申万宏源证券承销保荐有限责任公司
                   关于四川合纵药易购医药股份有限公司
                             2022年度现场检查报告


保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司           被保荐公司简称：药易购
保荐代表人姓名：罗泽                                   联系电话：028-85958793
保荐代表人姓名：龙序                                   联系电话：028-85958796
现场检查人员姓名：罗泽、龙序、程宇森
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2022年12月28日-2022年12月29日
一、现场检查事项                                                 现场检查意见
 （一）公司治理                                                  是        否   不适用
现场检查手段：1.查阅公司章程和公司治理相关制度；2.查阅三会文件及相关决议，核查其执行情
况；3.核查董监高人员变动及相关决策文件；4.核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投
资情况；5.访谈实际控制人、董事长、董事会秘书、财务总监、内审负责人等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                                √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                                  √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是
                                                                      √
否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                        √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深交所相关业务规则履行职责
                                                                      √

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务
                                                                      √

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信
                                                                                  √
息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                      √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                        √
 （二）内部控制
现场检查手段：1.检查内审部门的设置及制度建设；2.检查内审部门的运作情况；3.重大对外投资
内部控制程序；4.与公司管理层、内审部门人员交谈，了解公司内部控制的有效性
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                                      √
（如适用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                                      √
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）           √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的
                                                                 √
工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质
                                                                 √
量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等                     √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
                                                                 √
次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
                                                                 √
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
                                                                 √
交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
                                                                 √
报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
                                                                                √
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1.查阅公司信息披露档案资料；2.查阅公司信息披露的相关支持文件如会议决议、
合同文本等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                             √
2.公司已披露的内容是否完整                                       √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展               √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                           √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理
                                                                 √
制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊载
                                                                 √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1.查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
2.查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外担保的董事会、监
事会、股东大会资料和信息披露文件


1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接占
                                                                 √
用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                                 √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务
                                                                 √

4.关联交易价格是否公允                                           √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                               √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                          √不存在
                                                                              对外担保
                                                                                情形
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形
                                                                                 √

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序
                                                                                 √
和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1.查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2.查阅募集资金三
方监管协议；3.核对募集资金专户银行对账单等资料；4.现场查看募集资金投资项目实施情况；5.
访谈公司相关人员沟通相关情况


1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                   √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                               √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形
                                                                 √

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资
                                                                 √
金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款       √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招        √部分项
股说明书等相符                                                        目终止，
                                                                        部分项
                                                                        目延期
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险
（六）业绩情况
现场检查手段：1.查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；2.访谈公司相关人员，查看公司
生产经营场所，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施；3.查阅行业研究报告，
与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                     √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常               √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1.查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2.查阅公司定期报告、临时报告等
信息披露文件
1.公司是否完全履行了相关承诺                                     √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                                 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1.查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2.查阅公司重大合同、大
额资金支付记录及相关凭证；3.与公司相关人员进行沟通
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                         √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                   √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险            √合同纠
                                                                          纷
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                     √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以
                                                                 √
整改
二、现场检查发现的问题及说明
保荐机构经定期现场检查，提请公司注意：
1、加强对《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法
律法规、规范性文件以及公司内控制度的内部培训，深入学习上市公司规范运作规则和治理制度，
特别是关于关联交易、信息披露等方面的内容，进一步提高规范运作意识。
2、公司与杨亚、曹继军之间的《关于设立及收购目标公司之合作框架协议》产生合同纠纷，公司
于2022年11月10日收到广东省广州市黄埔区人民法院送达的《民事起诉状》《应诉通知书》等法
律文书，提请公司关注事件进展，及时对事件后续进展情况进行披露。
3、鉴于公司年初至第三季度的经营业绩较上年同期变动幅度超过50%，提请公司注意结合第四季
度的经营情况判断是否需要按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定进行全年的
业绩预告。
4、公司于2022年12月7日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了
《关于部分募集资金投资项目延期、部分募集资金投资项目终止并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》。2022年12月23日，该议案经2022年第二次临时股东大会审议通过。
5、公司2022年1-6月在募集资金暂时补充流动资金期间，将自有资金用于募集资金投项目的也作
为使用的募集资金金额在2022年半年报中披露，公司已于2022年11月13日进行更正，提请公司关
注募集资金使用及信息披露的规范性。
（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于四川合纵药易购医
药股份有限公司2022年度现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：____________________      ______________________
                   罗泽                          龙序




                                     申万宏源证券承销保荐有限责任公司

                                                        年     月   日