上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司
2 0 21 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金
占用情况的专项说明
天 职 业 字 [ 2 0 2 2 ] 1 93 48 号
目 录
2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]19348 号
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必文化”
或“公司”）财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的
利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动
表以及财务报表附注，并于2022年4月25日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交
易所相关文件要求，德必文化编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是德必文化管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，德必文化
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解德必文化2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国北京
二○二二年四月二十五日
中国注册会计师：
1
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
往来方与上市 2021 年度往来
上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度往来累计发 2021 年度偿还 2021 年期末 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 资金的利息 往来性质
的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 累计发生金额 往来资金余额 原因
系 （如有）
控股股东、实际控制
人及其附属企业
北京德必荟文化创意产
子公司 其他应收款 10.92 411.76 27.76 394.92 往来款 非经营性往来
业发展有限责任公司
上海德必投资管理有限
子公司 其他应收款 54,485.73 26,809.00 10,650.00 70,644.73 往来款 非经营性往来
公司
上海端乾创意产业发展
子公司 其他应收款 686.10 686.10 往来款 非经营性往来
有限公司
上海德必空间设计有限
子公司 其他应收款 509.75 733.40 1,243.15 往来款 非经营性往来
公司
上海洛芙特网络科技有
上市公司的子公司 子公司 其他应收款 1,336.11 319.50 1,655.61 往来款 非经营性往来
限公司
及其附属企业
上海德兰郡行物业服务
子公司 其他应收款 213.30 73.50 0.49 286.31 往来款 非经营性往来
有限公司
上海德泽重生建筑工程
子公司 其他应收款 369.70 189.20 558.90 往来款 非经营性往来
咨询有限公司
德必文化创意发展（成
子公司 其他应收款 0.70 0.40 1.10 往来款 非经营性往来
都）有限公司
成都德必文化科技有限
子公司 其他应收款 95.80 95.00 0.80 往来款 非经营性往来
公司
上海德必人工智能科技 子公司 其他应收款 9.00 9.00 往来款 非经营性往来
2
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
往来方与上市 2021 年度往来
上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度往来累计发 2021 年度偿还 2021 年期末 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 资金的利息 往来性质
的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 累计发生金额 往来资金余额 原因
系 （如有）
有限公司
上海德必企业管理有限
子公司 其他应收款 9,000.00 3,000.00 6,000.00 往来款 非经营性往来
公司
成都德必大陆文化创意
子公司 其他应收款 440.00 7.26 447.26 往来款 非经营性往来
有限公司
湖南德铭文化科技有限 募投项目
子公司 其他应收款 5,035.70 5,035.70 非经营性往来
公司 借款
西安德源文化创意产业 募投项目
子公司 其他应收款 4,572.75 4,572.75 非经营性往来
发展有限公司 借款
上海智链合创科技有限 募投项目
子公司 其他应收款 5,460.96 5,460.96 非经营性往来
公司 借款
上海易必创文化创意服 募投项目
子公司 其他应收款 5,200.00 5,200.00 非经营性往来
务有限公司 借款
上海德创文化创意有限 募投项目
子公司 其他应收款 3,300.00 3,300.00 非经营性往来
公司 借款
上海柏航文化创意产业 募投项目
子公司 其他应收款 3,200.00 3,200.00 非经营性往来
发展有限公司 借款
上海德必芳华文化创意 募投项目
子公司 其他应收款 2,700.00 2,700.00 非经营性往来
发展有限公司 借款
上海沪平文化创意产业 募投项目
子公司 其他应收款 2,100.00 2,100.00 非经营性往来
发展有限公司 借款
上海同欣桥文化创意服 子公司 其他应收款 2,300.00 2,300.00 募投项目 非经营性往来
3
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
往来方与上市 2021 年度往来
上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度往来累计发 2021 年度偿还 2021 年期末 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的关联关 资金的利息 往来性质
的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 累计发生金额 往来资金余额 原因
系 （如有）
务有限公司 借款
上海七宝德必科技发展 募投项目
子公司 其他应收款 3,900.00 3,900.00 非经营性往来
有限公司 借款
上海德必昭航文化创意 募投项目
子公司 其他应收款 2,300.00 2,300.00 非经营性往来
产业发展有限公司 借款
其他关联方及其附 南京金旅德必文化创新
联营企业 其他应收款 857.5 24.73 13.04 869.19 借款 非经营性往来
属企业 发展有限公司
总计 57,612.31 79,008.47 31.99 13,786.29 122,866.48
法定代表人：贾波 主管会计工作的负责人：高珊 会计机构负责人：高珊
4