三友联众集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—10 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕7-213 号
三友联众集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的三友联众集团股份有限公司（以下简称三友联众公司）董
事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三友联众公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为三友联众公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
三友联众公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三友联众公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，三友联众公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，
如实反映了三友联众公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十一日
三友联众集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2021
年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意三友联众集团股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可〔2020〕3328 号），本公司由主承销商信达证券股份有限公司采用
网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发
行人民币普通股（A 股）股票 3,150 万股，发行价为每股人民币 24.69 元，共计募集资金
77,773.50 万元，坐扣承销和保荐费用 4,972.91 万元后的募集资金为 72,800.59 万元，已
由主承销商信达证券股份有限公司于 2021 年 1 月 19 日汇入本公司及子公司募集资金监管账
户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直
接相关的新增外部费用 2,322.42 万元后，公司本次募集资金净额为 70,478.17 万元。上述
募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2021〕7-5 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 70,478.17
项目投入 B1
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2
理财产品收益 B3
本期发生额 项目投入 C1 39,928.50
项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 361.55
理财产品收益 C3 559.81
项目投入 D1=B1+C1 39,928.50
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 361.55
理财产品收益 D3=B3+C3 559.81
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 31,471.03
实际结余募集资金[注] F 31,471.03
差异 G=E-F
[注] 实际结余募集资金包括存放在募集资金专户余额 7,971.03 万元和未到期赎回的
理财产品 23,500.00 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范
性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《三友联众集团股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金专户，并连同保荐机构信达证券股份有限公司于2021年1月9日分别与中国农业银
行股份有限公司东莞塘厦迎宾支行、中国银行股份有限公司东莞塘厦支行、中信银行股份有
限公司东莞塘厦支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
同时，本公司、本公司之子公司宁波甬友电子有限公司(以下简称宁波甬友)连同保荐机
构信达证券股份有限公司于2021年1月9日与兴业银行东莞塘厦支行签订了《募集资金专户存
货四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，本公司及宁波甬友在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行东莞塘厦支行 395100100100143749 67,272,519.38 宁波甬友
中信银行股份有限公司东莞
8110901012001241256 1,464,087.83
塘厦支行
中国农业银行股份有限公司
44294601040010688 9,223,081.37
东莞塘厦迎宾支行
中国银行股份有限公司东莞
732873998990 1,750,614.36
塘厦支行
合 计 79,710,302.94
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 本期超额募集资金的使用情况
公司于 2021 年 2 月 4 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，并
于 2021 年 2 月 23 日召开 2021 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于使用部分
超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 2,750 万元永久补充流动资金。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 公司信息化建设项目，主要用于提高公司信息化水平，属于实际经营活动中的配套
设施建设，无法量化测算实际经济效益。但该项目的实施为公司运营管理和决策分析提供了
更加准确的信息，为公司持续地高速发展打下坚实的基础。
2. 补充流动资金项目无法单独核算效益，其项目成果体现在缓解公司资金压力，降低
财务风险。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司的募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
三友联众集团股份有限公司
二〇二二年四月二十一日
附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：三友联众集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 70,478.17 本年度投入募集资金总额 39,928.50
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 39,928.50
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
宁波甬友电子有
限公司增资扩产
2022 年 12 月 31
年产 4 亿只继电 是 32,574.81 38,994.66 20,453.95 20,453.95 52.45 不适用 不适用 否
日
器项目（一期、
二期项目）
汽车及新能源继
2022 年 12 月 31
电器生产线扩建 否 8,703.78 8,703.78 1,959.53 1,959.53 22.51 不适用 不适用 否
日
项目
模具中心、实验
2022 年 12 月 31
室及信息化升级 否 7,029.73 7,029.73 1,677.52 1,677.52 23.86 不适用 不适用 否
日
建设项目
补充流动资金项
否 13,000.00 13,000.00 13,087.50[注] 13,087.50 100.00 不适用 不适用 否
目
承诺投资项目
61,308.32 67,728.17 37,178.50 37,178.50
小计
超募资金投向
补充流动资金 — 2,750.00 2,750.00 2,750.00 100.00 — — — —
超募资金投向小
- 2,750.00 2,750.00 2,750.00 100.00
计
合 计 － 61,308.32 70,478.17 39,928.50 39,928.50 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司首次公开发行股票募集资金总额为 77,773.50 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 70,478.17 万元，扣
除前述募集资金投资项目投资额后，公司超募资金净额为 9,169.85 万元。
公司于 2021 年 2 月 4 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，并于 2021 年 2 月 23 日召
开的 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公
司使用部分超募资金 2,750.00 万元用于永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司于 2021 年 4 月 26 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，并于 2021 年 5 月 18 日召
开的 2020 年度股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目与使用部分超募资金增加募投项目投资额的议
案》，同意将宁波甬友增资扩产年产 4 亿只继电器项目（一期项目）投资金额从 32,574.81 万元调增为人民币
39,278.12 万元，增加的投资资金一部分来源于超募资金 6,419.85 万元，超出部分拟以自有资金投入，变更后
拟投入募集资金总额 38,994.66 万元。
公司于 2021 年 12 月 9 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议，并于 2021 年 12 月 30
日召开 2021 年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于变更部分募投项目实施地点及部分募投项目延期的
募集资金投资项目实施地点变更情况 议案》，同意汽车及新能源继电器生产线扩建项目实施地点由“东莞市塘厦镇莆心湖中心二路 27 号”变更为
“东莞市塘厦镇河畔路 10 号”，模具中心、实验室及信息化升级建设项目实施地点由“东莞市塘厦镇莆心湖
中心二路 27 号”变更为“东莞市塘厦镇莆心湖中心二路 27 号、东莞市塘厦镇河畔路 10 号”。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于 2021 年 2 月 4 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入
募投项目的金额为人民币 5,740.04 万元，使用募集资金置换已支付发行费用的金额为人民币 394.09 万元。截
募集资金投资项目先期投入及置换情况
至 2021 年 12 月 31 日，上述置换已全部完成。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入
募投项目的情况进行了专项审核，并出具了《关于三友联众集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的
鉴证报告》(天健审〔2021〕7-21 号)
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金专户存款及使用闲置募集资金购买理财产品
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注] 补充流动资金项目投入金额大于调整后投资总额的部分为公司将募集资金利息收入净额及购买理财产生的收益中的 87.5 万元用于补充流动资金
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2021 年度
编制单位：三友联众集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 变更后的项目
对应的 本年度 本年度 是否达到
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
宁波甬友电子有
宁波甬友电子有限
限公司增资扩产
公司增资扩产年产 2022 年 12 月 31
年产 4 亿只继电 38,994.66 20,453.95 20,453.95 52.45 不适用 不适用 否
4 亿只继电器项目 日
器项目（一期、
（一期项目）
二期项目）
合 计 － 38,994.66 20,453.95 20,453.95 － － － －
原募投项目“宁波甬友电子有限公司增资扩产年产 4 亿只继电器项目（一期项目）”是基于立项初期公司的生产
能力、当时的市场情况规划制定，随着智能化、数字化工厂的快速发展，为了实现公司总体经营战略目标，经公
司管理层讨论、分析后，拟对原募投项目实施调整。公司于 2021 年 4 月 26 日召开第二届董事会第五次会议和第
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 二届监事会第五次会议，并于 2021 年 5 月 18 日召开 2020 年度股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目与
使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意将宁波甬友电子有限公司增资扩产年产 4 亿只继电器项目
（一期项目）投资金额从 32,574.81 万元调增为人民币 39,278.12 万元，增加的投资资金一部分来源于超募资金
6,419.85 万元，超出部分拟以自有资金投入，变更后拟投入募集资金总额 38,994.66 万元。(公告编号：2021-027)
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无