浙江润阳新材料科技股份有限公司
2021年度财务决算报告
浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2021 年度财务报表
按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2021 年 12 月
31 日的财务状况、2021 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊
普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了信会师报字[2022]第 ZF10525
号标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021 年度财务决算情况报告如下：
一、2021 年公司总体经营情况
2021 年度公司实现营业收入 50,150.17 万元，较去年同期增长 15.52%；实现
利润总额 11,538.73 万元，较去年同期下降 24.93%；实现归属于上市公司股东的
净利润为 9,006.99 万元，比去年同期下降 29.05%。
二、2021 年公司主要经营指标
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入 50,150.17 43,412.47 15.52%
归属于上市公司股东的净利润 9,006.99 12,695.23 -29.05%
归属于上市公司股东的扣除非经
8,218.46 11,129.58 -26.16%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,854.83 8,433.54 -30.58%
基本每股收益（元/股） 0.90 1.69 -46.75%
稀释每股收益（元/股） 0.90 1.69 -46.75%
加权平均净资产收益率 7.86% 28.25% -20.39%
资产总额 140,890.96 129,527.68 8.77%
归属于上市公司股东的净资产 117,564.78 112,447.57 4.55%
三、财务状况
（一）主要资产变动情况
单位：万元
项目 2021 年末 2020 年末 占资产比 同比变动
占总资 占总资 重增减 比例
金额 产比例 金额 产比例
货币资金 63,126.66 44.81% 74,939.32 57.86% -13.05% -15.76%
应收账款 12,027.45 8.54% 10,537.61 8.14% 0.40% 14.14%
预付款项 686.00 0.49% 134.72 0.10% 0.39% 409.20%
存货 9,499.76 6.74% 3,819.24 2.95% 3.79% 148.73%
其他流动资产 3,572.94 2.54% 714.27 0.55% 1.99% 400.22%
固定资产 31,647.02 22.46% 22,095.24 17.06% 5.40% 43.23%
在建工程 3,979.23 2.82% 3,125.72 2.41% 0.41% 27.31%
无形资产 8,184.21 5.81% 8,122.55 6.27% -0.46% 0.76%
其他非流动资产 873.53 0.62% 762.00 0.59% 0.03% 14.64%
主要资产情况变动说明：
1、货币资金期末金额为 63,126.66 万元，同比下降 15.76%，主要系公司募
投项目资金投入增加所致。
2、应收账款期末金额为 12,027.45 万元，同比增长 14.14%，主要系公司销
售收入增加所致。
3、预付款项期末金额为 686.00 万元，同比增长 409.20%，主要系预付的采
购材料款增加所致。
4、存货期末金额为 9,499.76 万元，同比增长 148.73%，主要系预防原材料
价格上涨战略储备原材料库存以及备货订单增加所致。
5、其他流动资产期末金额为 3,572.94 万元，同比增长 400.22%，主要系原
材料采购以及工程项目待认证进项税额增加所致。
6、固定资产期末金额为 31,647.02 万元，同比增长 43.23%，主要系在建工
程转固所致。
7、在建工程期末金额为 3,979.23 万元，同比增长 27.31%，主要系募投项目
建设投入增加所致。
8、无形资产期末金额为 8,184.21 万元，同比增长 0.76%，主要系在建工程
转固增加所致。
9、其他非流动资产期末金额为 873.53 万元，同比增长 14.64%，主要系预付
房屋、设备款金额增加所致。
（二）主要负债变动情况
单位：万元
2021 年末 2020 年末
占总资产 占总资产 占资产比 同比变动
项目
金额 比例 金额 比例 重增减 比例
短期借款 9,158.96 6.50% 5,900.00 4.56% 1.94% 55.24%
应付账款 5,202.78 3.69% 3,512.44 2.71% 0.98% 48.12%
合同负债 192.60 0.14% 52.33 0.04% 0.10% 268.05%
应付职工薪酬 659.24 0.47% 622.54 0.48% -0.01% 5.90%
应交税费 1,227.55 0.87% 928.94 0.72% 0.15% 32.15%
其他应付款 1,060.98 0.75% 879.27 0.68% 0.07% 20.67%
递延收益 2,231.70 1.58% 2,231.70 1.72% -0.14% /
主要负债情况变动说明：
1、短期借款期末金额为 9,158.96 万元，同比增长 55.24%，主要系公司短期
资金需求增加所致。
2、应付账款期末金额为 5,202.78 万元，同比增长 48.12%，主要系应付工程
设备款增加影响。
3、合同负债期末金额为 192.6 万元，同比增长 268.05%，预收货款增加所致。
4、应付职工薪酬期末金额为 659.24 万元，同比增长 5.90%，主要系应付工
资事项增加所致。
5、应交税费期末金额为 1,227.55 万元，同比增长 32.15%，主要系应交所得
税金额增加所致。
6、其他应付款期末金额为 1,060.98 万元，同比增长 20.67%，主要系募投项
目保证金增加所致。
四、经营成果
（一）主要经营情况数据
单位：万元
2021 年 2020 年
项目 同比变动比例
金额 金额
一、营业收入 50,150.17 43,412.47 15.52%
二、营业成本 32,786.97 23,946.17 36.92%
三、销售费用 1,246.24 373.76 233.43%
四、管理费用 3,085.14 2,519.60 22.45%
五、研发费用 2,286.02 1,583.47 44.37%
六、财务费用 -391.81 421.18 -193.03%
七、营业利润 11,573.85 14,389.71 -19.57%
八、利润总额 11,538.73 15,371.25 -24.93%
九、净利润 9,006.99 12,695.23 -29.05%
十、归属于母公司所有者的净利润 9,006.99 12,695.23 -29.05%
主要经营情况变动说明：
1、2021 年营业收入为 50,150.17 万元，同比增长 15.52%，整体市场需求量
比较大，且打开越南市场，带动我司营业收入稳步增长。
2、2021 年营业成本为 32,786.97 万元，同比增长 36.92%，主要系收入增长
影响，以及原材料采购价增长所致。
3、2021 年销售费用 1,246.24 万元，同比增长 233.43%，主要系开拓爬爬垫
市场投入销售所致。
4、2021 年管理费用为 3,085.14 万元，同比增长 22.45%，主要系公司呈现
迅速发展态势，管理人员需求增加，工资薪酬增长所致。
5、2021 年研发费用为 2,286.02 万元，同比增加 44.37%，主要系公司为开发
新领域，提升新产品性能，增加研发活动投入所致。
6、2021 年财务费用为 -391.81 万元，同比下降 193.03%，主要受募集资金
利息收入增加影响。
五、现金流量
（一）现金流量数据
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 同比变动比例
经营活动现金流入小计 49,014.73 44,382.96 10.44%
经营活动现金流出小计 43,159.90 35,949.42 20.06%
经营活动产生的现金流量净额 5,854.83 8,433.54 -30.58%
投资活动现金流入小计 6,010.25 60,176.40 -90.01%
投资活动现金流出小计 22,275.26 69,107.81 -67.77%
投资活动产生的现金流量净额 -16,265.01 -8,931.40 82.11%
筹资活动现金流入小计 26,395.86 67,101.98 -60.66%
筹资活动现金流出小计 27,856.77 1,250.66 2127.37%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,460.91 65,851.32 -102.22%
现金及现金等价物净增加额 -11,840.65 65,276.05 -118.14%
现金流量变动说明：
1、2021 年经营活动现金流量净额为 5,854.83 万元，同比下降-30.58%，主
要系购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 4,721.06 万元，同比增长
20.16%%；支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加 1,842.99 万元，
销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加 4,480.93 万元，以上原因导致
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 30.58%。
2、2021 年投资活动产生的现金流量净额为 -16,265.01 万元，同比增长
82.11%。主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比处置固定
资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加 5,320.60 万元；本期对外
投资净额增加 2,000 万元，以上原因导致投资活动产生的现金流量净额较上年同
期增长 82.11%。
3、2021 年筹资活动产生的现金流量净额为-1,460.91 万元，同比下降 102.22%，
主要系本期吸收投资收到的现金减少 61,201.98 万元；分配股利、利润或偿付利
息支付的现金较去年同期增加 4,348.46 万元，以上原因导致筹资活动产生的现
金流量净额较去年同期下降 102.22%。
综上所述，本报告期内，现金及现金等价物净增加额比上年同期下降
77,116.70 万元。
六、主要财务指标
单位：万元
项目 指标 2021 年 2020 年 同比变动
毛利率 34.62% 44.84% -10.22%
盈利能力
加权平均净资产收益率 7.86% 28.25% -20.39%
流动比率（倍） 4.56 6.64 -2.08
偿债能力
速动比率（倍） 4.09 6.37 -2.28
资产负债率 16.56% 13.19% 3.37%
营运能力 应收账款周转率（次/年） 4.44 4.64 -0.20
存货周转率（次/年） 4.92 8.99 -4.07
财务指标变动说明：
1、毛利率：2021 年毛利率同比下降 10.22%，主要受原材料价格上涨以及产
品销售结构变动所致。
2、加权平均净资产收益率同比下降 20.39%，主要是公司创业板上市期初净
资产增长 191%以及 2021 年度净利润下降 29.05%所致。
3、2021 年年末流动比率为 4.56，比上年同期下降 2.08，2021 年速动比率
4.09，比上年同期下降 2.28，主要受公司短期借款及应付账款增加影响，公司年
末流动比率及速动比率均大于 1，公司短期偿债能力良好。
4、资产负债率：2021 年资产负债率相对于去年同期增长 3.37%，主要公司
短期借款及应付账款增加影响。
5、存货周转率：2021 年存货周转率相对于去年同期下降 4.07%，主要是公
司在 2021 年底原材料储备以及在产订单增加导致。
浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 27 日
