浙江润阳新材料科技股份有限公司
2020年度财务决算报告
浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2020 年度财务报表
按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2020 年 12 月
31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊
普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了信会师报字【2021】第
ZF10330 号标准无保留意见的审计报告。现将公司 2020 年度财务决算情况报告
如下：
一、2020 年公司总体经营情况
2020 年度公司实现营业收入 43,412.47 万元，较去年同期增长 18.95%；实
现利润总额 15,371.25 万元，较去年同期增长 10.62%；实现归属于上市公司股东
的净利润为 12,695.23 万元，比去年同期增长 9.60%。
二、2020 年公司主要经营指标
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 本年比上年增减
营业收入 43,412.47 36,496.80 18.95%
归属于上市公司股东的净利润 12,695.23 11,583.32 9.60%
归属于上市公司股东的扣除非经
11,129.58 10,313.95 7.91%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,433.54 11,305.06 -25.40%
基本每股收益（元/股） 1.69 1.54 9.74%
稀释每股收益（元/股） 1.69 1.54 9.74%
加权平均净资产收益率 28.25% 35.18% -19.70%
资产总额 129,527.68 48,340.93 167.95%
归属于上市公司股东的净资产 112,447.57 38,641.61 191.00%
三、财务状况
（一）主要资产变动情况
单位：万元
2020 年末 2020 年初
占资产比 同比变动
占总资 占总资
项目 产比例 产比例 重增减 比例
金额 金额
货币资金 74,939.32 57.86% 9,746.27 20.16% 37.70% 668.90%
应收账款 10,537.61 8.14% 8,161.18 16.88% -8.74% 29.12%
预付款项 134.72 0.10% 363.32 0.75% -0.65% -62.92%
存货 3,819.24 2.95% 1,505.35 3.11% -0.16% 153.71%
其他流动资产 714.27 0.55% 40.71 0.08% 0.47% 1,654.62%
固定资产 22,095.24 17.06% 8,691.34 17.98% -0.92% 154.22%
在建工程 3,125.72 2.41% 7,891.13 16.32% -13.91% -60.39%
无形资产 8,122.55 6.27% 8,315.50 17.20% -10.93% -2.32%
其他非流动资
762.00 0.59% 217.32 0.45% 0.14% 250.63%
产
主要资产情况变动说明：
1、货币资金期末金额为 74,939.32 万元，同比增加了 668.90%，主要系公司
2020 年 12 月上市，募集资金到位所致。
2、应收账款期末金额为 10,537.61 万元，同比增加了 29.12%，主要系公司
四季度销售收入增加迅速所致。
3、预付款项期末金额为 134.72 万元，同比下降 62.92%，主要系预付的采购
材料款减少所致。
4、存货期末金额为 3,819.24 万元，同比增长 153.71%，主要系 2020 年因疫
情影响，预防原材料价格上涨，战略储备原材料库存所致。
5、其他流动资产期末金额为 714.27 万元，同比增长 1,654.62%，主要系原
材料采购增加，抵扣进项税额增加所致。
6、固定资产期末金额为 22,095.24 万元，同比增长 154.22%，主要系三厂二
期在建工程转固以及越南工厂转固所致。
7、在建工程期末金额为 3,125.72 万元，同比下降 60.39%，主要系三厂二期
在建工程转固以及越南工厂转固所致。
8、无形资产期末金额为 8,122.55 万元，同比下降 2.32%，主要系日常摊销
金额增加所致。
9、其他非流动资产期末金额为 762.00 万元，同比增加 250.63%，主要系预
付房屋、设备款金额增加所致。
（二）主要负债变动情况
单位：万元
2020 年末 2020 年初
占总资产 占总资产 占资产比 同比变动
项目 比例 比例
金额 金额 重增减 比例
短期借款 5,900.00 4.56% 1,100.00 2.28% 2.28% 436.36%
应付账款 3,512.44 2.71% 4,092.85 8.47% -5.75% -14.18%
合同负债 52.33 0.04% 85.52 0.18% -0.14% -38.81%
应付职工
622.54 0.48% 474.16 0.98% -0.50% 31.29%
薪酬
应交税费 928.94 0.72% 1,110.94 2.30% -1.58% -16.38%
其他应付
879.27 0.68% 420.16 0.87% -0.19% 109.27%
款
递延收益 2,231.70 1.72% 2,231.70 4.62% -2.89% /
主要负债情况变动说明：
1、短期借款期末金额为 5,900 万元，同比增长 436.36%，主要系公司短期资
金需求增加所致。
2、应付账款期末金额为 3,512.44 万元，同比下降 14.18%，主要系应付工程
款下降影响。
3、合同负债期末金额为 52.33 万元，同比下降 38.81%，预收货款下降所致。
4、应付职工薪酬期末金额为 622.54 万元，同比增长 31.29%，主要系应付工
资事项增加所致。
5、应交税费期末金额为 928.94 万元，同比下降 16.38%，主要系应交所得税
金额下降所致。
6、其他应付款期末金额为 879.27 万元，同比增加 109.27%，主要系本年增
加上市中介服务费所致。
四、经营成果
（一）主要经营情况数据
单位：万元
2020 年 2019 年 同比变动比
项目 金额 金额 例
一、营业收入 43,412.47 36,496.80 18.95%
二、营业成本 23,946.17 19,503.05 22.78%
三、销售费用 373.76 919.27 -59.34%
四、管理费用 2,519.60 2,172.43 15.98%
五、研发费用 1,583.47 1,184.04 33.73%
六、财务费用 421.18 69.74 503.91%
七、营业利润 14,389.71 13,200.89 9.01%
八、利润总额 15,371.25 13,895.33 10.62%
九、净利润 12,695.23 11,583.32 9.60%
十、归属于母公司所有者的净利
12,695.23 11,583.32 9.60%
润
主要经营情况变动说明：
1、2020 年营业收入为 43,412.47 万元，同比增长 18.95%，虽然受疫情影响，
部分客户销售有所下降，但是实际整体市场需求量比较大，带动我司营业收入稳
步增长。
2、2020 年营业成本为 23,946.17 万元，同比增长 22.78%，主要系收入增长
影响，以及执行新收入准则导致的会计处理变化。
3、2020 年销售费用 373.76 万元，同比下降 59.34%，主要受执行新收入准
则的影响，运输费用 2020 年度放在营业成本核算。
4、2020 年管理费用为 2,519.60 万元，同比增长 15.98%，主要系公司呈现迅
速发展态势，管理人员需求增加，工资薪酬增长所致。
5、2020 年研发费用为 1,583.47 万元，同比增加 33.73%，主要系公司为开发
新领域，提升新产品性能，增加研发活动投入所致。
6、2020 年财务费用为 421.18 万元，同比增加 503.91%，主要受本期美元汇
率波动影响。
五、现金流量
（一）现金流量数据
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 同比变动比例
经营活动现金流入小计 44,382.96 37,601.93 18.03%
经营活动现金流出小计 35,949.42 26,296.87 36.71%
经营活动产生的现金流量净额 8,433.54 11,305.06 -25.40%
投资活动现金流入小计 60,176.40 72,517.44 -17.02%
投资活动现金流出小计 69,107.81 74,779.26 -7.58%
投资活动产生的现金流量净额 -8,931.40 -2,261.82 -294.88%
筹资活动现金流入小计 67,101.98 5,900.00 1,037.32%
筹资活动现金流出小计 1,250.66 5,900.67 -78.80%
筹资活动产生的现金流量净额 65,851.32 -0.67 9,880,832.11%
现金及现金等价物净增加额 65,276.05 9,027.12 623.11%
现金流量变动说明：
1、2020 年经营活动现金流量净额为 8,433.54 万元，同比下降 25.40%，主要
系销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 8,945.81 万元,同比增长
26.99%。购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 9,652.55 万元，同比增
长 48.52%。以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 25.4%。
2、2020 年投资活动产生的现金流量净额为-8,931.40 万元，整体比去年同期
下降了 294.88%。主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加 8,957.38 元。
3、2020 年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 9,880,832.11%，主
要系 2020 年公司创业板上市获得募集资金所致，吸收投资收到的现金 61,201.98
万元。
综上所述，本报告期内，现金及现金等价物净增加额比上年同期增加
56,248.93 万元。
六、主要财务指标
单位：万元
项目 指标 2020 年 2019 年 同比变动
盈利能力 毛利率 44.84% 46.56% -1.72%
加权平均净资产收益率 28.25% 35.18% -6.93%
偿债能力 流动比率（倍） 6.64 3.11 3.53
速动比率（倍） 6.37 2.91 3.46
营运能力 资产负债率 13.19% 20.06% -6.87%
应收账款周转率（次/年） 4.64 4.73 -0.09
存货周转率（次/年） 8.99 9.22 -0.23
财务指标变动说明：
1、毛利率：2020 年毛利率同比下降 1.72%，因新会计准则要求，20 年营业
成本增加销售费用-运费支出 796.00 万元，影响毛利率下降 1.83%。
2、加权平均净资产收益率同比下降 6.93%，主要是 2020 年度公司创业板上
市加权平均净资产增长所致，增长 36.77%。
3、2020 年年末流动比率为 6.64，比上年同期增长 3.53，2020 年速动比率
6.37，比上年同期增加 3.46，主要是公司创业板上市增加投资者投入 61,201.98
万元影响，公司年末流动比率及速动比率均大于 1，公司短期偿债能力良好。
4、资产负债率：2020 年资产负债率相对于去年同期下降 6.87%，主要是公
司创业板上市增加投资者投入 61,201.98 万元影响.
5、存货周转率：2020 年存货周转率相对于去年同期下降 0.23，主要是公司
在 2020 年年末增加了原材料采购导致。
浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会
2021 年 4 月 23 日
