康平科技（苏州）股份有限公司
2022 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报告 1-11
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
ShineWing N o. 8, C haoy angm en Beidajie,
D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2023NJAA2F0020
康平科技（苏州）股份有限公司全体股东：
我们对后附的康平科技（苏州）股份有限公司(以下简称康平科技公司)关于募集资金
2022 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
康平科技公司管理层的责任是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》相关规定编制募集资金年度存放
与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专
项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和
完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，康平科技公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照中国证
监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深
圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》相关规定编制，在所有重大方面如实反映了康平科技公司 2022 年度募集资金
的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供康平科技公司 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二三年四月十三日
康平科技（苏州）股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
（以下简称“《规范运作指引》”）等相关法律法规的规定，康平科技（苏州）
股份有限公司（以下简称“公司”）将 2022 年度募集资金存放与使用情况专项
报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意康平科技（苏州）股份有限公司首次
公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2258 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 2,400 万股,发行价格为 14.30 元/股，募集资金
总额为人民币 343,200,000.00 元，扣除不含税发行费用人民币 51,396,484.19
元，实际募集资金净额为人民币 291,803,515.82 元。上述募集资金已于 2020 年
11 月 13 日到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况
进行了审验并出具了《验资报告》（XYZH/2020NJAA20005）。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金到账金额 313,200,000.00
2 减：以募集资金支付的发行费用（含税） 23,896,484.18
3 已累计投入募投项目 89,770,781.70
1
4 其中：累计直接投入募投项目 89,770,781.70
5 其中：本报告期投入募投项目 8,042,470.23
6 已转出募集资金专户但尚未投入募投项目1 350,313.35
7 转入募集资金专户的自有资金等2 6,964,600.00
8 购买理财产品的闲置募集资金 25,000,000.00
10 暂时补充流动资金的闲置募集资金 97,500,000.00
11 银行手续费 46,849.54
12 加：利息收入 1,694,952.94
13 理财收益 4,150,399.81
14 汇兑收益3 1,931,437.07
15 截至2022年12月31日募集资金专户余额 91,376,961.05
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范募集资金的存放与管理，保护投资者的合法权益，公司根据《公司法》、
《上市规则》、《规范运作指引》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，
制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度并严格履行使用审
批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2020年11月，公司及保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐
机构”）与华夏银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行签订了《募集资
金三方监管协议》，公司及子公司苏州迎东电动工具有限公司、保荐机构与中国
工商银行股份有限公司苏州相城支行签订了《募集资金四方监管协议》；2021年
10月，公司及子公司康平科技（越南）有限公司、保荐机构与中国银行（香港）
胡志明市分行签订了《募集资金四方监管协议》4；2021年12月，公司及子公司深
1
仅适用于年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目，该项目实施主体及实施地点均在越南，因此需遵守
越南相关法律法规。根据越南相关法律法规的规定，越南外商投资企业接收的投资款需存放于资本金账户
（即本项目募集资金专项账户），该资本金账户仅能开立一个，且仅限用于距报关时间一年以上的款项支
付和其他一些特定事项的款项收支，如需支付未超过上述报关时间的款项（2022 年 9 月起，关于以报关
时间区分所需使用账户类型的规定已取消）以及涉及越南当地交易的相关款项，则必须先通过资本金账户
转账到一般账户（根据币种差异开立不同账户）后再行支付，因此，会出现时间差等因素导致的部分已转
出募集资金专项账户（即资本金账户）的募集资金尚未投入募投项目的情形，该部分募集资金后续将投入
前述项目。
2
主要系通过募集资金专户临时过渡的自有资金及募集资金户支付的发行费用相关税费等，其中通过募集
资金专户临时过渡的自有资金适用于年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目，根据越南相关法律法规的
规定，部分特定款项必须通过募集资金专户进行临时存放，再转出到一般账户使用，详见注 1。
3
仅适用于年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目，该项目实施主体及实施地点均在越南，因此该项目
募集资金以美元或越南盾形式存放于上述银行账户，在计算该项目募集资金存放与使用情况相关数据时会
涉及美元及越南盾转换为人民币的过程，公司进行转换时采用了期末（2022 年 12 月 31 日）汇率，与购
汇时的汇率产生差异，从而产生汇兑损益。
4
详见脚注 7（2）。
2
圳艾史比特电机有限公司、保荐机构与交通银行股份有限公司深圳大浪支行签订
了《募集资金四方监管协议》5；2023年1月，公司及子公司艾史比特（广东）电
机有限公司、保荐机构与中国建设银行股份有限公司惠州市分行签订了《募集资
金四方监管协议》6，明确了各方的权利和义务。
公司在上述银行开设了募集资金专项账户（以下简称“专户”），对募集资
金进行存放和使用。上市监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存
在重大差异。
2、募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 余额
康平科技（苏州） 中国工商银行股份有限公司
1102260929000130934 63,057,296.41
股份有限公司 苏州相城支行
康平科技（苏州） 华夏银行股份有限公司江苏
12454000000480254 1,791.38
股份有限公司 自贸试验区苏州片区支行
苏州迎东电动工具 中国工商银行股份有限公司
1102260929000131038 0.00
有限公司 苏州相城支行
康平科技（越南） 中国银行（香港）胡志明市
100000600403835 28,317,873.26
有限公司 分行
深圳艾史比特电机 交通银行股份有限公司深圳
443066657013004726703 0.00
有限公司 大浪支行
艾史比特（广东） 中国建设银行股份有限公司
44050171715100002233 0.00
电机有限公司 惠州市分行
合计 91,376,961.05
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
公司截至 2022 年 12 月 31 日的募集资金使用情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司截至 2022 年 12 月 31 日的变更募集资金投资项目的资金使用情况详见
附表 2。
5
详见脚注 7（3）。
6
公司于 2022 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2022 年第六次（临时）会议及第四届监事会 2022 年第六
次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司
将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”的实施主体由深圳艾史比特电机有限公司
变更为艾史比特（广东）电机有限公司；实施地点由广东省惠州市潼湖智能制造产业园变更为广东省惠州
市惠阳区三和街道铁门扇村。除上述变更事项外，其他内容保持不变。
3
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司已按相关法律法规和公司《募集资金管理办法》的相关要
求，及时、真实、准确、完整地披露募集资金存放与使用情况，不存在募集资金
存放、使用、管理及披露的违规情形。
康平科技（苏州）股份有限公司
董事会
2023年4月13日
附表1：2022年度募集资金使用情况对照表
附表2：2022年度变更募集资金投资项目情况表
4
附表1：2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 29,180.35 2022 年度投入募集资金总额 804.25
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 24,680.35 已累计投入募集资金总额 8,977.08
累计变更用途的募集资金总额比例 84.58%
截至期末投
是否已变更 项目达到预 2022 年 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资总 2022 年度投入金 截至期末累计投 资进度 是否达到
项目（含部 定可使用状 度实现 是否发生重
资金投向 诺投资总额 额（1） 额 入金额(2) （%）(3)＝ 预计效益
分变更） 态日期 的效益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
年产电动工具、家用
电器及汽车配件电机
是 24,680.35 - - - - 不适用 不适用 不适用 是
1200 万台、电动工具
7
整机 60 万台项目
7
（1）公司于 2020 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2020 年第二次（临时）会议及第四届监事会 2020 年第二次（临时）会议，审议通过了《关于调整部分募投项目募集资金投
资额的议案》，同意公司根据实际募集资金净额和募投项目实际情况，调整各募投项目募集资金具体投资额，将“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具
整机 60 万台项目”募集资金投入金额由 30,000.00 万元调整为 24,680.35 万元；“补充流动资金”项目募集资金投入金额不变。
（2）公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四届监事会 2021 年第一次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》，同意调整“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”募集
5
补充流动资金 否 4,500.00 4,500.00 - 4,500.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
1,800 万美元 117.84 万美元 665.09 万美元
年产电机 320 万台、 2023 年 5
是 - （折合人民币 （折合人民币约 （折合人民币约 38.50 不适用 不适用 否
电动工具 6 万台项目 月 19 日
约 11,628 万） 804.25 万） 4,477.08 万）
年产电动工具、家用
2023 年 12
电器和汽车配件电机 是 - 13,052.35 - - - 不适用 不适用 否
月 19 日
1000 万台项目
承诺投资项目小计 - 29,180.35 29,180.35 804.25 8,977.08 30.76 - - - -
超募资金投向 不适用
合计 - 29,180.35 29,180.35 804.25 8,977.08 30.76 - - - -
1、受境内外相关行政部门的审批及备案进度影响，公司“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”开始建设日期为 2021 年 11 月，建
设期为 1.5 年，项目达到预定可使用状态日期为 2023 年 5 月，受宏观经济、市场环境等因素影响，导致其实施进度有所滞后。
未达到计划进度或预 2、公司于 2022 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2022 年第六次（临时）会议及第四届监事会 2022 年第六次（临时）会议，审议通过了
计收益的情况和原因 《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项
目”的实施主体由深圳艾史比特电机有限公司变更为艾史比特（广东）电机有限公司；实施地点由广东省惠州市潼湖智能制造产业园变
更为广东省惠州市惠阳区三和街道铁门扇村。公司“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”建设期为 1 年，项目达到
资金拟投入金额，并通过向公司全资子公司增资以实施新增募集资金投资项目“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”。调整后，“年产电动工具、家用电器及汽车配件电
机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”募集资金拟投入金额为 13,052.35 万元；“年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目”募集资金拟投入金额 1,800 万美元（折合人民
币约 11,628 万元）。
（3）公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会 2021 年第四次会议，于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用于该项目的募集资金
13,052.35 万元投资于“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”。
6
预定可使用状态日期为 2023 年 12 月。
鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司用以实施“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万
台、电动工具整机 60 万台项目”的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经公司于 2021 年 8 月 25 日召开的
项目可行性发生重大
第四届董事会 2021 年第五次会议、第四届监事会 2021 年第四次会议及 2021 年 9 月 13 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过，
变化的情况说明
公司决定终止“年产电动工具、家用电器及汽车配件电机 1200 万台、电动工具整机 60 万台项目”，并将用于该项目的募集资金投资于
“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
公司于 2022 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2022 年第六次（临时）会议及第四届监事会 2022 年第六次（临时）会议，审议通过了《关
募集资金投资项目实 于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”的
施地点变更情况 实施主体由深圳艾史比特电机有限公司变更为艾史比特（广东）电机有限公司；实施地点由广东省惠州市潼湖智能制造产业园变更为广
东省惠州市惠阳区三和街道铁门扇村。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
公司于 2022 年 3 月 31 日召开第四届董事会 2022 年第一次会议及第四届监事会 2022 年第一次会议，审议通过了《关于延期归还闲置募
集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还不超过人民币 1 亿元（含
用闲置募集资金暂时
本数）的闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金，使用期限为自原到期之日（2022 年 4 月 7 日）起不超过 12 个月（即至 2023 年 4
补充流动资金情况
月 7 日），到期将归还至募集资金专项账户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 9,750.00 万元，暂未
归还至募集资金专用账户。
7
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
公司于 2021 年 12 月 31 日召开第四届董事会 2021 年第八次（临时）会议及第四届监事会 2021 年第七次（临时）会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划和募集资金安全，且不影响公司正常
尚未使用的募集资金 生产经营的前提下，使用不超过人民币 20,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低且
用途及去向 期限不超过 12 个月的保本型理财产品，自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截
至 2022 年 12 月 31 日，除购买理财产品 2,500.00 万元及暂时补充流动资金 9,750.00 万元外，其余资金按照《募集资金三方/四方监管
协议》的要求存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
8
附表2：2022年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
截至期末投 变更后的项
变更后项目拟投 项目达到预 2022 年 是否达
2022 年度实际投 截至期末累计投 资进度 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 定可使用状 度实现 到预计
入金额 入金额(2) （%）(3)＝ 否发生重大
（1） 态日期 的效益 效益
(2)/(1) 变化
年产电动工具、家用电器及汽 1,800 万美元 117.84 万美元 665.09 万美元
年产电机 320 万台、 2023 年 5
车配件电机 1200 万台、电动 （折合人民币约 （折合人民币约 （折合人民币约 38.50 不适用 不适用 否
电动工具 6 万台项目 月 19 日
工具整机 60 万台项目 11,628 万） 804.25 万） 4,477.08 万）
年产电动工具、家用 年产电动工具、家用电器及汽
2023 年 12
电器和汽车配件电机 车配件电机 1200 万台、电动 13,052.35 - - - 不适用 不适用 否
月 19 日
1000 万台项目 工具整机 60 万台项目
合计 - 24,680.35 804.25 4,477.08 18.14 - - - -
1、年产电机 320 万台、电动工具 6 万台项目
变更原因：公司为进一步提高募集资金使用效率和募集资金投资回报率，根据原募集资金投
资项目的实施进度并结合公司业务发展和当前的市场及政策环境，经过审慎分析后，公司拟
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 对部分募集资金用途进行变更。
决策程序：公司于 2021 年 2 月 10 日召开第四届董事会 2021 年第一次（临时）会议及第四
届监事会 2021 年第一次（临时）会议，于 2021 年 2 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大
会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的议案》。
9
信息披露情况：具体内容详见公司于 2021 年 2 月 10 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的披露的《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资的公
告》（公告编号：2021-004）。
2、年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目
变更原因：鉴于通苏嘉甬铁路（南通至苏州至嘉兴至宁波铁路）路线规划可能会对公司原募
集资金承诺投资项目的项目用地产生影响，进而影响公司募集资金投资项目的正常开展，经
过审慎分析，同时结合公司业务发展和当前的市场及政策环境，公司拟对部分募集资金用途
进行变更。
决策程序：公司于 2021 年 8 月 25 日召开第四届董事会 2021 年第五次会议及第四届监事会
2021 年第四次会议，于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》。
信息披露情况：具体内容详见公司于 2021 年 8 月 27 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：
2021-042）。
1、受境内外相关行政部门的审批及备案进度影响，公司“年产电机 320 万台、电动工具 6
万台项目”开始建设日期为 2021 年 11 月，建设期为 1.5 年，项目达到预定可使用状态日期
为 2023 年 5 月，受宏观经济、市场环境等因素影响，导致其实施进度有所滞后。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 2、公司于 2022 年 12 月 19 日召开第四届董事会 2022 年第六次（临时）会议及第四届监事
会 2022 年第六次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及
实施地点的议案》，同意公司将“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项
目”的实施主体由深圳艾史比特电机有限公司变更为艾史比特（广东）电机有限公司；实施
10
地点由广东省惠州市潼湖智能制造产业园变更为广东省惠州市惠阳区三和街道铁门扇村。公
司“年产电动工具、家用电器和汽车配件电机 1000 万台项目”建设期为 1 年，项目达到预
定可使用状态日期为 2023 年 12 月。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
11
