上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司
2 0 21 年 度 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情
况鉴证报告
天 职 业 字 [ 2 0 2 2 ] 1 93 40 号
目 录
鉴 证 报 告 1
鉴 证 报 告 正 文 3
附 件 7
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
报告编号：天职业字[2022]19340 号
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必
集团”或“本公司”）《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
德必集团管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《上海德
必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对
鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录
等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供
了基础。
三、鉴证结论
我们认为，德必集团《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定]
编制，在所有重大方面公允反映了德必集团 2021 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德必集团 2021 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同
意本鉴证报告作为德必集团 2021 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
1
[此页无正文]
中国注册会计师：
中国北京
二○二二年四月二十五日
中国注册会计师：
2
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董
事会
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司 2021 年度募集资金存放与使
用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公
司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021] 164 号）核准，公司 2021 年 2 月于深
圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A 股) 1,347.40 万股，发行价为 51.47 元/
股，募集资金总额为人民币 693,506,780.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 47,045,474.60
元，余额为人民 币 646,461,305.40 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民 币
24,488,889.32 元，实际募集资金净额为人民币 621,972,416.08 元。
该次募集资金到账时间为 2021 年 2 月 5 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 2 月 5 日出具报告编号：天职业字[2021]4307
号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司本次募集资金已累计使用 33,110.43 万元（含置换前
期预先投入部分），尚未使用的募集资金余额（含利息收入并扣除手续费）共 29,505.97
万元，公司募集资金专户截止 2021 年 12 月 31 日余额为 29,537.08 万元,差额 31.11 万元为
用自有资金支付的发行费用（印花税）。其中，存放于募集资金专户的活期存款为 13,087.08
万元，购买 7 天通知存款金额为 16,450.00 万元。该理财产品安全性高，同时具备较好的流
动性，不影响募集资金投资计划正常进行。
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行
管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上
市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《上海德必文化创意产业发展（集团）股
份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，
对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据《管理制度》要求，本公司董事会批准开设了中国工商银行股份有限公司上海市漕
河泾开发区支行和中国民生银行股份有限公司上海分行专项账户，仅用于本公司募集资金的
存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司、公司子公司、公司孙公司及保荐机构民
生证券股份有限公司已于 2021 年 1 月至 2021 年 3 月分别与中国工商银行股份有限公司上海
市漕河泾开发区支行、中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切
实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：人民币元)：
注：中国工商银行股份有限公司上海市漕河泾开发区支支行在下表中简称为“中国工商
银行”、中国民生银行上海市分行营业部在下表中简称为“民生银行”
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
民生银行 632724467 活期 1,409,843.85
民生银行 632724813 活期 218,313.92
民生银行 632725003 活期 594,122.36
民生银行 632724936 活期 387,689.55
民生银行 632724387 活期 2,364,199.22
民生银行 632724944 活期 673,483.40
民生银行 632724733 活期 298,440.54
民生银行 632724709 活期 532,190.79
民生银行 632608180 活期 2,537,403.57
中国工商银行 1001266329300106253 活期 36,932,679.23
中国工商银行 1001266329300109482 活期 31,346,545.74
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存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
中国工商银行 1001266329300109509 活期 34,805,516.57
中国工商银行 1001266329300109633 活期 18,770,327.34
合计 —— —— 130,870,756.08
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金用于购买 7 天通知存款(单位：
人民币元)：
存放银行 账户账号 利率 存款方式 金额
民生银行 720266493 2.10% 7 天通知存款 15,000,000.00
民生银行 720266899 2.10% 7 天通知存款 14,500,000.00
民生银行 720266527 2.10% 7 天通知存款 32,000,000.00
民生银行 720267251 2.10% 7 天通知存款 14,000,000.00
民生银行 720267111 2.10% 7 天通知存款 21,000,000.00
民生银行 720267053 2.10% 7 天通知存款 38,000,000.00
民生银行 720266881 2.10% 7 天通知存款 15,000,000.00
民生银行 720267038 2.10% 7 天通知存款 15,000,000.00
合计 —— —— 164,500,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件募集资金使用情况对照
表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目对外转让的情况，置换情况如下：
2021 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，分
别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元及已支付发行
费用的自筹资金 774.94 万元，共计 5,404.22 万元。独立董事对该事项发表了明确同意的独
立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产业发展（集
团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（天职业字[2021]12264 号），公司保荐机构
民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付
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发行费用的自筹资金的事项。具体内容详见公司 2021 年 4 月 20 日披露于巨潮资讯网的《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：
2021-018）及相关公告。
2021 年 7 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，分
别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,640.62 万元。独立董事对该事项发表了明
确同意的独立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产
业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（天职业字[2021]33639 号），公
司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项
目的自筹资金事项。具体内容详见公司 2021 年 8 月 2 日披露于巨潮资讯网的《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2021-036）及相关公告。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、
真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违
规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件：募集资金使用情况对照表
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2022 年 4 月 25 日
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附件
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2021 年 12 月 31 日
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 62,197.24 本年度投
入募集资 33,110.43
本年度变更用途的募集资金总额 0.00
金总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投
入募集资 33,110.43
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
金总额
截至期末投
是否已变更 本年度 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计 资进度（%） 项目达到预定可使 是否达到
项目（含部 本年度投入金额 实现的 是否发生重
超募资金投向 资总额 （1） 投入金额(2) (3)＝ 用状态日期 预计效益
分变更） 效益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1. 园区智慧精装一体化升级
否 25,000.00 25,000.00 7,910.98 7,910.98 31.64% 不适用 不适用 不适用 否
项目
2. 星光德必易园项目 否 4,572.75 4,572.75 1,140.11 1,140.11 24.93% 不适用 不适用 不适用 否
3．德必岳麓 WE"项目 否 5,035.70 5,035.70 3,189.59 3,189.59 63.34% 2021 年 4 月 30 日 110.18 是 否
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4. 研发中心建设项目 否 5,460.96 5,460.96 2,369.75 2,369.75 43.39% 2023 年 2 月 4 日 0 不适用 否
5. 补充流动资金项目 否 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 100.00% 0 不适用 否
承诺投资项目小计 - 57,069.41 57,069.41 31,610.43 31,610.43 55.39% - 110.18 - -
超募资金投向
1. 未确定用途金额 - 3,627.83 3,627.83 0.00 0.00 0.00% - 0 不适用 否
补充流动资金（如有） - 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 100.00% - 0 不适用 否
超募资金投向小计 - 5,127.83 5,127.83 1,500.00 1,500.00 29.25% - 0 - -
合计 - 62,197.24 62,197.24 33,110.43 33,110.43 53.23% - 110.18 - -
1．园区智慧精装一体化升级项目：包含柏航德必易园、德必虹桥绿谷 WE"、七宝德必易园、虹桥德必易园、芳华德必运动 LOFT、昭化德必易园、
沪西德必易园、虹口德必运动 LOFT-柳营路等 8 个项目的智慧精装一体化升级项目，因受新冠疫情、公司实际经营情况、市场环境等多重因素的
影响，园区智慧精装一体化升级项目的整体进度放缓，无法在计划的时间内完成建设。公司充分考虑项目建设周期，经审慎研究，拟将柏航德必
未达到计划进度或预计收益的 易园、德必虹桥绿谷 WE"、七宝德必易园、虹桥德必易园 4 个项目的智慧精装一体化升级的建设期延期至 2023 年 8 月。公司已于 2022 年 1 月 12
情况和原因（分具体项目） 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。详见公司在巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-005）。
2. 星光德必易园项目：因 2021 年西安爆发新冠疫情导致项目阶段性停工，投资进度较预计有所延迟，目前公司正全力以赴加快工程进度，降低
疫情带来的不利影响。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
公司超募资金总额为人民币 5,127.83 万元。公司于 2021 年 3 月 15 日召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议、于 2021 年 3 月
超募资金的金额、用途及使用 31 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金
进展情况 投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用部分超募资金 1,500 万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.25%（未超过 30%）。详见公
司于 2021 年 3 月 16 日披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-004）等相关公告。
募集资金投资项目实施地点变 不适用
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更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
2021 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及
已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元及已支付发行费用的自筹资金 774.94
万元，共计 5,404.22 万元。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产
业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（天职业字[2021]12264 号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募
集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的事项。具体内容详见公司 2021 年 4 月 20 日披露于巨潮资讯网的《关于使用
募集资金投资项目先期投入及
募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-018）及相关公告。
置换情况
2021 年 7 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,640.62 万元。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（天职业字[2021]33639
号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项。具体内容详见公司 2021 年 8
月 2 日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2021-036）及相关公告。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
公司于 2021 年 3 月 15 日召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第二次会议，于 2021 年 3 月 31 日召开 2021 年第二次临时股东大会，分别审
议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过 5.8 亿元（含 5.8 亿元）的闲置募集资金（含
尚未使用的募集资金用途及去
超募资金）进行现金管理。截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 29,537.08 万元，其中，购买 7 天通知存款 16,450.00 万元，其余存
向
放在募集资金专户的活期存款为 13,087.08 万元。公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额（含利息收入并扣除手续费）为 29,505.97 万元，
差额 31.11 万元为用自有资金支付的发行费（印花税）。
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募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
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