内采购业务增加所致。 2、应付职工薪酬较上年增加 181.73%,主要系本报告期内奖金计提增加所致。 3、应交税费较上年增加 69.57%,主要系本报告期内销售额增加所致。 4、其他应付款较上年增加 90.76%,主要系本报告期内尚未支付的交易财务顾问 费增加所致。 5、一年内到期的非流动负债、租赁负债较上年增加,主要系本报告期初首次使 用新租赁准则所致。 6、递延所得税负债较上年增加 236.36%,主要系本报告期内公允价值变动损益 增加所致。 7、股本较上年增加 80%,主要系本报告期内资本公积金转增股本所致。 8、其他综合收益较上年减少,主要系本报告期内对韩投资外币报表折算差额所 致。 9、盈余公积较上年增加 80%,主要系本报告期内公司提取法定盈余公积所致。 10、未分配利润较上年增加 60.46%,主要系本报告期内利润增加及股东分红的 综合因素所致。 11、少数股东权益较上年增加 106.87%,主要系本报告期内收购少数股权所致。 (三)经营成果情况分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度 营业收入 1,447,872,001.48 709,290,197.00 104.13% 营业成本 91,269,071.37 58,121,828.15 57.03% 税金及附加 6,661,625.92 3,656,422.71 82.19% 销售费用 156,485,514.71 70,949,966.34 120.56% 管理费用 64,715,829.23 43,503,035.21 48.76% 研发费用 102,312,180.06 61,804,030.84 65.54% 财务费用 -51,920,429.87 -14,334,703.36 -262.20% 其他收益 5,019,626.53 1,715,316.91 192.64% 投资收益 18,481,481.56 14,734,728.49 25.43% 4 公允价值变动收益 27,370,445.16 1,568,000.00 1645.56% 信用减值损失 -2,572,958.21 -849,015.28 203.05% 资产减值损失 -12,751.37 -14,045.16 -9.21% 资产处置收益 -12,622.85 -2,524.65 -399.98% 营业利润 1,126,621,430.88 502,742,077.42 124.10% 营业外收入 261,641.97 78,117.83 234.93% 营业外支出 5,045,424.93 163,801.84 2980.20% 利润总额 1,121,837,647.92 502,656,393.41 123.18% 所得税费用 164,504,311.99 69,266,620.93 137.49% 净利润 957,333,335.93 433,389,772.48 120.89% 2021 年度经营成果主要变动如下: 1、营业收入较上年增加 104.13%,主要系本报告期内销售额增加所致。 2、营业成本较上年增加 57.03%,主要系本报告期内销售额增加及生产规模效应 加大的综合因素所致。 3、税金及附加较上年增加 82.19%,主要系本报告期内销售业务增加所致。 4、销售费用较上年增加 120.56%,主要系本报告期内为健全和完善销售网络带 来的销售人员薪酬及其他市场费用增加所致。 5、管理费用较上年增加 48.76%,主要系本报告期内管理人员薪酬增加所致。 6、研发费用较上年增加 65.54%,主要系本报告期内研发人员薪酬及委外研发服 务增加所致。 7、财务费用较上年减少 262.20%,主要系本报告期内募集资金专户结息所致。 8、其他收益较上年增加 192.64%,主要系本报告期内获取上市补贴所致。 9、公允价值变动收益较上年增加 1645.56%,主要系本报告期内被投资企业估值 增加所致。 10、信用减值损失较上年增加 203.05%,主要系本报告期内应收款项增加所致。 11、资产处置收益较上年减少 399.98%,主要系本报告期内资产处置损失所致。 12、营业外收入较上年增加 234.93%,主要系本报告期内违约金收入增加所致。 13、营业外支出较上年增加 2980.20%,主要系本报告期内对外捐赠增加所致。 14、所得税费用较上年增加 137.49%,主要系本报告期内利润总额增加所致。 5 15、净利润较上年增加 120.89%,主要系本报告期内销售额增加及盈利能力提升 所致。 (四)现金流量情况分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 1,509,861,547.08 747,764,640.55 101.92% 经营活动现金流出小计 567,082,039.08 322,087,044.40 76.06% 经营活动产生的现金流量净额 942,779,508.00 425,677,596.15 121.48% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 1,926,781,289.45 1,565,154,251.29 23.10% 投资活动现金流出小计 2,574,560,269.54 2,481,404,055.46 3.75% 投资活动产生的现金流量净额 -647,778,980.09 -916,249,804.17 29.30% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 150,000.00 3,473,316,459.76 -100.00% 筹资活动现金流出小计 487,447,409.34 32,512,883.40 1399.24% 筹资活动产生的现金流量净额 -487,297,409.34 3,440,803,576.36 -114.16% 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -192,296,881.43 2,950,231,368.34 -106.52% 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 121.48%,主要系本报告期内 销售额增加,回款增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 29.30%,主要系本报告期内理 财产品赎回及新增股权投资所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 114.16%,主要系上年同期募 集资金到账及本年支付股利所致。 爱美客技术发展股份有限公司董事会 二〇二二年三月四日 6