上海海融食品科技股份有限公司
2021 年度募集资金年度存放与使用情况
的鉴证报告
专项鉴证报告
众会字(2022)第 01138 号
上海海融食品科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海海融食品科技股份有限公司（以下简称＂海融科技公司＂）编制的《上
海海融食品科技股份有限公司 2021 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 以下简称“专
项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是海融科技公司管理层的责
任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计和审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存
在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及
我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，海融科技公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了海融科技
公司 2021 年度的募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海融科技公司 2021 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任
何其他目的。
<本页无正文>
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李明 （项目合伙人）
中国注册会计师 王颋麟
中国，上海 2022 年 4 月 21 日
上海海融食品科技股份有限公司 2021 年度
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、深证证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》及相关格式指引等规定，上海海融食品科技股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的
2021 年度的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据本公司股东会决议和中国证券监督管理委员会《关于同意上海海融食品科技股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可［2020］2766 号）的核准，同意本公司公开发行不超过
1,500 万股人民币普通股。本公司本次实际发行 1,500 万股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价人民币 70.03 元，募集资金总额为人民币 1,050,450,000.00 元，增加注册资本人民币
15,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 60,000,000.00 元。
截至 2020 年 11 月 25 日，本公司募集资金总额人民币 1,050,450,000.00 元，扣除直接支付的承
销费用 66,880,150.00 元，实际募集资金专户收到募集资金金额为 983,569,850.00 元，募集资金专户
收到资金包括本公司已通过自有资金账户支付的发行费用合计不含税金额 12,531,336.67 元以及尚未
支付的发行费用（不含税）3,292,264.15 元，募集资金净额为 967,746,249.18 元。
此次公开发行股票募集资金净额为人民币 967,746,249.18 元，其中：新增股本人民币
15,000,000.00 元；出资额溢价部分为人民币 952,746,249.18 元，全部计入资本公积（股本溢价）。
上述到位资金已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众会字（2020）第 09037 号
的验资报告。
（二）本年度使用金额及当前余额
1、2021 年募集资金专户使用情况及 2021 年 12 月 31 日余额如下：
单位: 人民币元
2020 年 12 月 31 日专户余额 933,782,856.78
1、加：募集资金专户的利息收入及理财收益 22,187,361.76
2、减：对募集资金投资项目的投入
3、减：超募资金永久补充流动资金 150,000,000.00
4、减：募集资金专户的手续费 1,925.94
5、减：上市发行费用支出 15,823,600.82
2021 年 12 月 31 日专户余额 790,144,691.78
说明：募集资金结余资金 790,144,691.78 元。其中购买理财产品 700,000,000.00 元，存入七天通知存
款 20,000,000.00 元，银行账户余额 70,144,691.78 元。
1
2、募集资金累计使用情况及余额：
单位: 人民币元
累计使用情况
1、募集资金到位 983,569,850.00
2、加：募集资金专户的利息收入及现金管理收益 22,400,468.54
3、减：对募集资金投资项目的投入 50,000,000.00
4、减：募集资金专户的手续费支出 2,025.94
5、减：上市发行费用支出 15,823,600.82
6、减：超募资金永久性补充流动资金 150,000,000.00
2021 年 12 月 31 日专户余额 790,144,691.78
3、详细情况说明如下：
(1) 2021 年度，募集资金专户利息收入及理财收益 22,187,361.76 元。其中利息收入 3,700,974.14
元、理财投资收益 18,486,387.62 元。
(2) 2021 年度，对募集资金项目支出合计 0.00 元。
(3) 2021 年度，募集资金专户手续费支出 1,925.94 元。
(4) 2021 年度，募集资金上市费用支出合计 15,823,600.82 元。包括置换的上市发行费用
12,531,336.67 元及从募集资金专户中支付的发行费用 3,292,264.15 元。
(5) 截止至 2021 年 12 月 31 日，募集资金结余资金 790,144,691.78 元。其中购买理财产品
700,000,000.00 元，存入七天通知存款 20,000,000.00 元，银行账户余额 70,144,691.78 元。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金在各银行帐户存储情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的有关规定制定了《上海海融
食品科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
募集资金存放银行 银行帐号 初始存放金额 截止日余额 备注
招商银行股份有限公
121939015010207 603,159,850.00 已销户
司上海奉贤支行
招商银行股份有限公 121939015010301 167,920,000.00 已销户
2
募集资金存放银行 银行帐号 初始存放金额 截止日余额 备注
司上海奉贤支行
上海浦东发展银行股 212,490,000.00 17,577,723.70
98740078801400002284
份有限公司奉贤支行 200,000,000.00 结构性存款
工商银行股份有限公 50,491,918.79
1001780429300652660
司上海奉贤支行 350,000,000.00 结构性存款
工商银行股份有限公
1001780429300652784 已销户
司上海奉贤支行
2,075,049.29
北京银行股份有限公
20000045974931101051838 20,000,000.00 7 天通知存款
司上海奉贤支行
150,000,000.00 结构性存款
合计 983,569,850.00 790,144,691.78
2021 年度，募集资金专用账户利息收入及理财收益 22,187,361.76 元，扣除银行手续费 1,925.94
元，部分超募资金永久性补充流动资金 150,000,000.00 元，上市费用从募集资金账户转出金额为
15,823,600.82 元，截止 2021 年 12 月 31 日余额共计为 790,144,691.78 元。
(二) 公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件规定，公司分别同保荐
机构、募集专户银行签订《募集资金三方监管协议》，具体如下：
2020 年 11 月 25 日，公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同招商银行股份有限公司上
海奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》；
2020 年 11 月 25 日，公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同上海浦东发展银行股份有
限公司奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》。
2021 年 5 月 20 日，公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同上海工商银行股份有限公
司上海奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》，并于 2021 年 5 月 21 日注销了招商银行股份有限公
司上海奉贤支行专项账户（账号:121939015010207)，此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失
效。
2021 年 5 月 26 日，公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同上海工商银行股份有限公
司上海奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》，并注销了招商银行股份有限公司上海奉贤支行专项
账户（账号:121939015010301），此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。
2021 年 12 月 17 日，公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同北京银行股份有限公司上
海分行签订《募集资金三方监管协议》，并注销了上海工商银行股份有限公司上海奉贤支行专项账户
（账户：1001780429300652784），此账户原签订的《募集资金三方监管协议》失效。
3
上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。截至 2021
年 12 月 31 日，协议各方均按照上述募集资金监管协议的规定行使权利，履行义务。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
上海海融食品科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 21 日
4
附表 1：募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元
募集资金总额 96,774.62
本年度投入募集资金总额 15,000.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 20,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 报告期投入 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 项目可行性是否
项目(含部分
投向 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 度(%)(3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
变更)
承诺投资项目
植脂奶油扩产建设 否 6,263.00 6,263.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否
冷冻甜点工厂建设 否 9,960.00 9,960.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否
科技研发中心建设 否 5,026.00 5,026.00 - - - 2022 年 9 月 30 日 - 不适用 否
果酱巧克力扩产建设项目 否 7,839.00 7,839.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否
冷藏库建设项目 否 8,953.00 8,953.00 - - - 2022 年 9 月 30 日 - 不适用 否
补充流动资金项目 否 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 100.00% 2020 年 12 月 25 日 - 不适用 否
承诺投资项目小计 - 43,041.00 43,041.00 - 5,000.00 11.62% - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） 否 - - 15,000.00 15,000.00 - - - 不适用 否
募集资金专户非项目结余
否 - - - - - - - - -
资金补充流动资金
超募资金投向小计 - - - 15,000.00 15,000.00 - - - - -
合计 - 43,041.00 43,041.00 15,000.00 20,000.00 - - - - -
1
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项 无
目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
本公司超募资金金额为53,733.62万元。
超募资金的金额、用途及使
公司于2021年10月20日召开的第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分募集超募资金永久补充流动资金
用进展情况
的议案》，同意使用部分超募资金15,000.00万元用于永久补充流动资金。
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
公司于 2020 年 12 月 21 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换
已支付发行费用 12,531,336.67 元（不含税），该数据已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会字（2020）第 09184 号《募集资金置换专
募集资金置换情况
项鉴证报告》鉴证确认，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，保荐机构东方证券承销保荐有限公司经核查也发表了同意的意见。截止 2021 年
12 月 31 日，该笔发行费用已从募集资金专户中转入本公司自由资金账户。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
截止 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户账户余额为 79,014.47 万元，本公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管
尚未使用的募集资金用途
理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕主营业务合理规划资金用途，积极开展项目调研和论证，谨慎、认真地制订超募资金的使用计划。尚
及去向
未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
在的问题或其他情况
备注 无
2
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
对应的原承诺项 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到预计 变更后的项目可行性
变更后的项目
目 募集资金总额（1） 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 效益 是否发生重大变化
不适用
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说
不适用
明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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