浙江润阳新材料科技股份有限公司
2022年度财务决算报告
浙江润阳新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2022 年度财务报表
按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2022 年 12 月
31 日的财务状况、2022 年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所（特殊
普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出具了信会师报字[2023]第 ZF10395
号标准无保留意见的审计报告。现将公司 2022 年度财务决算情况报告如下：
一、2022 年公司总体经营情况
2022 年度公司实现营业收入 38,970.45 万元，较去年同期下降 22.29%；实现
利润总额 3,868.98 万元，较去年同期下降 66.47%；实现归属于上市公司股东的
净利润为 3,346.62 万元，比去年同期下降 62.84%。
二、2022 年公司主要经营指标
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入 38,970.45 50,150.17 -22.29%
归属于上市公司股东的净利润 3,346.62 9,006.99 -62.84%
归属于上市公司股东的扣除非经
2,569.27 8,218.46 -68.74%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 7,949.54 5,854.83 35.78%
基本每股收益（元/股） 0.33 0.90 -63.33%
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.90 -63.33%
加权平均净资产收益率 2.92% 7.86% -4.94%
资产总额 136,023.55 140,890.96 -3.45%
归属于上市公司股东的净资产 113,393.18 117,564.78 -3.55%
三、财务状况
（一）主要资产变动情况
单位：万元
项目 2022 年末 2021 年末 占资产比 同比变
占总资 占总资产 重增减 动比例
金额 产比例 金额 比例
货币资金 60,140.33 44.21% 63,126.66 44.81% -0.60% -4.73%
应收账款 7,244.38 5.33% 12,027.45 8.54% -3.21% -39.77%
预付款项 608.04 0.45% 686.00 0.49% -0.04% -11.36%
存货 7,292.99 5.36% 9,499.76 6.74% -1.38% -23.23%
其他流动资产 2,235.18 1.64% 3,572.94 2.54% -0.90% -37.44%
固定资产 33,567.82 24.68% 31,647.02 22.46% 2.22% 6.07%
在建工程 14,246.00 10.47% 3,979.23 2.82% 7.65% 258.01%
无形资产 8,047.61 5.92% 8,184.21 5.81% 0.11% -1.67%
其他非流动资产 103.02 0.08% 873.53 0.62% -0.54% -88.21%
主要资产情况变动说明：
1、货币资金期末金额为 60,140.33 万元，同比下降 4.73%，主要系公司向股
东分红所致。
2、应收账款期末金额为 7,244.38 万元，同比下降 39.77%，主要系公司销售
下降所致。
3、预付款项期末金额为 608.04 万元，同比下降 11.36%，主要系预付的采购
材料款减少所致。
4、存货期末金额为 7,292.99 万元，同比下降 23.23%，主要系本期生产规模
较上年减少所致。
5、其他流动资产期末金额为 2,235.18 万元，同比下降 37.44%，主要系本期
收到增值税退税增加所致。
6、固定资产期末金额为 33,567.82 万元，同比增长 6.07%，主要系宿舍楼和
待安装设备转固所致。
7、在建工程期末金额为 14,246.00 万元，同比增长 258.01%，主要系募投项
目建设投入增加所致。
8、无形资产期末金额为 8,047.61 万元，同比下降 1.67%，主要系无形资产
摊销所致。
9、其他非流动资产期末金额为 103.02 万元，同比下降 88.21%，主要系预付
房屋、设备款金额减少所致。
（二）主要负债变动情况
单位：万元
2022 年末 2021 年末
占总资产 占总资产 占资产比 同比变动
项目
金额 比例 金额 比例 重增减 比例
短期借款 11,392.30 8.38% 9,158.96 6.50% 1.88% 24.38%
应付账款 5,765.26 4.24% 5,202.78 3.69% 0.55% 10.81%
合同负债 111.97 0.08% 192.6 0.14% -0.06% -41.87%
应付职工薪酬 528.36 0.39% 659.24 0.47% -0.08% -19.85%
应交税费 341.51 0.25% 1,227.55 0.87% -0.62% -72.18%
其他应付款 1,003.59 0.74% 1,060.98 0.75% -0.01% -5.41%
其他流动负债 778.24 0.57% 2,851.61 2.02% -1.45% -72.71%
递延收益 2,609.74 1.92% 2,231.70 1.58% 0.34% 16.94%
主要负债情况变动说明：
1、短期借款期末金额为 11,392.30 万元，同比增长 24.38%，主要系公司短
期资金需求增加所致。
2、应付账款期末金额为 5,765.26 万元，同比增长 10.81%，主要系应付工程
设备款增加影响。
3、合同负债期末金额为 111.97 万元，同比下降 41.87%，预收货款减少所致。
4、应付职工薪酬期末金额为 528.36 万元，同比下降 19.85%，主要系公司员
工人数减少所致。
5、应交税费期末金额为 341.51 万元，同比下降 72.18%，主要系应交企业所
得税金额减少所致。
6、其他应付款期末金额为 1,003.59 万元，同比下降 5.41%，主要系募投项
目保证金减少所致。
7、其他流动负债期末金额为 778.24 万元，同比下降 72.71%，主要系已背书
未终止确认应收票据减少所致。
8、递延收益期末金额为 2,609.74 万元，同比增长 16.94%，主要系本期收到
与资产相关的政府补助 378.04 万。
四、经营成果
（一）主要经营情况数据
单位：万元
2022 年 2021 年
项目 同比变动比例
金额 金额
一、营业收入 38,970.45 50,150.17 -22.29%
二、营业成本 30,811.23 32,786.97 -6.03%
三、销售费用 1,062.17 1,246.24 -14.77%
四、管理费用 3,452.04 3,085.14 11.89%
五、研发费用 2,189.70 2,286.02 -4.21%
六、财务费用 -1,843.39 -391.81 370.48%
七、营业利润 4,147.02 11,573.85 -64.17%
八、利润总额 3,868.98 11,538.73 -66.47%
九、净利润 3,346.62 9,006.99 -62.84%
十、归属于母公司所有者的净利润 3,346.62 9,006.99 -62.84%
主要经营情况变动说明：
1、2022 年营业收入为 38,970.45 万元，同比下降 22.29%，主要受市场环境
影响，公司营业收入出现下滑。
2、2022 年营业成本为 30,811.23 万元，同比下降 6.03%，主要系收入减少
及毛利率下滑影响所致。
3、2022 年销售费用 1,062.17 万元，同比下降 14.77%，主要系主要系销售人
员工资下降，爬爬垫市场投入的广告及宣传费较上期下降所致。
4、2022 年管理费用为 3,452.04 万元，同比增长 11.89%，主要系管理人员
需求增加，工资薪酬增长所致。
5、2022 年研发费用为 2,189.70 万元，同比下降 4.21%，波动较小，基本与
上年投入持平。
6、2022 年财务费用为-1,843.39 万元，同比下降 370.48%，主要受美元汇率
波动影响，汇兑收益较上年增加。
五、现金流量
（一）现金流量数据
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 同比变动比例
经营活动现金流入小计 42,921.10 49,014.73 -12.43%
经营活动现金流出小计 34,971.55 43,159.90 -18.97%
经营活动产生的现金流量净额 7,949.54 5,854.83 35.78%
投资活动现金流入小计 5,508.40 6,010.25 -8.35%
投资活动现金流出小计 15,524.13 22,275.26 -30.31%
投资活动产生的现金流量净额 -10,015.73 -16,265.01 -38.42%
筹资活动现金流入小计 15,220.70 26,395.86 -42.34%
筹资活动现金流出小计 16,776.46 27,856.77 -39.78%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,555.76 -1,460.91 6.49%
现金及现金等价物净增加额 -3,166.76 -11,840.65 -73.26%
现金流量变动说明：
1、2022 年经营活动产生的现金流量净额为 7,949.54 万元，较上期增长
2,094.72 万元，主要系本期收到的出口退税和增值税留抵税返还较去年同期增加
2,667.60 万元。
2、2022 年投资活动产生的现金流量净额为 -10,015.73 万元，较上期增长
6,249.28 万元，主要系本期收回上期对福州擎海的投资，导致对外投资净额较上
期增加 4,008.96 万元；本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
较上期减少 2,174.17 万元。
3、2022 年筹资活动产生的现金流量净额为-1,555.76 万元，较上期减少 94.86
万元，波动较小。
综上所述，以上原因导致本期现金及现金等价物净增加额比上期增加
8,673.89 万元。
六、主要财务指标
单位：万元
项目 指标 2022 年 2021 年 同比变动
毛利率 20.94% 34.62% -13.68%
盈利能力
加权平均净资产收益率 2.92% 7.86% -4.94%
流动比率（倍） 3.98 4.56 -0.58
偿债能力
速动比率（倍） 3.62 4.09 -0.47
资产负债率 16.64% 16.56% 0.08%
营运能力 应收账款周转率（次/年） 4.04 4.44 -0.40
存货周转率（次/年） 3.67 4.92 -1.25
财务指标变动说明：
1、毛利率：同比下降 13.68%，主要受公司本期产品结构影响以及成品率下
降、产量下降导致固费成本上升所致。
2、加权平均净资产收益率：同比下降 4.94%，主要是公司本期净利润下降
62.84%所致。
3、流动比率同比下降 0.58，速动比率同比下降 0.47，主要受公司货币资金、
应收账款等流动资产减少影响，公司年末流动比率及速动比率均大于 1，公司短
期偿债能力良好。
4、资产负债率：同比增长 0.08%，变动较小。
5、应收账款周转率：同比下降 0.40 次/年，主要系公司在 2022 年度销售下
降及年初应收账款余额较大影响。
6、存货周转率：同比下降 1.25 次/年，主要系公司在 2022 年度销售成本下
降及年初存货余额较大影响。
浙江润阳新材料科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 25 日
