康平科技（苏州）股份有限公司董事会

   关于公司 2021 年度证券与衍生品投资情况的专项说明

    根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》

等相关法律法规的规定，康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”）

董事会对公司 2021 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明

如下：


    一、证券与衍生品投资审议批准情况


    公司于 2021 年 4 月 8 日召开第四届董事会 2021 年第二次会议及第四届监事

会 2021 年第二次会议，并于 2021 年 5 月 12 召开 2020 年度股东大会，审议通过

了《关于公司及子公司开展远期结售汇业务的议案》，同意公司及子公司开展总

额不超过 2 亿元人民币的远期结售汇业务，授权期限为公司股东大会审议通过之

日起一年内有效，在授权有效期内额度可循环滚动使用。具体内容详见公司于

2021 年 4 月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司及

子公司开展远期结售汇业务的公告》（公告编号：2021-021）。


    二、2021 年度证券与衍生品投资情况


                                                              人民币：万元

                                   报告期内单日                是否超过获
  交易类型     币种   获批的额度                   期末余额
                                     最高余额                    批额度

 远期结售汇    美元   20,000.00    600.00 万美元     0.00          否

    合计        -     20,000.00    600.00 万美元     0.00          -



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    三、开展远期结售汇业务的风险分析


    公司及子公司开展远期结售汇业务遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，

但仍可能存在一定的风险：

    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约

定的远期结售汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失；

    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于

内控制度不完善造成风险；

    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收

回，会造成远期结售汇延期交割导致公司损失；

    4、回款预测风险：销售部分根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际

执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远

期结售汇延期交割风险。


    四、公司采取的风险控制措施


    1、选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务；

    2、公司制定了《金融衍生品交易管理制度》，对内部审核流程、决策程序、

信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定；

    3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收

应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，尽量将延期交割风险控制在最小的范

围内；

    4、公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整

操作策略，最大限度的降低汇兑损失。


    五、独立董事意见



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    经核查，公司2021年度仅开展了远期结售汇业务，未进行证券投资。公司开

展远期结售汇业务遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，用于开展远期结售

汇业务的资金为自有资金，未影响公司主营业务的开展。同时，公司已制定《金

融衍生品交易管理制度》并严格实施，相关交易亦履行了相应的审批程序，未出

现违反相关法律法规及公司规章制度的行为，不存在损害公司及股东、特别是中

小股东利益的情形。


    六、保荐机构核查意见


    经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券

交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号

——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合

公司章程的规定，决策程序合法、合规。


    七、备查文件


    1、独立董事关于第四届董事会2022年第一次会议相关事项的独立意见；

    2、华泰联合证券有限责任公司出具的《关于康平科技（苏州）股份有限公

司2021年度证券与衍生品投资情况的核查意见》。



    特此说明。

                                         康平科技（苏州）股份有限公司

                                                               董事会

                                                         2022年4月2日




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