浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于浙江润阳新材料科技股份有限公司2021年度募集资金
存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZF10526号
浙江润阳新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江润阳新材料科技股份有限公司（以
下简称“润阳科技”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
润阳科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与
募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告 第 1 页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映润阳科技2021年度募集资金
存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了
包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，润阳科技2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，
如实反映了润阳科技2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供润阳科技为披露2021年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陈小金
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：甘玲
中 国上海 二〇二二年四月二十七日
鉴证报告 第 2 页
浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相
关规定，本公司就 2021 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江润阳新材料科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]2654 号）同意注册，本公司公开发行人民币普通
股（A 股）25,000,000 股，发行价格 26.93 元/股，共募集资金 673,250,000.00 元，
扣除保荐承销发行费用人民币 39,051,886.79 元，减除其他与发行权益性证券直接相
关的外部费用 22,178,301.89 元，实际募集资金净额为人民币 612,019,811.32 元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具
信会师报字[2020]第 ZF11043 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 2021 年度募集资金使用情况及结余情况
截止2021年12月31日，本公司本年度使用金额情况为：
项目 金额（人民币元）
2020 年 12 月 31 日募集资金余额 612,158,613.54
减：2021 年已使用金额 157,674,357.38
其中：募投项目投入 84,796,555.78
募集资金置换 72,877,801.60
加：2021 年收益总额 8,403,328.94
其中： 2021 年度定期存款利息金额 6,572,981.61
募集资金专户活期存款利息扣除手续费 1,830,347.33
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 462,887,585.10
减：闲置募集资金用于定期存款 100,000,000.00
期末尚未使用的募集资金余额 362,887,585.10
专项报告 第 1 页
浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和深
圳证券交易所的有关规定要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存
储制度。公司与连同兴业证券股份有限公司与招商银行股份有限公司湖州长兴支行、
华夏银行股份有限公司杭州分行、中国农业银行股份有限公司长兴县支行、杭州银
行股份有限公司海创园支行、中国银行股份有限公司长兴县支行分别签订了《募集
资金三方监管协议》，募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不
存在重大差异。公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管
理的监督权。截止目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管协议的规定行使权
力、履行义务。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户存储情况如下：
单位：元
金融机构名称 账号 期末余额 储存方式
招商银行股份有限公司湖州长兴支行 572900612510301 212,501,874.06 活期
华夏银行股份有限公司杭州江城支行 10464000000375200 66,737,719.35 活期
杭州银行股份有限公司海创园支行 3301040160016830000 46,229,462.27 活期
中国银行股份有限公司长兴县支行 403978877878 37,328,972.34 活期
中国农业银行股份有限公司长兴县支行 19125101040031200 89,557.08 活期
合计 362,887,585.10
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，本公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变
更的情况。
润阳科技募投项目原共有土地面积为 139.40 亩，分为 2 块地：浙（2019）长兴县
不动产权第 0018158 号（面积：36,728.00 平方米）和浙（2019）长兴县不动产权
第 0018162 号（面积：56,226.00 平方米）。因润阳科技募投项目地块（浙（2019）
长兴县不动产权第 0018162 号）与亚太人民集团有限公司所有土地（位于润阳科技
北侧）之间土地线型存在弯曲情况，属地政府南太湖管委会协调两家企业进行相邻
专项报告 第 2 页
浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
等面积（1,052.00 平方米）土地置换。经双方公司同意后，由政府办理了置换手续。
置换后润阳科技募投项目土地总面积保持不变，仍为 139.40 亩。除上述土地权证
证书更新外，公司募投项目无其他改变，不存在募投项目变更或变更募投项目实施
地点等情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 4 月 23 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次
会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6,303.78 万元，独立董事和保
荐机构兴业证券有限责任公司发表了明确同意的意见，立信会计师事务所（特殊普
通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项核验，并出具了《浙
江润阳新材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第
ZF10329 号）。
公司于 2021 年 11 月 10 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次
会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换
的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票
支付募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般
账户。独立董事和保荐机构兴业证券股份有限公司发表了明确同意的意见。本年度
共使用银行承兑汇票支付 984.00 万元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本报告期内，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项
目或非募集资金投资项目的情况。
(六) 超募资金使用情况
本报告期内，本公司无超募资金，不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
1、润阳科技（以下简称“公司”）分别于 2020 年 12 月 29 日和 2021 年 1 月 14 日召
开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第九次会议和 2021 年第一次临时
股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用
不超过人民币 50,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金和不超过人民币 15,000.00
专项报告 第 3 页
浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
万元（含本数）的自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，期
限自股东大会审议通过之日起 12 个月内。
2、润阳科技（以下简称“公司”）于 2021 年 12 月 3 日召开了第三届董事会第九次
会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及
自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响
公司正常生产经营和确保资金安全的情况下，继续使用 40,000 万元（含本数）闲置
募集资金和 15,000 万元（含本数）自有资金进行现金管理。在上述额度内，资金可
以滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
3、截止 2021 年 12 月 31 日，公司期末使用闲置募集资金进行现金管理金额为
100,000,000.00 元，期末尚未使用的募集资金余额 362,887,585.10 元均存放在募集资
金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
本报告期内，本公司不存在募集资金使用的其他情况
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司不存在变更募集项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为，截至 2021 年 12 月 31 日，公司已按《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、 上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律
法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，
不存在募集资金管理违规的情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2022 年 4 月 27 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会
2022年4月27日
专项报告 第 4 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江润阳新材料科技股份有限公司 2021 年度 单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 67,325.00 15,767.44
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集 15,767.44
累计变更用途的募集资金总额
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
调整后投 本年度 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实
资总额 投入 到预计 否发生重大
金投向 （含部分变更） 诺投资总额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益
(1) 金额 效益 变化
承诺投资项目
年增产 1,600 万平方米
否 4,768.93 4,768.93 1,101.09 1,101.09 23.09% 2021 年 12 月 31 日 1,371.19 不适用 否
IXPE 自动化技改项目
年产 10,000 万平方米
否 36,723.16 36,723.16 6,052.93 6,052.93 16.48% 2022 年 6 月 30 日 不适用 不适用 否
IXPE 扩产项目
研发中心建设项目 否 5,565.94 5,565.94 1,022.64 1,022.64 18.37% 2022 年 6 月 30 日 不适用 不适用 否
智能仓储中心建设项目 否 8,431.19 8,431.19 1,878.04 1,878.04 22.27% 2021 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
补充营运资金项目 否 8,000.00 5,712.76 5712.74 5712.74 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 63,489.22 61,201.98 15,767.44 15,767.44 25.76% 不适用 否
未达到计划进度或预计 1、年增产 1,600 万平方米 IXPE 自动化技改项目
收益的情况和原因（分 考虑到技术设备改进的实际情况，为保障募投项目的生产效率，达到生产线的优化配置，公司对发泡炉设备率先进行了改造升级，升级后的发泡炉设备单台产效得到了有效
具体项目） 提升。但实际建设过程中，自动化技术设备升级、产线改造的周期验收需要花费较长时间，超过预期计划改造完成时间。因此，“年增产 1,600 万平方米 IXPE 自动化技改项
目”进展与原计划相比，出现一定的滞后性。
2、年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目、研发中心建设项目、智能仓储中心建设项目
由于公司募投项目地块（浙（2019）长兴县不动产权第 0018162 号）与亚太人民集团有限公司所有土地（位于润阳科技募投土地北侧）之间土地线型存在弯曲情况，属地政
府南太湖管委会协调两家企业进行相邻等面积（1,052.00 平方米）土地置换。经双方公司同意后，由政府办理了置换手续，并重新办理了权证。因土地置换和权证办理导致
了“年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目”、“研发中心建设项目”及“智能仓储中心建设项目”进展与原计划相比，出现一定的滞后性。同时，受新冠疫情导致的宏观经
济变化以及复工进度等因素影响，募投项目推进工作整体有所延后。
3、关于调整部分募集资金投资项目实施进度的情况
公司基于谨慎性原则，结合当前募投项目的实际进展情况，在不改变募投项目实施主体、实施地点、投资总额及募集资金用途的前提下，拟对募投项目的实施进度进行调整。
2022 年 4 月 27 日公司召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意年增产 1,600 万
平方米 IXPE 自动化技改项目”达到预定可使用状态日期调整为 2022 年 12 月 31 日；“年产 10,000 万平方米 IXPE 扩产项目”项目达到预定可使用状态日期调整为 2023 年 4
月 30 日；“研发中心建设项目”项目达到预定可使用状态日期调整为 2022 年 12 月 31 日；“智能仓储中心建设项目”项目达到预定可使用状态日期调整为 2022 年 12 月 31
日。
公司将加快各项相关手续办理及募投项目开展工作。
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期 公司于 2021 年 4 月 23 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使
投入及置换情况 用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 6,303.78 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金进行了专项审核，并
出具了《浙江润阳新材料科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZF10329 号）。
公司于 2021 年 11 月 10 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，
同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户。本年度共
使用银行承兑汇票支付 984.00 万元。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
1、公司于 2021 年 12 月 3 日召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，
尚未使用的募集资金用 同意在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常生产经营和确保资金安全的情况下，继续使用 40,000 万元（含本数）闲置募集资金和 15,000 万元（含本数）自有
途及去向 资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。
2、截止 2021 年 12 月 31 日，公司期末使用闲置募集资金进行现金管理金额为 100,000,000.00 元，期末尚未使用的募集资金余额 362,887,585.10 元均存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
注：①由于公司扣除发行费用后，本次募集资金净额为 61,201.98 万元，募集资金净额低于募集资金承诺投资总额，因此公司对补充营运资金项
目的金额进行了相应的调整，补充营运资金项目调整后的投资总额为人民币 5,712.76 万元。
②募投项目本年度投入金额包括募集资金到账前，公司已以自筹资金先行投入募投项目后置换转出的金额 6,303.78 万元及银行承兑汇票置换
金额 984.00 万元。
