深圳市南极光电子科技股份有限公司
2021 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
关于募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告 1-9
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2022GZAA50005
深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司(以下简称南极光公司)关于募集
资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项
报告）执行了鉴证工作。
南极光公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与
使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项
报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完
整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础
上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，南极光公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券
交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了南极光公司 2021 年度募集资金的实际
存放与使用情况。
本鉴证报告仅供南极光公司 2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国 北京
中国注册会计师：
二○二二年三月三十日
深圳市南极光电子科技股份有限公司
关于募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕9 号）同意注册，深圳市南极光电子科技股份有
限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 29,606,423 股，发
行价格为 12.76 元/股，募集资金总额为人民币 377,777,957.48 元，扣除发行费用人民币
45,350,505.26 元，实际募集资金净额为人民币 332,427,452.22 元。募集资金已于 2021
年 1 月 29 日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于 2021 年 1 月 29 日出具了“XYZH/2021GZAA50004 号”验资报告。
（二） 募集资金以前年度使用金额
募集资金于 2021 年 1 月 29 日公司首次公开发行募集，不存在以前年度使用募集资金
的情况。
（三） 部分暂时闲置募集资金现金管理的情况
公司于 2021 年 3 月 1 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第二十一
次会议，并于 2021 年 3 月 19 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集资金投资项目建
设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币 2.5 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金
及不超过人民币 1 亿元（含本数）的自有资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通
过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
为了进一步提高暂时闲置募集资金的使用效率和收益，公司于 2021 年 6 月 22 日召开
第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第二十四次会议，并于 2021 年 7 月 8 日召
开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于增加使用部分闲置募集资金进行现金
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管理的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，增加使用不
超过人民币 8,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大
会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为人民
币 286,786,518.50 元，未超过股东大会对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的批
准投资额度。现金管理具体情况如下：
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序 预计年化 是否到
认购方 发行主体 产品名称 产品类型 购买金额（元） 产品起息日 产品到期日 资金来源
号 收益率 期赎回
平安银行 2021 年第 SZ85 期单位大额 2021 年 4 2024 年 4 月 2
1 固定收益 10,000,000.00 3.70% 否
平安银行股份有限公 存单 月2日 日（可转让）
司深圳分行 平安银行 2021 年第 SZ86 期单位大额 2021 年 4 2023 年 4 月 2
2 固定收益 20,000,000.00 3.192% 否
存单 月2日 日（可转让）
2021 年 11 月 8
30,000,000.00 是
平安银行股份有限公 阶梯财富账户 A 智能七天通知存款产 2021 年 7 日
3 固定收益 2.025%
司 品 月 19 日
43,977,344.34 七天通知 否
兴业银行股份有限公 2021 年 4 2024 年 4 月 2
4 大额存单 固定收益 40,000,000.00 3.70% 否
司深圳分行 月2日 日（可转让）
浦发深圳分行专属 2021 年第 0384 期 2021 年 4 2024 年 4 月 12 暂时闲置
5 南极光 固定收益 30,000,000.00 3.45% 否
单位大额存单 月 12 日 日（可转让） 募集资金
上海浦东发展银行股 2021 年 9 月 1
19,150,505.84 是
份有限公司深圳分行 2021 年 4 日
6 利多多通知存款业务 B 类 固定收益 2.025%
月 13 日 无固定期限，可
42,349,494.16 否
随时赎回
2021 年 4 2024 年 4 月 12
7 单位大额存单 GO67 期 3 年 固定收益 50,000,000.00 3.70% 否
月 12 日 日（可转让）
杭州银行股份有限公 杭州银行“添利宝”结构性存款产品 保本浮动 2021 年 4 2021 年 7 月 19 1.50%-
8 30,000,000.00 是
司深圳深圳湾支行 （TLBB20211699） 收益 月 19 日 日 3.50%
杭州银行“添利宝”结构性存款产品 保本浮动 2021 年 7 2021 年 10 月 21 1.50%-
9 30,000,000.00 是
（TLBB20213209） 收益 月 21 日 日 3.50%
3
序 预计年化 是否到
认购方 发行主体 产品名称 产品类型 购买金额（元） 产品起息日 产品到期日 资金来源
号 收益率 期赎回
杭州银行“添利宝”结构性存款产品 保本浮动 2021 年 10 2022 年 1 月 29 1.50%-
10 30,000,000.00 否
（TLBB20214732） 收益 月 29 日 日 3.45%
2021 年 12 月 1
4,919,640.00 是
日
平安银行股份有限公 阶梯财富账户 A 智能七天通知存款产 2021 年 11 2021 年 12 月 15
11 固定收益 2,207,425.00 2.025% 是
万载南 司 品 月 11 日 日
极光
11,459,680.00 七天通知 否
上海浦东发展银行股 2021 年 11 无固定期限，可
12 利多多通知存款业务 B 类 固定收益 9,000,000.00 2.025% 否
份有限公司深圳分行 月 11 日 随时赎回
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（四） 募集资金年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 332,427,452.22
加：利息收入扣除手续费金额 292,330.24
闲置募集资金理财收益 1,959,915.02
减：2021 年对募投项目的累计投入 28,262,070.00
截止 2021 年 12 月 31 日募集资金余额 306,417,627.48
注：截止 2021 年 12 月 31 日募集资金余额 306,417,627.48 元，其中：存放于募集资
金 专 户 的 金 额 74,269,208.85 元 （ 其 中 ， 在 募 集 资 金 专 户 中 进 行 现 金 管 理 的 金 额
55,437,024.34 元）；尚未到期的用于闲置资金现金管理的总金额为 287,585,442.97 元（其
中，募集资金现金管理的本金为 286,786,518.50 元，暂未到期的现金管理收益为
798,924.47 元）。
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等法律、法规的有关规定，结合本公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理
制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。
根据公司《募集资金管理制度》的相关规定，经公司第一届董事会第二十三次会议、第一
届董事会第二十四次会议审议通过，2021 年 2 月 24 日，公司分别与平安银行股份有限公
司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支行、杭州银行股份有限公司深圳
深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金
三方监管协议》。
2021 年 7 月 16 日，公司、万载南极光电子科技有限公司分别与平安银行股份有限公
司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳后海支行、杭州银行股份有限公司深圳
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深圳湾支行、兴业银行股份有限公司深圳分行及海通证券股份有限公司签订了《募集资金
四方监管协议》。
因平安银行股份有限公司深圳大冲支行没有签署协议的权限，上述《募集资金三方监
管协议》《募集资金四方监管协议》由其上级机构平安银行股份有限公司深圳分行签署，
实际本协议由平安银行股份有限公司深圳大冲支行履行。
上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
账户名称 开户行 账号 余额
平安银行股份有限公司深圳大
15353369630070 44,596,946.94
冲支行
深圳市南 上海浦东发展银行股份有限公
79300078801100001470 433,040.02
极光电子 司深圳后海支行
科技股份 杭州银行股份有限公司深圳深
4403040160000328308 3,348,715.13
有限公司 圳湾支行
兴业银行股份有限公司深圳分
337010100102144067 13,104,902.47
行
平安银行股份有限公司深圳大
15396961860001 11,500,678.52
冲支行
万载南极 上海浦东发展银行股份有限公
79300078801700001565 1,284,925.77
光电子科 司深圳后海支行
技有限公 杭州银行股份有限公司深圳深
4403040160000336434 0.00
司 圳湾支行
兴业银行股份有限公司深圳分
337010100102248508 0.00
行
合计 74,269,208.85
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三、本年度募集资金实际使用情况
单位：人民币万元
募集资金总额 33,242.75 本年度投入募集资金总额 2,826.21
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 2,826.21
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是 否 已 募集资金承诺投 调整 后投资总 额 本 年 度 投 入 金 截 至 期 末 累 计 截至期末投 项目达到预定可使用 本 年 度 实 是 否 达 项 目 可
变 更 项 资总额 （1） 额 投入金额(2) 资进度（%）状态日期 现的效益 到 预 计 行 性 是
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部 (3) ＝ 效益 否发生
分变更） (2)/(1) 重大变
化
承诺投资项目
LED 背光源生产基地建设项目 否 33,964.88 23,681.24 2,771.71 2,771.71 11.70% 2022 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
5G 手机后盖生产基地建设项目 否 7,272.65 5,070.69 54.5 54.5 1.07% 2022 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
LED 背光源研发中心建设项目 否 6,440.97 4,490.82 0.00 0.00 0.00 2022 年 12 月 31 日 0.00 不适用 否
补充流动资金项目 否 4,400.00 — — — — — — — —
承诺投资项目小计 — 52,078.50 33,242.75 2,826.21 2,826.21 — — 0.00 — —
超募资金投向
不适用
合计 — 52,078.50 33,242.75 2,826.21 2,826.21 — — 0.00 — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
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募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 3 月 1 日，公司第一届董事会第二十四次会议及第一届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集
资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投
项目的自筹资金 0 元及已支付发行费用的自筹资金 4,195,788.27 元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对
募集资金投资项目先期投入及置换情况
相关情况进行验证，并出具了 XYZH/2021GZAA50005 号《深圳市南极光电子科技股份有限公司关于以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况及已支付发行费用专项说明的鉴证报告》。本公司已于 2021 年 4 月 16 日对前述已支
付发行费用的自筹资金 4,195,788.27 元完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金账户及用于现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司《募集资金管理制度》的相
关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况，公司不存在募集资金
存放、使用、管理及披露违规情形。
深圳市南极光电子科技股份有限公司董事会
二○二二年三月三十日
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