证券代码：300947         证券简称：德必集团          公告编号：2021-015



     上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
              关于聘请 2021 年度审计机构的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于
2021 年 4 月 19 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，审
议通过了《关于聘请 2021 年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司 2021 年度外部审计机构，
本事项尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
    一、拟续聘审计机构事项的情况说明
    天职国际是一家具备证券、期货相关业务审计从业资格的会计师事务所，具
备为上市公司提供审计服务的经验和能力。公司聘任天职国际为公司审计机构以
来，其工作勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，认真完成了公司
各项审计工作。
    为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天职国际为公司 2021 年度审计机构，
聘任期限为一年，自公司 2020 年年度股东大会审议通过之日起生效。公司董事
会提请股东大会授权公司管理层根据 2021 年度具体的审计要求和审计范围，以
及市场价格水平，与天职国际协商确定 2021 年度审计费用并签署相关协议。
    二、拟续聘审计机构的基本信息
    （一）机构信息
    1、机构名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
    2、机构性质：特殊普通合伙企业
    3、首席合伙人：邱靖之
    4、注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域
    5、业务资质：取得北京市财政局颁发的执业证书，取得金融审计资格、会
计司法鉴定业务资格以及军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质
管理的最高执业资质，在美国 PCAOB 注册。
    6、业务信息：天职国际 2019 年度经审计的收入为 19.97 亿元，审计业务收
入为 14.55 亿元, 证券业务收入为 5.45 亿元。2019 年度上市公司审计客户共 158
家，本公司同行业上市公司审计客户共 3 家，具备涉及公司所在行业的审计业务
经验。
    7、投资者保护能力： 天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足
额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低
于 8,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。天职国际近
三年（2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年初至本公告日止，下同）不
存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
    8、诚信记录：天职国际最近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚
0 次、行政监管措施 5 次和自律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受到监督
管理措施 4 次，涉及人员 11 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和
自律监管措施的情形。
    （二）人员信息
    截止 2020 年 12 月 31 日，天职国际合伙人数量为 58 人，注册会计师人数为
1,282 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 450 人。
    （三）项目信息
    1、基本信息：
    项目合伙人：叶慧，2006 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公司审
计，2005 年开始在本所执业，2019 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署
上市公司审计报告 36 家。
    项目签字注册会计师：旷念，2019 年成为注册会计师，2013 年开始从事上
市公司审计，2013 年开始在本所执业，2019 年开始为本公司提供审计服务，近
三年签署上市公司审计报告 1 家。
    项目签字注册会计师：郭炎伟，2020 年成为注册会计师，2015 年开始从事
上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2019 年开始为本公司提供审计服务。
    项目质量控制复核人：周薇英，2005 年成为注册会计师，2002 年开始从事
上市公司审计，2008 年开始在本所执业，近三年复核上市公司审计报告不少于
20 家。
       2、诚信记录：项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年
因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、
监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的具体情况，详见下表。
序号     姓名   处理处罚日期   处理处罚类型     实施单位         事由及处理处罚情况

                                                             在执行恺英网络股份有限公司

                                                             2017 年和 2018 年财务报表审计
                                                             项目时，违反了《上市公司信
                                              中国证监会福   息披露管理办法》等有关证券
 1       叶慧    2020-5-12     行政监管措施
                                                建监管局     法规的规定，中国证监会福建
                                                             监管局对天职国际及签字注册
                                                             会计师采取出具警示函的监督

                                                             管理措施。

       根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响天职国际继续承接或执
行证券服务业务和其他业务。
       3、独立性：拟聘任会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质
量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
       4、审计收费：公司 2020 年度审计费用为人民币 150 万元。2021 年度审计
收费定价原则与 2020 年度保持一致，主要基于专业服务所承担的责任和需投入
专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的
工作时间等因素定价。2021 年度审计费用将由公司董事会提请股东大会授权公
司管理层根据 2021 年度具体的审计要求和审计范围，以及市场价格水平，与天
职国际协商确定。
       三、拟续聘审计机构履行的程序
       （一）董事会审计委员会意见
       公司第二届董事会审计委员会对天职国际 2020 年度审计工作的开展情况、
独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等进行了充分了解和审查，
认为天职国际具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务执业资格，
参与审计的人员具备胜任工作的专业能力，在对公司 2020 年度财务报表的审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素
质，同意续聘天职国际为公司 2021 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会
审议。
       （二）董事会审议情况
       公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于聘请 2021 年度审计机构的
议案》，同意续聘天职国际为公司 2021 年度外部审计机构，本事项尚需提交公司
2020 年年度股东大会审议。
       （二）监事会审议情况
       公司第二届监事会第三次会议审议通过了《关于聘请 2021 年度审计机构的
议案》，同意续聘天职国际为公司 2021 年度外部审计机构。
       （四）独立董事意见
       1、事前认可意见
       经对天职国际资质资历进行核查，公司独立董事认为：天职国际具备为上市
公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2021 年度财务审计工作的要求。
独立董事同意公司将《关于聘请 2021 年度审计机构的议案》提交公司董事会审
议。
       2、独立意见
       公司独立董事认为：天职国际在公司上市及 2020 年度审计工作中，严格遵
守国家相关法律法规，勤勉尽责，派驻的审计人员具有良好的职业操守，审计工
作经验丰富，为公司出具的各期审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和
经营成果。独立董事同意续聘天职国际为公司 2021 年度外部审计机构，并且同
意将此项议案提交公司 2020 年年度股东大会审议。
       四、备查文件
       1、上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司第二届董事会第四次
会议决议；
       2、上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司第二届监事会第三次
会议决议；
       3、独立董事关于第二届董事会第四次会议相关事项的事前认可意见；
       4、独立董事关于第二届董事会第四次会议相关事项的独立意见；
       5、上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司第二届董事会审计委
员会第二次会议决议；
       6、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人信息，签字会计师身份
证件、执业证照和联系方式。
    特此公告。




                         上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
                                                                董事会
                                                     2021 年 4 月 19 日