专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于康平科技（苏州）股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称“康平科技”、“公司”或“上
市公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定，对康平科技在
2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技（苏州）股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 2,400 万股,发行价格为 14.30 元/股，募集资金总
额为人民币 343,200,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 51,396,484.19 元，实
际募集资金净额为人民币 291,803,515.82 元。上述募集资金已于 2020 年 11 月 13
日到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审
验并出具了《验资报告》（XYZH/2020NJAA20005）。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理办法》，并经公司 2018 年度股东大会审议通过。
根据前述监管机构的规定以及《募集资金管理办法》的要求，公司及实施本
次募投项目的子公司设立了募集资金专项账户，并于 2020 年 11 月与中国工商银
1
专项核查报告
行股份有限公司苏州相城支行、华夏银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区
支行及保荐机构华泰联合证券分别签订《募集资金三方/四方监管协议》。2021
年 10 月，公司及子公司康平科技（越南）有限公司、保荐机构与中国银行（香
港）胡志明市分行签订了《募集资金四方监管协议》1；2021 年 12 月，公司及子
公司深圳艾史比特电机有限公司、保荐机构与交通银行股份有限公司深圳大浪支
行签订了《募集资金四方监管协议》2。
根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并
严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
同时根据《募集资金三方/四方监管协议》的规定，公司（或子公司）一次或 12
个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 5,000 万元，专户存储银行应及时
通知保荐机构华泰联合证券，同时经公司授权华泰联合证券指定的保荐代表人郑
士杰、贾鹏可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的资料；专户银行
应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截止本报告出具日，《募
集资金三方/四方监管协议》履行状况良好。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 余额
康平科技（苏州） 中国工商银行股份有限公
1102260929000130934 106,309,756.62
股份有限公司 司苏州相城支行
华夏银行股份有限公司江
康平科技（苏州）
苏自贸试验区苏州片区支 12454000000480254 1,986.04
股份有限公司
行
苏州迎东电动工 中国工商银行股份有限公
1102260929000131038 0.00
具有限公司 司苏州相城支行
1 公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四届监事会 2021 年第一次
（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资
金用途暨向全资子公司增资的议案》，同意调整“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电
动工具整机 60 万台项目”募集资金拟投入金额，并通过向公司全资子公司增资以实施新增募集资金投资项
目“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”。调整后，“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200
万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资金拟投入金额为 13,052.35 万元；“年产电机 320 万台、电动工具
6 万台项目”募集资金拟投入金额 1,800 万美元（折合人民币约 11,628 万元）；
2 公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会 2021 年第四次会议，于
2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
同意公司终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用
于该项目的募集资金 13,052.35 万元投资于“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”。
2
专项核查报告
户名 开户银行 银行账号 余额
康平科技（越南） 中国银行（香港）胡志明市
100000600403835 28,260,626.82
有限公司 分行
深圳艾史比特电 交通银行股份有限公司深
443066657013004726703 0.00
机有限公司 圳大浪支行
合计 134,572,369.48
三、2021年度募集资金使用情况及结余情况
本次募集资金总额为人民币 34,320.00 万元，扣除保荐机构华泰联合证券承
销费用 3,000.00 万元（含增值税），截至 2020 年 11 月 13 日止，公司实际收到
募集资金金额 31,320.00 万元。本次募集资金到位后，公司在中国工商银行股份
有限公司苏州相城支行、华夏银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行对
募集资金实行了专户储存，具体情况如下：
单位：元
截至 2020 年 11 月
开户银行 开户账号
13 日余额
中国工商银行股份有限公司苏州相城支行 1102260929000130934 300,000,000.00
华夏银行股份有限公司江苏自贸试验区苏
12454000000480254 13,200,000.00
州片区支行
中国工商银行股份有限公司苏州相城支行 1102260929000131038 -
合计 313,200,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金到账金额 313,200,000.00
减：以募集资金支付的发行费用 23,700,000.00
已累计投入募投项目 79,891,184.45
其中：直接投入募投项目 79,891,184.45
置换预先投入募投项目自有资金 0.00
3
专项核查报告
项目 金额
已转出募集资金专户但尚未投入募投项目3 478,435.34
购买理财产品的闲置募集资金 0.00
暂时补充流动资金的闲置募集资金 77,500,000.00
银行手续费 1,542.46
汇兑损失4 956,516.96
加：利息收入 1,388,402.42
理财收益 2,511,646.27
截至2021年12月31日募集资金专户余额 134,572,369.48
3 仅适用于年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目，该项目实施主体及实施地点均在越南，因此需遵守
越南相关法律法规。根据越南相关法律法规的规定，越南外商投资企业接收的投资款需存放于资本金账户
（即本项目募集资金专项账户），该资本金账户仅能开立一个，且仅限用于距报关时间一年以上的款项支付
和其他一些特定事项的款项收支，如需支付未超过上述报关时间的款项以及涉及越南当地交易的相关款项，
则必须先通过资本金账户转账到一般账户（根据币种差异开立不同账户）后再行支付，因此，会出现时间
差等因素导致的部分已转出募集资金专项账户（即资本金账户）的募集资金尚未投入募投项目的情形，该
部分募集资金后续将投入前述项目；
4 仅适用于年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目，该项目实施主体及实施地点均在越南，因此该项目
募集资金以美元或越南盾形式存放于上述银行账户，在计算该项目募集资金存放与使用情况相关数据时会
涉及美元及越南盾转换为人民币的过程，公司进行转换时采用了期末（2021 年 12 月 31 日）汇率，与购汇
时的汇率产生差异，从而产生汇兑损益。
4
专项核查报告
募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 29,180.35 7,989.12
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总
24,680.35
额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 24,680.35 7,989.12
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比
84.58%
例
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 2021 年度投 2021 年度实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 计效益
变更) (2) (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
年产电动工具、家用电器及汽车
配件电机 1200 万台、电动工具整 是 24,680.35 - - - - 不适用 不适用 不适用 是
机 60 万台项目[注]
补充流动资金 否 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
1,800 万美 547.25 万美 547.25 万美
年产电机 320 万台、电动工具 6 元（折合人 元（折合人 元（折合人
是 - 30.01 不适用 不适用 不适用 否
万台项目 民币约 民币约 民币约
11,628 万） 3,489.12 万） 3,489.12 万）
年产电动工具、家用电器和汽车
是 - 13,052.35 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
配件电机 1000 万台项目
承诺投资项目小计 - 29,180.35 29,180.35 7,989.12 7,989.12 27.38 - - - -
超募资金投向 不适用
合计 - 29,180.35 29,180.35 7,989.12 7,989.12 27.38 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情 不适用
5
专项核查报告
况和原因
鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司用以实施“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机
项目可行性发生重大变化的情况 60 万台项目”的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经公司于 2021 年 8 月 25 日召开的第四届董事会 2021 年第五次会议、第
说明 四届监事会 2021 年第四次会议及 2021 年 9 月 13 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机
1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用于该项目的募集资金投资于“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
公司于 2021 年 4 月 8 日召开第四届董事会 2021 年第二次会议及第四届监事会 2021 年第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
用闲置募集资金暂时补充流动资 资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 1 亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董
金情况 事会审议通过之日起一年，到期将归还至募集资金专用账户。截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 7,750.00 万元，暂未归还
至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 除暂时补充流动资金 7,750.00 万元外，其余资金按照《募集资金三方/四方监管协议》的要求存放于募集资金专户中
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
注：（1）公司于 2020 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2020 年第二次（临时）会议及第四届监事会 2020 年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金
投资额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额和募投项目实际情况，调整各募投项目募集资金具体投资额，将“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工
具整机 60 万台项目”募集资金投入金额由 30,000.00 万元调整为 24,680.35 万元；“补充流动资金”项目募集资金投入金额不变；
（2）公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四届监事会 2021 年第一次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》，同意调整“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资
金拟投入金额，并通过向公司全资子公司增资以实施新增募集资金投资项目“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”。调整后，“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200
6
专项核查报告
万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资金拟投入金额为 13,052.35 万元；“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”募集资金拟投入金额 1,800 万美元（折合人民币约 11,628
万元）；
（3）公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会 2021 年第四次会议，于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用于该项目的募集资金 13,052.35 万元
投资于“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司截至 2021 年 12 月 31 日的变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
2021年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
截至期末投 项目达到预
变更后项目拟投入募 2021 年度实际投入 截至期末累计投入金 2021 年度实 是否达到预 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 资进度（%） 定可使用状
集资金总额（1） 金额 额(2) 现的效益 计效益 否发生重大
(3)＝(2)/(1) 态日期
变化
年产电动工具、家用电器及
年产电机 320 万台、电 1,800 万美元（折合人 547.25 万美元（折合人 547.25 万美元（折合人
汽车配件电机 1200 万台、电 30.01 不适用 不适用 不适用 否
动工具 6 万台项目 民币约 11,628 万） 民币约 3,489.12 万） 民币约 3,489.12 万）
动工具整机 60 万台项目
年产电动工具、家用电 年产电动工具、家用电器及
器 和 汽 车 配 件 电 机 汽车配件电机 1200 万台、电 13,052.35 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
1000 万台项目 动工具整机 60 万台项目
合计 - 24,680.35 3,489.12 3,489.12 14.14 - - - -
1、年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
变更原因：公司为进一步提高募集资金使用效率和募集资金投资回报率，根据原募集资金投资项目的实施进度并
7
专项核查报告
结合公司业务发展和当前的市场及政策环境，经过审慎分析后，公司拟对部分募集资金用途进行变更。
决策程序：公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四届监事会 2021 年第一
次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用
途暨向全资子公司增资的议案》。
信息披露情况：具体内容详见公司于 2021 年 2 月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的披露的《关于变
更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的公告》（公告编号：2021-004）。
2、年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目
变更原因：鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司原募集资金承诺投资项目
的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经过审慎分析，同时结合公司业务发展和当
前的市场及政策环境，公司拟对部分募集资金用途进行变更。
决策程序：公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会 2021 年第四次会议，
于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
信息披露情况：具体内容详见公司于 2021 年 8 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的披露的《关于变
更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-042）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
8
专项核查报告
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对《康平科技（苏州）股份有限公
司关于募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出
具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2022NJAA20034）。
报告认为，康平科技上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证
券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了康平科技 2021 年度募集资
金的实际存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
康平科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、
中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司
高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查，康平科技严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至 2021 年 12 月 31 日，
康平科技不存在置换预先投入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与
已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对康
平科技在 2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。
9
专项核查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于康平科技（苏州）股份有限
公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)：
郑士杰 贾 鹏
华泰联合证券有限责任公司(公章)
年 月 日
10