关于山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴 证 报 告
关于山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
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一、关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使 1-2
用情况鉴证报告
募集资金存放与使用情况鉴证报告
二、山东南山智尚科技股份有限公司关于前次募集资金使
3-6
用情况报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二二年七月二十八日
关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 报告正文
关于山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
和信专字(2022)第 000447 号
山东南山智尚科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称南山智尚
公司）董事会编制的截至2022年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》执行了鉴
证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南山智尚公司申请向不特定对象发行可转换公司债券上报材料
时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为南山智尚公司申请向不
特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
南山智尚公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定编制《前次募集资金
使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述
或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南山智尚公司董事会编制的上述报告
发表鉴证意见。
四、工作概述
和 信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 报告正文
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南山智尚公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中
国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500 号）的规定，在所有重大方面如实反映了南山智尚公司截至 2022 年 6 月
30 日的前次募集资金使用情况。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南
中国注册会计师:
2022 年 7 月 28 日
和 信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500号），山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称“公司”
“本公司”）编制了截止2022年6月30日前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2931 号）同意注册，公司向社会公开发
行 9,000 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价格 4.97 元，募集资金总额
为人民币 447,300,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 48,223,462.87 元，募
集资金净额为人民币 399,076,537.13 元。截止 2020 年 12 月 17 日，本公司上述发
行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第 000069 号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额[注 1] 备注
兴业银行股份有限公司烟台龙口
支行 378040100100089125 募集资金专户 90,417,352.66
烟台银行股份有限公司龙口支行 81601080801421006370 募集资金专户 409,397.62
中国工商银行股份有限公司龙口
支行 1606036829200051253 募集资金专户 120,045.55
中国工商银行股份有限公司龙口
支行 1606036819200052223 募集资金专户 21,097,028.44
烟台银行股份有限公司龙口支行 81601080801411001033 定期存款账户 5,000,000.00 [注 2]
兴业银行股份有限公司烟台龙口
支行 保证金账户 641,068.98 [注 3]
兴业银行股份有限公司烟台龙口
支行 378040100100016438 一般银行账户 307,079.60 [注 4]
3
合计 117,991,972.85
[注1]：另有 10,000.00 万元的资金用于购买人民币结构性存款理财产品。
[注2]：定期存款账户为公司将尚未使用的募集资金办理了三个月期限的定期存款，该笔定
期存款500万元到期日期为2022年7月18日。
[注3]：保证金账户是公司为了办理银行承兑汇票和信用证付款而存入的保证金，期末余额
641,068.98元为存入保证金期间所产生的利息，该资金暂时分别存放在公司多个保证金账户中。
[注4]：一般银行账户是公司为支付货款从募集资金专户转入一般户，截至2022年6月30日，
该资金暂时存放在公司一般银行账户中。截至本报告出具日，公司已将该资金转回募集资金专
户。
二、前次募集资金的实际使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1.前次募集资金使用情况对照表
三、前次募集资金变更情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
单位：人民币万元
实际投资金额与
投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 差异原因
金额的差额
精纺毛料生产线智能升
级项目 34,556.65 16,693.99 -17,862.66 项目尚未完成建设
服装智能制造升级项目 4,500.00 2,434.30 -2,065.70 项目尚未完成建设
研发中心升级建设项目 851.00 332.02 -518.98 项目尚未完成建设
合 计 39,907.65 19,460.31 -20,447.34
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让情况。
公司于 2021 年 4 月 16 日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于
使用募集 资金置换 预先投 入募投 项目自筹 资金的 议案》 ，同意 公司使用 人民币
12,852,942.55 元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所
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（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行
了专项鉴证，并出具了《关于山东南山智尚科技股份有限公司以募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》（和信专字〔2021〕第 000171 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2.前次募集资金投资项
目实现效益情况对照表。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计
算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“研发中心升级建设项目”将进一步提高公司的研发能力，优化研发体系，全力
支持新产品、新技术的开发创新，提升公司的整体竞争力。因此本项目不产生直接
的经济效益，而在于给企业带来间接效益。项目建成后将进一步提升研发中心的软
硬件设施配置，提高产品开发实现有效订单率、进一步提升产品原创设计水平，促
进企业向创新驱动、科技品牌驱动的转型升级，推进产品开发多元化。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%） 以上的情
况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以
上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
公司于 2021 年 2 月 23 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第
十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用额度不超过 39,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流
动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动
使用，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，同时授权公司总经理在额度范
围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
公司于 2022 年 4 月 7 日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次
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会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额
度不超过 25,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期
限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使
投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司使用部分闲置募集资金购买的尚在存续期的投
资理财产品余额为 10,000.00 万元，具体明细如下：
单位：人民币万元
序号 理财产品名称 起息日 到期日 本金 备注
兴业银行企业金融人民币结
2022.04.19 2022.07.20 10,000.00
1 构性存款产品
合计 10,000.00
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 6 月 30 日，公司未使用的募集资金金额为 21,799.20 万元，占前
次募集资金净额的 54.62%。未使用完毕的原因为项目尚未完成建设，本公司将继续
用于前次募集资金投资项目。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文
件中披露的内容不存在差异。
附件： 1. 前次募集资金使用情况对照表
2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东南山智尚科技股份有限公司董事会
2022 年 7 月 28 日
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附件 1：
前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 39,907.65 已累计使用募集资金总额 19,460.31
变更用途的募集资金总额 0 各年度使用募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 0 2020 年度 -
2021 年度 9,649.91
投资项目 募集资金投资总额 2022 年 1-6 月 9,810.40
截止日募集资金累计投资额
项目达到预
实际投资金额
募集前承 募集前承 募集后承 定可使用状
募集后承诺 实际投资金 实际投资金 与募集后承诺
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 态日期（或截
投资金额 额 额 投资金额的差
额 额 额 止日项目完
额
工程度）
精纺毛料生产线智能升 精纺毛料生产线智能升
1 53,736.73 34,556.65 16,693.99 53,736.73 34,556.65 16,693.99 -17,862.66 2022 年 12 月
级项目 级项目
2 服装智能制造升级项目 服装智能制造升级项目 8,481.97 4,500.00 2,434.30 8,481.97 4,500.00 2,434.30 -2,065.70 2022 年 12 月
3 研发中心升级建设项目 研发中心升级建设项目 6,750.00 851.00 332.02 6,750.00 851.00 332.02 -518.98 2022 年 12 月
合计 68,968.70 39,907.65 19,460.31 68,968.70 39,907.65 19,460.31 -20,447.34
说明：前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资总额的差异为尚未使用完毕的前次募集资金。
附件 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 6 月 30 日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三期实际效益
截止日累计 是否达到预
项目累计产 承诺效益
实现效益 计效益
序号 项目名称 能利用率 2019 年度 2020 年度 2021 年度
尚未正式投 尚未正式投
1 精纺毛料生产线智能升级项目 不适用 [注 1] 不适用 不适用 不适用
产 产
尚未正式投 尚未正式投
2 服装智能制造升级项目 不适用 [注 2] 不适用 不适用 不适用
产 产
3 研发中心升级建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
[注 1]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“招股书”），“精纺毛料生产线智能升级项目”项目计算期 12
年（含建设期 2 年）。本项目建成达产后，年均新增营业收入 25,171.56 万元，年均新增净利润 10,310.06 万元，所得税后财务内部收益率为 20.92%，投资回收期为 6.65 年
（含建设期 2 年）。
[注 2]：根据招股书，“服装智能制造升级项目”项目计算期 12 年（含建设期 2 年）。本项目建成达产后，年均新增营业收入 3,859.85 万元，年均新增净利润 1,760.65 万元，
所得税后财务内部收益率为 22.05%，投资回收期为 5.95 年（含建设期 2 年）。