核查意见



                   华泰联合证券有限责任公司
              关于康平科技（苏州）股份有限公司
  延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的
                               核查意见


    华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为
康平科技（苏州）股份有限公司（以下简称“康平科技”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对康平科技本次延期
归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的事项进行了审慎尽职调查，具
体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技（苏州）股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 2,400 万股，发行价格为 14.30 元/股，募集资金
总额为人民币 343,200,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 51,396,484.19 元，
实际募集资金净额为人民币 291,803,515.82 元。

    上述募集资金已于 2020 年 11 月 13 日到位，信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验并出具了《验资报告》
（XYZH/2020NJAA20005）。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，
并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三/四方监管协议》。

    （二）募集资金投资项目情况

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及后续对募集资

                                    1
                                                                             核查意见


金投资项目的调整，公司募集资金计划用于以下项目：
                                                                          单位：万元
                                                                     募集资金拟投入
 序号          项目名称             实施主体         投资总额
                                                                         金额
        年产电动工具、家用电器
        及汽车配件电机 1200 万    苏州迎东电动
   1                                                             -                 -
        台、电动工具整机 60 万    工具有限公司
              注           注
        台项目 1（已终止） 2
                                  康平科技（苏
   2    补充流动资金              州）股份有限            4,500.00          4,500.00
                                      公司
                                                      1,800万美元        1,800万美元
        年产电机 320 万台、电动   康平科技（越
   3                   注                         （折合人民币约     （折合人民币
        工具 6 万台项目 3         南）有限公司                 注
                                                    11,628万） 4     约 11,628 万）
        年产电动工具、家用电器    艾史比特（广
   4    和汽车配件电机 1000 万    东）电机有限          19,378.00          13,052.35
              注                          注
        台项目 5                      公司 6
                       合计                             35,506.00          29,180.35
    注 1：公司于 2020 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2020 年第二次（临时）会议及第四
届监事会 2020 年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投资
额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额和募投项目实际情况，调整各募投项目募集资
金具体投资额，将“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60
万台项目”募集资金投入金额由 30,000.00 万元调整为 24,680.35 万元；“补充流动资金”项目
募集资金投入金额不变；
    注 2：公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会
2021 年第四次会议，于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司终止“年产电动工具、家用电器及汽车配
件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用于该项目的募集资金 13,052.35 万元
投资于“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”；
    注 3：公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四
届监事会 2021 年第一次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》，同意调整“年
产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资金拟
投入金额，并通过向公司全资子公司增资以实施新增募集资金投资项目“年产电机 320 万台、
电动工具 6 万台项目”。调整后，“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电
动工具整机 60 万台项目”募集资金拟投入金额为 13,052.35 万元；“年产电机 320 万台、电
动工具 6 万台项目”募集资金拟投入金额 1,800 万美元（折合人民币约 11,628 万元）；
    注 4：美元兑人民币采用的测算汇率为 1:6.46，实际汇率以最终汇款时为准。根据实际
汇率，项目 3 和 4 的投资总额及募集资金拟投入金额将作相应调整；
    注 5：详见注 2；
    注 6：公司于 2022 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2022 年第六次（临时）会议及第四
届监事会 2022 年第六次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施
主体及实施地点的议案》，同意公司将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台


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                                                                             核查意见

项目”的实施主体由深圳艾史比特电机有限公司变更为艾史比特（广东）电机有限公司。

      （三）募集资金使用情况

      截至 2022 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金 9,132.10 万元，募集资
金专项账户余额为 9,137.70 万元（含利息收入）。具体使用情况如下：
                                                                         单位：万元
 序号              项目名称                募集资金拟投入金额     已使用募集资金
        年产电动工具、家用电器及汽车配
  1     件电机 1200 万台、电动工具整机                        -                    -
        60 万台项目
  2     补充流动资金                                  4,500.00              4,500.00
                                                   1,800万美元        665.09 万美元
        年产电机 320 万台、电动工具 6 万
  3                                            （折合人民币约       （折合人民币约
        台项目
                                                    11,628 万）        4,632.10 万）
        年产电动工具、家用电器和汽车配
  4                                                  13,052.35                     -
        件电机 1000 万台项目
                  合计                               29,180.35              9,132.10

      二、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

      公司于 2022 年 3 月 31 日召开第四届董事会 2022 年第一次会议及第四届监
事会 2022 年第一次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于
暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提
下，延期归还不超过人民币 1 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补
充流动资金，使用期限为自原到期之日（2022 年 4 月 7 日）起不超过 12 个月（即
至 2023 年 4 月 7 日），到期将归还至募集资金专项账户。

      三、本次延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的情况

      （一）本次延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的原因及
计划

      随着公司业务规模的不断扩大，公司需不断加大投入，对流动资金的需求亦
不断增加，同时，鉴于公司募集资金按计划分步投入使用，在投入期间将出现部
分募集资金暂时闲置的情况，因此，为提高公司募集资金使用效率，同时满足公
司经营规模扩大的资金需求，减少公司的财务费用支出，优化财务结构，维护公
司和股东的利益，在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司拟延期归还


                                           3
                                                                    核查意见


不超过人民币 1 亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，
使用期限为自原到期之日（2023 年 4 月 8 日）起不超过 12 个月（即至 2024 年
4 月 7 日），到期将归还至募集资金专项账户。

    （二）本次补充流动资金的收益测算

    按照目前银行一年期贷款市场报价利率（LPR）3.65%测算，公司本次使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金，预计可为公司节约财务费用约为 365.00
万元。

    （三）本次补充流动资金的相关承诺

    公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务
相关的生产经营活动使用，不会直接或间接地用于证券投资、衍生品交易等高风
险投资，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，也不会影响募集
资金投资项目的正常进行。公司保证将在期满后及时、足额地将暂时补充流动资
金的闲置募集资金归还至募集资金专项账户。为保证募集资金投资项目计划的正
常进行，如募集资金投资项目需要，公司将提前及时分批次地将募集资金归还至
募集资金专项账户。

    四、履行的审议程序

    （一）董事会审议情况

    公司于 2023 年 3 月 31 日召开第四届董事会 2023 年第一次（临时）会议，
审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过人民币 1
亿元（含本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自原
到期之日（2023 年 4 月 8 日）起不超过 12 个月（即至 2024 年 4 月 7 日），到
期将归还至募集资金专项账户。

    （二）监事会审议情况

    公司于 2023 年 3 月 31 日召开第四届监事会 2023 年第一次（临时）会议，
审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》。



                                     4
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监事会认为：本次公司延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，是
基于公司募集资金投资项目的进度做出的合理资金安排，有利于减少公司财务费
用支出，提高募集资金的使用效率，不存在变相改变募集资金投向、影响公司募
集资金投资项目正常进行及损害股东利益的情形，因此，监事会同意公司延期归
还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金。

    （三）独立董事意见

    公司独立董事认为：公司延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资
金的事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规
定，能够提高公司募集资金使用效率，满足公司经营规模扩大的资金需求，未改
变募集资金投向，不会对公司募集资金投资项目正常进行产生重大不利影响，不
存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，独立董事同意公司延
期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金。

    五、保荐机构意见

    经核查，华泰联合证券认为：康平科技本次延期归还闲置募集资金并继续用
于暂时补充流动资金事项，已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了
同意意见，履行了必要的程序；公司本次延期归还闲置募集资金并继续用于暂时
补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营活动使用，不影响募集资金投
资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。本
保荐机构对公司本次延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的事
项无异议。




                                  5
                                                                       核查意见


(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于康平科技（苏州）股份有限
公司延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）




   保荐代表人(签字)：
                             郑士杰                    贾    鹏




                                       华泰联合证券有限责任公司(公章)

                                                  年    月        日




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