民生证券股份有限公司

         关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司

                        部分募投项目延期的核查意见



       民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为上海德必
文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必集团”或“公司”）首次
公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及《深圳证券交易所上市
公司保荐工作指引》等有关规定，对公司部分募投项目延期的事项进行了核查，
具体情况如下：

       一、募集资金的基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于同意上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕164 号）同意
注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,347.40 万股，发行价格为 51.47
元/股，本次发行募集资金总额为 69,350.68 万元，扣除发行费用后募集资金净额
为 62,197.24 万元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并出具了天职业字[2021]4307 号《验资报告》。

       募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户，公司、公司子公司、
公司孙公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管
协议》。

       二、募集资金用途及使用情况

       截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目使用计划及使用情况如下：

                                                                  单位：人民币万元

                                                   拟用募集资金   累计投入募集
序号            项目名称            项目投资总额
                                                       金额         资金金额
         园区智慧精装一体化升级项
 1                                    29,508.95     25,000.00        7,910.98
                   目
         柏航德必易园智慧精装一体
1.1                                   3,784.62         3,200             865.69
                 化升级项目
         芳华德必运动 LOFT 智慧精
1.2                                   3,392.26         2,700             1,228.86
               装一体化升级项目
         昭化德必易园智慧精装一体
1.3                                   2,839.08         2,300             770.85
                 化升级项目
         德必虹桥绿谷 WE"智慧精装
1.4                                   4,469.85         3,300             1,862.08
               一体化升级项目
         沪西德必易园智慧精装一体
1.5                                   2,314.63         2,100             460.42
                 化升级项目
         七宝德必易园智慧精装一体
1.6                                   4,242.30         3,900             641.65
                 化升级项目
         虹口德必运动 LOFT-柳营路
1.7                                   2,524.58         2,300             747.46
           智慧精装一体化升级项目
         虹桥德必易园智慧精装一体
1.8                                   5,941.62         5,200             1,333.97
                 化升级项目
 2           星光德必易园项目         4,572.75        4,572.75           1,140.11
 3          德必岳麓 WE"项目          5,035.70        5,035.70           3,189.59
 4           研发中心建设项目         5,460.96        5,460.96           2,369.75
 5           补充流动资金项目         17,000.00       17,000.00         17,000.00
               合计                   61,578.36       57,069.41         31,610.43
      注：合计数与加计数存在差异，系四舍五入计算形成的尾差。

       截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 31,610.43 万元（其
中包括：置换前期预先投入募集资金投资项目自筹资金 12,269.91 万元，对募集
资金投资项目的投入 19,340.52 万元），募集资金专户余额合计人民币 25,843.81
万元（含利息收入及理财收益，并扣除手续费）。

       三、部分募投项目延期的具体情况及原因

       （一）部分募投项目延期的情况

       在项目投资总额、实施主体及内容不变的情况下，公司将“园区智慧精装一
体化升级项目”中的“柏航德必易园智慧精装一体化升级项目”、“德必虹桥绿
谷 WE"智慧精装一体化升级项目”、“七宝德必易园智慧精装一体化升级项目”
以及“虹桥德必易园智慧精装一体化升级项目”的建设期截止时间延长至 2023
年 8 月。具体情况如下：

                                       原项目建设期截止时        调整后项目建设期截
序号              项目名称
                                               间                      止时间
 1       园区智慧精装一体化升级项目               -                      -
         柏航德必易园智慧精装一体化
 1.1                                   2022 年 2 月       2023 年 8 月
                   升级项目
         德必虹桥绿谷 WE"智慧精装一
 1.2                                   2022 年 2 月       2023 年 8 月
                 体化升级项目
         七宝德必易园智慧精装一体化
 1.3                                   2022 年 2 月       2023 年 8 月
                   升级项目
         虹桥德必易园智慧精装一体化
 1.4                                   2022 年 2 月       2023 年 8 月
                   升级项目

       （二）部分募投项目延期的原因

       上述募投项目是基于公司发展战略、业务开展情况和行业发展趋势确定的，
项目建设内容包括原有建筑的改造和老旧设施设备的拆除，同时新增智慧门禁类
设备、智慧安防类设备、智慧化办公设施、智慧楼宇设备、园区 5G 与 WIFI 覆
盖类设备、智能环保类设备等智能化设备，进一步完善园区基础配套设施，提升
园区智能化水平，满足下游文科创企业办公和经营的需求，提高公司持续盈利能
力。上述募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多重
因素影响。受新冠疫情、公司实际经营情况、市场环境等因素的影响，园区智慧
精装一体化升级项目的整体进度放缓，无法在计划的时间内完成建设。公司充分
考虑项目建设周期，经审慎研究，决定将项目的建设期截止时间从 2022 年 2 月
延期至 2023 年 8 月。

       四、本次部分募投项目延期对公司的影响

       公司本次对部分募投项目实施进度进行调整，是根据市场及外部环境变化和
公司生产经营实际需求，以及公司相关募投项目实施情况做出的审慎决策，本次
调整仅涉及部分项目自身实施进度的变化，不涉及项目实施主体、募集资金投资
用途及投资规模的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损
害公司及全体股东利益的情形，不会对公司目前的生产经营造成显著影响，符合
公司的整体发展及股东的长远利益。

       五、审批程序

       （一）董事会审议情况

       公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，
同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及规模不发生变更的情况下，
对部分募投项目进行延期，将“园区智慧精装一体化升级项目”中的“柏航德必
易园智慧精装一体化升级项目”、“德必虹桥绿谷 WE"智慧精装一体化升级项
目”、“七宝德必易园智慧精装一体化升级项目”以及“虹桥德必易园智慧精装
一体化升级项目”的建设期截止时间从 2022 年 2 月延长至 2023 年 8 月。

    （二）监事会审议情况

    公司第二届监事会第八次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，
监事会认为：公司本次对部分募投项目实施进度进行调整，是公司根据募集资金
的使用进度、所面临的外部环境及实际经营情况做出的审慎决定，募投项目的投
资总额、建设内容、实施主体均未发生变化，不存在改变或变相改变募集资金投
向的情形，不会对公司正常生产经营造成重大影响。监事会同意公司本次对部分
募投项目进行延期。

    （三）独立董事意见

    经审议，公司独立董事认为：公司根据疫情影响、市场环境变化以及项目实
际情况对募集资金投资项目进行延期，能够更好地保证募投项目实施质量，提高
募集资金的使用效率。公司本次对部分募投项目实施进度进行调整，不涉及项目
的实施主体、项目内容及投资总额等变更，不会对募投项目的实施产生实质性影
响，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、
规范性文件的要求以及公司《募集资金专项管理制度》的规定，不存在损害公司
及全体股东特别是中小股东利益的情形。
    独立董事一致同意公司本次对部分募投项目进行延期。

    六、保荐机构核查意见

    德必集团本次部分募投项目延期的事项已经公司董事会、监事会审议通过，
独立董事发表了明确同意意见。
    经核查，本保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期的事项，不涉及项目
的实施主体、项目内容及投资总额等变更，不会对募投项目的实施产生实质性影
响，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，符合有关规定，不存在损害公
司及全体股东特别是中小股东利益的情形。保荐机构对本次公司部分募投项目延
期的事项无异议。

    （以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于上海德必文化创意产业发展（集
团）股份有限公司部分募投项目延期的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人（签字）：

                             谢国敏                          王 璐




                                                 民生证券股份有限公司

                                                         年      月   日