上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司
审计报告
天 职 业 字 [ 2 0 2 1 ] 9 11 8 号
目 录
审计报告 1
2020 年度财务报表 6
2020 年度财务报表附注 18
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2021]10128 号
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必文化”
或“公司”）财务报表，包括2020年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2020年度的
利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动
表以及财务报表附注，并于2021年4月19日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，德必文化编制了后附的2020年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”），并确保其真实性、合法性及完整性是德必文化管理层的责任。我们的责任是对汇总
表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，德必文化汇总表在所有重大方
面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或
其他工作。
为了更好地理解德必文化2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
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[此页无正文]
中国注册会计师
（项目合伙人）：
中国北京
中国注册会计师：
二○二一年四月十九日
中国注册会计师：
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2020 年期初占用 2020 年度占用累计发 2020 年度占用资 2020 年度偿还 2020 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公司 上市公司核算 2020 年期初占用 2020 年度占用累计发 2020 年度占用资 2020 年度偿还 2020 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额
大股东及其附属企业
北京德必荟文化创意
产业发展有限责任公 子公司 其他应收款 10.92 10.92 往来款 非经营性往来
司
上海德必投资管理有
子公司 其他应收款 50,945.73 3,540.00 54,485.73 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 限公司
附属企业 上海端乾创意产业发
子公司 其他应收款 675.10 1,611.00 1,600.00 686.10 往来款 非经营性往来
展有限公司
上海易源文化创意建
子公司 其他应收款 250.00 259.75 509.75 往来款 非经营性往来
筑设计有限公司
上海洛芙特网络科技 子公司 其他应收款 1,332.11 4.00 1,336.11 往来款 非经营性往来
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编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2020 年期初占用 2020 年度占用累计发 2020 年度占用资 2020 年度偿还 2020 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额
有限公司
上海德兰郡行物业服
子公司 其他应收款 171.30 42.00 213.30 往来款 非经营性往来
务有限公司
上海德泽重生建筑工
子公司 其他应收款 97.00 272.70 369.70 往来款 非经营性往来
程咨询有限公司
德必文化创意发展（成
子公司 其他应收款 0.40 0.30 0.70 往来款 非经营性往来
都）有限公司
上海乾毅创业投资管
子公司 其他应收款 220.52 220.52 往来款 非经营性往来
理有限公司
上海闸北德必创意产
子公司 其他应收款 16.30 16.30 往来款 非经营性往来
业发展有限公司
关联自然人
其他关联方及其附属企
业
总计 53,719.38 5,729.75 1,836.82 57,612.31
法定代表人：贾波 主管会计工作的负责人：高珊 会计机构负责人：高珊
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