浙江中胤时尚股份有限公司
2020 年度财务决算报告
浙江中胤时尚股份有限公司 2020 年度财务报表按照企业会计准则的规定编
制，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2021]第
ZA10996 标准无保留意见的审计报告。现将 2020 年度财务决算情况报告如下（所
有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至 2020 年 12 月 31 日公司资产总额为 107,844.35 万元，较年初增加
59,860.42 万元，增幅 124.75%。主要资产结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 增减变动额 增减变动率
货币资金 43,252.78 28,921.80 14,330.98 49.55%
交易性金融资产 40,124.00 0.00 40,124.00 100.00%
应收账款 7,936.92 6,759.91 1,177.01 17.41%
预付款项 37.61 670.20 -632.59 -94.39%
其他应收款 127.69 336.21 -208.52 -62.02%
存货 738.10 561.03 177.07 31.56%
其他流动资产 1,513.87 1,454.15 59.72 4.11%
固定资产 9,523.93 2,528.19 6,995.74 276.71%
在建工程 1,432.08 3,554.11 -2,122.03 -59.71%
无形资产 2,880.91 2,861.24 19.67 0.69%
长期待摊费用 171.52 243.72 -72.20 -29.62%
递延所得税资产 104.94 93.37 11.57 12.39%
资产合计 107,844.35 47,983.93 59,860.42 124.75%
1、货币资金年末较年初增加 14,330.98 万元,增长 49.55%，主要系本年内公
司首次公开发行股票，收到募集资金所致。
2、交易性金融资产年末较年初增加 40,124.00 万元，主要系本年公司使用部
分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理所致。
3、预付款项年末较年初减少 632.59 万元,减少 94.36%，主要系本年内公司
严格控制预付款项，支付了上市相关中介机构专业服务费用所致。
4、固定资产年末较年初增加 6,995.74 万元,增长 276.71%，主要系本年内丰
门街道新办公楼建设完工转固所致。
5、在建工程年末较年初减少 2,122.03 万元,减少 59.71%，主要系本年内丰门
街道新办公楼建设完工转固所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至 2020 年 12 月 31 日公司负债总额为 12,081.35 万元，较年初增加 1,683.70
万元，增幅 16.19%。主要负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 增减变动额 增减变动率
应付账款 10,050.71 8,281.25 1,769.46 21.37%
合同负债 111.03 427.47 -316.44 -74.03%
应付职工薪酬 820.39 680.06 140.33 20.63%
应交税费 695.11 749.19 -54.08 -7.22%
其他应付款 311.07 179.55 131.52 73.25%
递延收益 62.04 80.13 -18.09 -22.58%
递延所得税负债 31.00 0.00 31.00 100.00%
负债合计 12,081.35 10,397.65 1,683.70 16.19%
1、应付款项年末较年初增加 1,769.46 万元,增加 21.37%，主要系本年内公司
募投项目开始实施，应付工程款增加所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至 2020 年 12 月 31 日公司归属于母公司所有者权益为 95,762.99 万元，较
年初增加 58,176.71 万元，增幅 154.78%。主要股东权益结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 增减变动额 增减变动率
股本 24,000.00 18,000.00 6,000.00 33.33%
资本公积 43,986.05 2,254.07 41,731.98 1851.41%
盈余公积 2,437.67 1,642.39 795.28 48.42%
未分配利润 25,339.27 15,689.82 9,649.45 61.50%
所有者权益合计 95,762.99 37,586.28 58,176.71 154.78%
归属于母公司所有者权益 95,762.99 37,586.28 58,176.71 154.78%
1、股本年末较年初增加 6,000.00 万元,增加 33.33%，主要系本年内公司首次
公开发行股票所致。
2、资本公积年末较年初增加 41,731.98 万元,增加 1851.41%，主要系本年内
公司首次公开发行股票的股本溢价。
二、利润表构成及变动原因分析
2020 年度公司实现营业收入 59,929.50 万元，比上年减少 8,636.44 万元，减
幅 12.60%；实现净利润 10,444.73 万元，比上年减少 4.33%。主要经营情况如下：
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 增减变动额 增减变动率
营业收入 59,929.50 68,565.94 -8,636.44 -12.60%
营业成本 44,017.67 50,940.35 -6,922.68 -13.59%
税金及附加 44.38 82.02 -37.64 -45.89%
销售费用 1,569.58 1,795.93 -226.35 -12.60%
管理费用 1,898.66 1,611.77 286.88 17.80%
研发费用 668.02 821.44 -153.43 -18.68%
财务费用 -250.41 -274.50 24.09 -8.78%
资产减值损失 50.97 -91.79 142.76 -155.53%
公允价值变动收益 124.00 0.00 124.00 100.00%
其他收益 370.30 171.71 198.59 115.65%
营业外收入 1,054.83 789.71 265.12 33.57%
营业外支出 7.47 43.48 -36.01 -82.82%
所得税费用 3,027.57 3,680.72 -653.15 -17.75%
净利润 10,444.73 10,917.93 -473.20 -4.33%
1、营业收入较上年减少 8,636.44 万元，减少 12.60%，主要系受疫情影响所
致。
2、销售费用较上年减少 226.35 万元，减少 12.60%，主要系本年供应链整合
业务收入下降，运费相应下降所致。
3、管理费用较上年增加 286.88 万元，增加 17.80%，主要系公司上市发生相
关费用所致。
4、研发费用较上年减少 153.43 万元，增加 18.68%，主要系版权申报费用减
免，知识产权事务费减少；以及内部研发能力提高，外部委托开发、咨询费用减
少所致。
5、公允价值变动收益较上年增加 124 万元，主要系公司使用部分暂时闲置
募集资金及自有资金进行现金管理取得收益所致。
三、现金流量构成及变动原因分析
2020 年度公司现金流量简表如下：
项目 2020 年度 2019 年度 增减变动额 增减变动率
经营活动现金流入小计 66,745.38 78,587.02 -11,841.64 -15.07%
经营活动现金流出小计 54,735.60 70,094.64 -15,359.04 -21.91%
经营活动产生的现金流量净额 12,009.78 8,492.38 3,517.40 41.42%
投资活动现金流入小计 769.69 377.48 392.22 103.90%
投资活动现金流出小计 45,216.62 4,847.67 40,368.95 832.75%
投资活动产生的现金流量净额 -44,446.93 -4,470.19 -39,976.74 894.30%
筹资活动现金流入小计 49,021.60 0.00 49,021.60 100.00%
筹资活动现金流出小计 1,289.61 878.90 410.71 46.73%
筹资活动产生的现金流量净额 47,731.99 -878.90 48,610.89 -5530.88%
现金及现金等价物净增加额 15,100.67 3,050.69 12,049.97 394.99%
1、本年投资活动现金流入较上年增加 392.22 万元，增加 103.90%，主要系
本年内公司收回远期结汇业务保证金所致。
2、本年投资活动现金流出较上年增加 40,368.95 万元，增加 832.75%，主要
系本年内公司使用暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品所致。
3、本年筹资活动现金流入较上年增加 49,021.60 万元，增加 100.00%，主要
系本年内公司首次公开发行股票募集资金所致。
4、本年筹资活动现金流出较上年增加 410.71 万元，增加 46.73%，主要系本
年内公司支付了上市公司发行费用。
四、主要财务指标
项目 主要指标 2020 年度 2019 年度 增减变动率
资产负债率 11.20% 21.67% -10.47%
偿债能力
流动比率（倍） 7.82 3.75 406.73%
毛利率 26.55% 25.71% 0.84%
盈利能力 基本每股收益 0.55 0.61 -9.84%
加权平均净资产收益率 20.58% 33.68% -13.10%
应收账款周转率（次） 7.75 8.47 -8.48%
营运能力
总资产周转率 （次） 0.77 1.52 -49.56%
1、公司偿债能力各项指标中资产负债率下降、流动比率上升，本年内公司
规模扩大，整体偿债能力良好。
2、公司盈利能力各项指标中毛利率基本持平，本年内公司盈利能力较为稳
定；基本每股收益、加权平均净资产收益率有小幅下降，主要系首次公开发行股
票扩大规模导致相关指标略有下降。
3、公司营运能力各项指标中总资产周转率均有所下降，首次公开发行股票
扩大规模导致相关指标略有下降，本年内公司营运能力较为稳定。
浙江中胤时尚股份有限公司
2021 年 4 月 13 日
