广东科翔电子科技股份有限公司 2022 年度
募集资金存放与使用情况
的鉴证报告
专项鉴证报告
众会字（2023）第 05463 号
广东科翔电子科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东科翔电子科技股份有限公司(以下简称“科翔股份”)编制的《广
东科翔电子科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专
项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科翔
股份管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重
新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
四、鉴证结论
我们认为，科翔股份的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了
科翔股份 2022 年度的募集资金存放与实际使用情况，除了《广东科翔电子科技股份有限公
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司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》五、募集资金使用及披露中存在的问题”
中所陈述的事项外，不存在其他募集资金使用违反相关法律法规的情形
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供科翔股份 2022 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任
何其他目的。
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（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 曹磊 （项目合伙人）
中国注册会计师 王巧燕
中国上海 2023 年 4 月 22 日
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广东科翔电子科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，广东科翔电子科技股份有限公司（以下简
称“本公司”、“公司”或“科翔股份”）编制的 2022 年度的募集资金存放与使用情况的专项
报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的数额和资金到账情况
1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会 “证监许可〔2020〕2393 号”文《关于同意广东科翔电子
科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，并经深圳证券交易所同意，本
公司由主承销商申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”）采用网下询价配售与网上
资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股)股票 43,100,000 股，发行价格为每
股 13.06 元。
本公司募集资金总额为人民币 562,886,000.00 元，扣除公开发行股票发生的费用（不含
税）人民币 61,231,689.13 元后，募集资金净额为人民币 501,654,310.87 元,其中新增注册资
本人民币 43,100,000.00 元，增加资本公积人民币 458,554,310.87 元。实际到账金额情况：扣
除承销费用（含税）39,826,839.62 元后实际资金到账 523,059,160.38 元，与募集资金净额之
间差额 21,404,849.51 元为尚未支付的剩余发行费用。
本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2020 年 11 月 2 日由主承销
商申港证券汇入公司募集资金监管账户。公司 4 个募集资金专户于 2020 年 11 月 2 日收到款
项合计 523,059,160.38 元【注：中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：
44050171503500001341）收到款项 303,059,160.38 元、中国工商银行股份有限公司惠州滨海
支行（账号：2008022729200293878）收到款项 130,000,000 元、广东华兴银行股份有限公司
惠州大亚湾支行（账号：810880100008842）收到款项 40,000,000.00 元、广发银行股份有限
公司惠州大亚湾支行（账号：9550880023808500285）收到款项 50,000,000.00 元】。
上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2020 年 11 月 2 日出
具了众会字(2020)第 7568 号《验资报告》。
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2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕3641 号”文《关于同意广东科翔电子
科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司向特定对象发行人民币
普通股(A 股)股票 51,701,308 股，发行价格为 19.29 元/股。
本公司募集资金总额为人民币 997,318,231.32 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
25,851,308.24 元后，募集资金净额为人民币 971,466,923.08 元，其中新增注册资本人民币
51,701,308.00 元，增加资本公积人民币 919,765,615.08 元。实际到账金额情况：扣除承销费
用（含税）13,973,182.31 元后实际资金到账 983,345,049.01 元，与募集资金净额之间差额
11,878,125.93 元为尚未支付的剩余发行费用。
本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 4 月 8 日由主承销
商中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）汇入公司募集资金监管账户。公司中国
建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：44050171503500001665）募集资金专户于
2022 年 4 月 8 日收到款项 983,345,049.01 元。
上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年 4 月 11 日出
具了众验字（2022）第 03551 号《验资报告》。
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕 1732 号”文《关于同意广东科翔电子
科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司以简易程序向特定对象
发行人民币普通股(A 股)股票 11,424,219 股，发行价格为 13.13 元/股。
本公司募集资金总额为人民币 149,999,995.47 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
5,094,182.90 元后，募集资金净额为人民币 144,905,812.57 元，其中新增注册资本人民币
11,424,219.00 元，增加资本公积人民币 133,481,593.57 元。实际到账金额情况：扣除承销费
用（含税）3,880,000.00 元后实际资金到账 146,119,995.47 元，与募集资金净额之间差额
1,214,182.90 元为尚未支付的剩余发行费用。
本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 8 月 18 日由主承销
商中泰证券汇入公司募集资金监管账户。公司 2 个募集资金专户于 2022 年 8 月 18 日收到款
项 合 计 146,119,995.47 元 【 注 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 惠 州 滨 海 支 行 （ 账 号 ：
2008022729200394045）收到款项 70,000,000.00 元、中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾
龙海支行（账号：44233101040000015）收到款项 76,119,995.47 元】。
上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年 8 月 19 日出
具了众验字（2022）第 07638 号《验资报告》。
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（二）募集资金实际使用及结余情况
1、截至 2022 年 12 月 31 日，2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况如
下表所示：
单位：人民币元
项目 本年收入 金额
募集资金金额 A 501,654,310.87
项目投入资金 B1 409,109,753.92
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 6,976,107.77
项目投入资金 C1 99,733,727.60
本期发生额
利息收入净额 C2 214,994.38
项目投入资金 D1=B1+C1 508,843,481.52
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 7,191,102.15
应结余募集资金 E=A-D1+D2 1,931.50
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 F -
差异 G=E-F 1,931.50
截至 2022 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 508,843,481.52 元，其中
2022 年使用募集资金 99,733,727.60 元。期末尚未使用的募集资金合计 1,931.50 元，为扣除
手续费后累计利息收入净额。该次募集资金在 2022 年 8 月已使用完毕，公司在 2022 年 9
月最后一次结息后进行销户，将利息收入对公转出至基本户合计 1,931.50 元。
2、截至 2022 年 12 月 31 日，2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金使用情况如下
表所示：
单位：人民币元
项目 本年收入 金额
募集资金金额 A 971,466,923.08
项目投入资金 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
项目投入资金 C1 465,677,755.89
本期发生额
利息收入净额 C2 12,750,348.51
项目投入资金 D1=B1+C1 465,677,755.89
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 12,750,348.51
应结余募集资金 E=A-D1+D2 518,539,515.70
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 F 28,539,515.70
差异 G=E-F 490,000,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 465,677,755.89 元，其中
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2022 年使用募集资金 465,677,755.89 元。期末尚未使用的募集资金合计 518,539,515.70 元，
其中，存放于募集资金存户的余额为 28,539,515.70 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金
余额为 490,000,000.00 元。
3、截至 2022 年 12 月 31 日，2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使
用情况如下表所示：
单位：人民币元
项目 本年收入 金额
募集资金金额 A 144,905,812.57
项目投入资金 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
项目投入资金 C1 -
本期发生额
利息收入净额 C2 688,971.07
项目投入资金 D1=B1+C1 -
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 688,971.07
应结余募集资金 E=A-D1+D2 145,594,783.64
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 F 644,783.64
差异 G=E-F 144,950,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 0.00 元，其中 2022 年使
用募集资金 0.00 元。期末尚未使用的募集资金合计 145,594,783.64 元，其中，存放于募集资
金存户的余额为 644,783.64 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为 144,950,000.00 元。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，
结合公司实际情况，制定了《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简
称“《管理制度》”）该管理制度经公司第一届董事会第六次会议审议通过，并于 2019 年第
三次临时股东大会表决通过。报告期内，公司对《管理制度》进行了修订，于 2022 年 4 月
25 日召开第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于修订和完善公司部分制度的议
案》，于 2022 年 5 月 18 日召开 2021 年年度股东大会审议通过了《关于修订<募集资金管理
制度>的议案》。根据《管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存
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储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议情况
1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2020 年 11 月公司首次公开发行 A 股股票募集资金到账后，
公司、子公司江西科翔电子科技有限公司（以下简称“江西科翔”）分别与中国建设银行股
份有限公司惠州市分行、中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、广东华兴银行有限公司
惠州大亚湾支行、广发银行股份有限公司惠州大亚湾支行及保荐机构申港证券签订了《募集
资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔印制电路板及半
导体建设项目（一期）。
鉴于公司向特定对象发行股票相关事项的需要，经公司 2021 年第一次临时股东大会授
权，2021 年 8 月 3 日公司与中泰证券签订了保荐协议，依据相关规定终止与申港证券的保
荐协议，由中泰证券承接申港证券尚未完成的持续督导工作，公司、子公司江西科翔分别与
中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、中国建
设银行股份有限公司九江市分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金三方监管协议》或《募
集资金四方监管协议》。
2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2022 年 4 月公司向特定对象发行股票募集资金到账后，
公司及子公司江西科翔分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国建设银行股份有
限公司九江市分行、平安银行股份有限公司南昌分行、招商银行股份有限公司惠州分行、广
发银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金四方监管协议》，专户
资金用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）。
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司《管理制度》要求，2022 年 8 月公司以简易程序向特定对象发行股票募集资
金到账后，公司、子公司江西科翔分别与中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、中国农
业银行股份有限公司惠州大亚湾支行、广发银行股份有限公司惠州分行、交通银行股份有限
公司九江分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科
翔 Mini LED 用 PCB 产线建设项目。
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（三）募集资金专户存储情况
1、截至 2022 年 12 月 31 日，2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金专户存储情
况列示如下：
单位：人民币元
存储
主体名称 募集账户名称 账号 余额 账户状态 备注
方式
中国建设银行股份有限 44050171503 2022 年 3
科翔股份 0.00 / -
公司惠州大亚湾支行 500001341 月销户
中国工商银行股份有限 20080227292 2022 年 4
科翔股份 0.00 / -
公司惠州滨海支行 00293878 月销户
广东华兴银行股份有限 81088010000 2021 年 8
科翔股份 0.00 / -
公司惠州大亚湾支行 8842 月销户
广发银行股份有限公司 95508800238 2021 年 8
科翔股份 0.00 / -
惠州大亚湾支行 08500285 月销户
中国建设银行股份有限 44050171503 2022 年 9
江西科翔 0.00 / -
公司惠州大亚湾支行 500001402 月销户
中国建设银行股份有限 36050164016 2022 年 9
江西科翔 0.00 / -
公司九江开发区支行 400000950 月销户
合计 0.00 - - -
2、截至 2022 年 12 月 31 日，2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金专户存储情况
列示如下：
单位：人民币元
存储 账户
主体名称 募集账户名称 账号 余额 备注
方式 状态
科翔股份/ 存放于理财账户的
/ 490,000,000.00 / 正常 注1
江西科翔 暂时闲置募集资金
中国建设银行股份
4405017150
科翔股份 有限公司惠州大亚 1,844,306.20 活期 正常 -
3500001665
湾支行
中国建设银行股份
3605016401
江西科翔 有限公司九江开发 3,178,578.53 活期 正常 -
6400001040
区支行
平安银行股份有限
1560033333
江西科翔 公司九江分行营业 42,989.94 活期 正常 -
3333
部
广发银行股份有限
9550880233
江西科翔 公司惠州大亚湾支 13,318,880.23 活期 正常 -
922000138
行
招商银行股份有限 7559527048
江西科翔 10,154,760.80 活期 正常 -
公司惠州惠阳支行 10508
合计 518,539,515.70 - - -
9
注 1：理财账户余额明细详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况”。
3、截至 2022 年 12 月 31 日 ，2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金专
户存储情况列示如下：
单位：人民币元
存储 账户
主体名称 募集账户名称 账号 余额 备注
方式 状态
科翔股份/ 存放于理财账户的
/ 144,950,000.00 / 正常 注2
江西科翔 暂时闲置募集资金
中国工商银行股份有 20080227292
科翔股份 187,414.82 活期 正常 -
限公司惠州滨海支行 00394045
中国农业银行股份有
4423310104
科翔股份 限公司惠州大亚湾龙 6,336.73 活期 正常 -
0000015
海支行
广发银行股份有限
9550880233
江西科翔 公司惠州大亚湾支 922000318
451,032.09 活期 正常 -
行
交通银行股份有限 36489999101
江西科翔 - 活期 正常 -
公司九江分行 1000272639
合计 145,594,783.64 - - -
注 2：理财账户余额明细详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用对照表
1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表 1：2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募
集资金使用情况对照表》。
2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表 2：2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资
金使用情况对照表》。
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
公司募集资金实际使用情况，请详见《附表 3：2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行
股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
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1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
公司于 2020 年 11 月 26 日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会
议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同
意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 1,800 万元，公司独立董事
发表了同意意见，保荐机构申港证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
告》（众会字（2020）第 7912 号）。在 2020 年度，公司已完成置换。
报告期内，公司不存在本次募集资金置换投资项目先期投入及置换的情况。
2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
公司于 2022 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十五次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自
筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费的
自筹资金 4,565.18 万元。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中泰证券出具了核查意见，
众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众专审字（2022）第
03976 号）。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金从募集资金
专户置换出 2,342.46 万元，其中置换自有资金直接支付金额 895.46 万元，银行承兑汇票已
到期的金额 1,447.00 万元；尚未置换余额为 2,222.72 万元，其中 222.72 万元系收到客户开
具的银行承兑汇票已到期转付至供应商，2,000.00 万元系未到期自行开具的银行承兑汇票，
待银行承兑汇票到期前 2 个工作日由募集资金专户转到普通账户后支付。
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司不存在本次募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）使用募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况
1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
公司于 2020 年 11 月 26 日召开的第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第八次会
11
议，于 2020 年 12 月 16 日召开的 2020 年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投
资项目建设的情况下，对暂时闲置的募集资金不超过 4.9 亿元（含本数）进行现金管理，用
于购买安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的投资产品或结构性存款类现金管理产品
等，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。使用期限自股东大会审议通
过之日起 12 个月内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用，期满后归
还至公司募集资金专项账户。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构出具了核查意见。
2022 年度，公司未使用首次公开发行 A 股股票募集资金进行现金管理。
2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
公司于 2022 年 4 月 13 日召开的第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十四次
会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子
公司江西科翔在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 5.73
亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性
较高、流动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通
知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期
限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了
无异议的核查意见。
公司于 2022 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第二十三次会议及第一届监事会第十五次
会议，于 2022 年 5 月 18 日召开的 2021 年年度股东大会，分别审议通过了《关于增加使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响募
集资金投资计划正常进行的前提下，增加使用不超过人民币 3.90 亿元（含本数）的部分闲
置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流动性好的投资产
品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。
使用期限自 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资
金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的
核查意见。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
序 委托 产品 产品 委托理财 预期年化
受托方 起息日 到期日
号 方 名称 类型 金额 收益率
中国建设银 七天 保本
科翔
1 行股份有限 通知 固定 34,000.00 2022-12-26 / 1.75%
股份
公司惠州大 存款 收益
12
亚湾支行
广发银行股
结构 保本
江西 份有限公司 1.65%-3.3
2 性存 浮动 15,000.00 2022-12-19 2023-2-06
科翔 惠州大亚湾 0%
款 收益
支行
合计 49,000.00 - - -
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
公司于 2022 年 8 月 25 日召开的第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，
分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公
司江西科翔在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 1.40 亿元（含
本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流
动性好的投资产品（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、
定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内，资
金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见，保荐机构中泰证券出具了无异议的
核查意见。
经保荐机构督促及公司自查发现，在实际进行现金管理工作中，由于公司财务人员对募
集资金进行现金管理额度理解偏差，误以为 2022 年 4-5 月审议的闲置募集资金进行现金管
理的额度可用于本次募集资金进行现金管理，导致部分时间段公司使用本次闲置募集资金进
行现金管理的金额超过 2022 年 8 月审议通过的额度，最高额超出授权使用额度 495.00 万元。
公司上述情况系在确保不影响募投项目建设、不改变募集资金使用用途以及确保资金安
全并有效控制风险的前提下进行现金管理，且有利于提高募集资金的使用效率，不存在变相
改变募集资金用途的行为，不存在超额进行现金管理的主观故意，没有损害公司及股东利益。
同时公司已认真反思总结，并组织了对募集资金管理使用相关制度的全面学习，杜绝此类事
项再次发生。
公司于 2023 年 4 月 22 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，分
别审议通过了《关于追认使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意公司对超额使
用 495.00 万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币万元
序 委托 产品 产品 委托理财 预期年化
受托方 起息日 到期日
号 方 名称 类型 金额 收益率
中国农业银 七天 保本
科翔
1 行股份有限 通知 固定 95.00 2022-09-07 / 1.85%
股份
公司惠州大 存款 收益
13
亚湾龙海支
行
中国农业银
行股份有限 对公 保本
科翔
2 公司惠州大 大额 固定 2,500.00 2022-09-07 随时可转让 3.25%
股份
亚湾龙海支 存单 收益
行
中国农业银
行股份有限 对公 保本
科翔
3 公司惠州大 大额 固定 2,500.00 2022-09-07 随时可转让 3.25%
股份
亚湾龙海支 存单 收益
行
中国农业银
行股份有限 对公 保本
科翔
4 公司惠州大 大额 固定 2,400.00 2022-09-07 随时可转让 3.25%
股份
亚湾龙海支 存单 收益
行
中国工商银
结构 保本
科翔 行股份有限 1.05%或
5 性存 浮动 2,000.00 2022-09-16 /
股份 公司惠州滨 2.3%
款 收益
海支行
广发银行股
结构 保本
江西 份有限公司 1.65%-3.3
6 性存 浮动 5,000.00 2022-12-27 2023-02-07
科翔 惠州大亚湾 0%
款 收益
支行
合计 14,495.00 - - -
（五）节余募集资金使用情况
公司首次公开发行股票的募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）已于
2022 年 8 月结项，该募投项目募集资金节余 1,931.50 元，已全额转入基本户，相应的募集
资金专户已于 2022 年 9 月注销。
除上述情况以外，公司不存在将募集资金投资项目对应节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）募集资金使用的其他情况
报告期内，为提高资金使用效率、降低财务成本，公司使用银行承兑汇票支付了募投项
目投资建设所需的部分资金。2022 年度使用银行承兑汇票支付合计 141,881,922.42 元，已
全额从募集资金予以等额兑付。
1、2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金情况
报告期内，公司使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金合计
14
11,699,140.11 元，已全额从募集资金予以等额兑付。
2、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金合计
130,182,782.31 元，已全额从募集资金予以等额兑付。
3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
报告期内，公司不存在使用银行承兑汇票支付了募投项目投资建设所需部分资金的情
况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司存在募集资金现金管理余额的最高额超出授权使用额度的情形，详见本
专项报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管
理的情况”之“3、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况”。
六、其他
报告期内，公司存在两次以上融资，已分别说明。
附表 1-3：募集资金使用情况对照表
广东科翔电子科技股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 22 日
15
附表 1：2020 年 11 月首次公开发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 50,165.43 9,973.37
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计使用：50,884.34
已累计投入募 其中：2020 年度： 1,800.00
累计变更用途的募集资金总额 -
集资金总额 2021 年度：39,110.97
2022 年度： 9,973.37
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 项 目 达 到 预
承诺投资项目和超募资 调整后投本年度投 本年度实现 是否达到预 项 目 可 行 性 是 否
更项目（含 承 诺 投 资 累 计 投 入 进度（%） 定可使用状
金投向 资总额（1）入金额 的效益 计效益 发生重大变化
部分变更） 总额 金额（2） (3)＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
江西科翔印制电路板及 101.43 2021 年 09 月
否 50,165.43 50,165.43 9,973.37 50,884.34 -3,764.83 否 否
半导体建设项目（一期） （注 3） 30 日
承诺投资项目小计 50,165.43 50,165.43 9,973.37 50,884.34 101.43
超募资金投向
无此事项 - - - -
超募资金投向小计 - - - -
合计 50,165.43 50,165.43 9,973.37 50,884.34 101.43
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 2022 年度，募投项目产生亏损系受宏观经济影响、订单量不足但经营生产固定支出较大所致。
具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
16
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2020 年 11 月 26 日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先期 先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 1,800 万元，公司
投入及置换情况 独立董事发表了同意意见，保荐机构申港证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广东科翔电子科技
股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（众会字（2020）第 7912 号）。在 2020 年度，公司已完成置换。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 公司首次公开发行股票的募投项目江西科翔印制电路板及半导体建设项目（一期）已于 2022 年 8 月结项，该募投项目募集资金节
节余的金额及原因 余 1,931.50 元，已全额转入基本户，相应的募集资金专户已于 2022 年 9 月注销。
尚未使用的募集资金用
截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额均已使用完毕，募集资金专户已予以注销。
途及去向
募集资金使用及披露中 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息
存在的问题或其他情况 披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。
注 3：累计使用募集资金总额大于募集资金金额，系扣除手续费后累计利息收入净额。
17
附表 2：2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 97,146.69 46,567.78
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募 累计使用：46,567.78
累计变更用途的募集资金总额 -
集资金总额 其中： 2022 年度：46,567.78
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 项 目 达 到 预
承诺投资项目和超募资 调整后投本年度投 本年度实现 是否达到预 项 目 可 行 性 是 否
更项目（含 承 诺 投 资 累 计 投 入 进度（%） 定可使用状
金投向 资总额（1）入金额 的效益 计效益 发生重大变化
部分变更） 总额 金额（2） (3)＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
江西科翔印制电路板及 2023 年 10 月
否 97,146.69 97,146.69 46,567.78 46,567.78 47.94 不适用 不适用 否
半导体建设项目（二期） 31 日
承诺投资项目小计 97,146.69 97,146.69 46,567.78 46,567.78 47.94
超募资金投向
无此事项 - - - -
超募资金投向小计 - - - -
合计 97,146.69 97,146.69 46,567.78 46,567.78 47.94
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
18
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2022 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置
换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹
资金 4,565.18 万元。公司独立董事发表了同意意见，保荐机构中泰证券出具了核查意见，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了《广东科翔电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众专审字
募集资金投资项目先期
（2022）第 03976 号）。
投入及置换情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金从募集资金专户置换出 2,342.46 万元，其中置换自有资
金直接支付金额 895.46 万元，银行承兑汇票已到期的金额 1,447.00 万元；尚未置换余额为 2,222.72 万元，其中 222.72 万元系收到
客户开具的银行承兑汇票已到期转付至供应商，2,000.00 万元系未到期自行开具的银行承兑汇票，待银行承兑汇票到期前 2 个工作
日由募集资金专户转到普通账户后支付。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
节余的金额及原因
公司于 2022 年 4 月 13 日召开的第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人
民币 5.73 亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流动性好的投资产品
（包括但不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个
月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的
尚未使用的募集资金用 核查意见。
途及去向 公司于 2022 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第二十三次会议及第一届监事会第十五次会议，于 2022 年 5 月 18 日召开 2021 年年
度股东大会，分别审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在确保不影响
正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，增加使用暂时闲置的募集资金不超过 3.90 亿元（含本数）进行现金管理，以更好的
实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。本次投资期限为自 2021 年度股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述
额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金 51,853.95 万元。其中，2,853.95 万元存放于公司募集资金专户，49,000.00 万元
19
用于购买理财产品。
募集资金使用及披露中 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息
存在的问题或其他情况 披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。
20
附表 3：2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 14,490.58 0.00
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计使用：0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 其中：2022 年度： 0.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 项 目 达 到 预
承诺投资项目和超募资 调整后投本年度投 本年度实现 是否达到预 项 目 可 行 性 是 否
更项目（含 承 诺 投 资 累 计 投 入 进度（%） 定可使用状
金投向 资总额（1）入金额 的效益 计效益 发生重大变化
部分变更） 总额 金额（2） (3)＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
江西科翔 Mini LED 用 2024 年 6 月
否 14,490.58 14,490.58 - - 不适用 不适用 不适用 否
PCB 产线建设项目 30 日
承诺投资项目小计 14,490.58 14,490.58 - -
超募资金投向
无此事项 - - - -
超募资金投向小计 - - - -
合计 14,490.58 14,490.58
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
21
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
节余的金额及原因
公司于 2022 年 8 月 25 日召开的第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司江西科翔在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 1.40
亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理。用于购买期限不超过 12 个月的安全性较高、流动性好的投资产品（包括但
不限于购买银行理财产品或结构性存款、协定存款、通知存款、定期存单等）。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
尚未使用的募集资金用 在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事发表了同意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。
途及去向 公司于 2023 年 4 月 22 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于追认使用闲置募集资
金进行现金管理额度的议案》，对公司超额使用 495.00 万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认。公司独立董事发表了同
意的意见。保荐机构中泰证券出具了无异议的核查意见。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金 14,559.48 万元。其中，64.48 万元存放于公司募集资金专户，14,495.00 万元用于
购买理财产品。
募集资金使用及披露中 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了信息
存在的问题或其他情况 披露，且募集资金管理与使用不存在其他违规情形。
注 4：江西科翔 Mini LED 用 PCB 产线建设项目承诺投资金额为 14,490.58 万元，根据《江西科翔 Mini LED 用 PCB 产线建设项目可行性研究报告》，本次
募投项目预计于 2023 年上半年开始建设，目前该项目尚在建设中，暂未产生经济效益。
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