民生证券股份有限公司
关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为上海德
必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必集团”或“公司”）
首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规
范性文件的要求，对德必集团2021年度募集资金实际存放与使用情况进行了核查，
核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海德必文化创意产业发展（集团）股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]164号）核准，公司2021
年2月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,347.40万股，发
行价为51.47元/股，募集资金总额为人民币69, 350.68万元，扣除承销及保荐费用人民
币4,704.55万元，余额为人民币64,646.14万元，另外扣除中介机构费和其他发行费用
人民币2,448.89万元，实际募集资金净额为人民币62,197.24万元。
该次募集资金到账时间为2021年2月5日，本次募集资金到位情况已经天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2021]4307
号）。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2021年12月31日，公司本次募集资金已累计使用33,110.43万元（含置换前
期预先投入部分），尚未使用的募集资金余额（含利息收入并扣除手续费）共29,505.97
万元，公司募集资金专户截止2021年12月31日余额为29,537.08万元,差额31.11万元为
1
用自有资金支付的发行费用（印花税）。其中，存放于募集资金专户的活期存款为
13,087.08万元，购买7天通知存款金额为16,450.00万元。该理财产品安全性高，同时
具备较好的流动性，不影响募集资金投资计划正常进行。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《上海德
必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理
制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管
理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了中国工商银行股份有限公司上
海市漕河泾开发区支行和中国民生银行股份有限公司上海分行专项账户，仅用于本
公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司、公司子公司、公司孙公司及保
荐机构民生证券股份有限公司已于2021年1月至2021年3月分别与中国工商银行股份
有限公司上海市漕河泾开发区支行、中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《募
集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止2021年12月31日，募集资金存放专项账户的活期款余额如下：
注：中国工商银行股份有限公司上海市漕河泾开发区支支行在下表中简称为“中
国工商银行”、中国民生银行上海市分行营业部在下表中简称为“民生银行”
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额（万元）
民生银行 632724467 活期 140.98
民生银行 632724813 活期 21.83
2
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额（万元）
民生银行 632725003 活期 59.41
民生银行 632724936 活期 38.77
民生银行 632724387 活期 236.42
民生银行 632724944 活期 67.35
民生银行 632724733 活期 29.84
民生银行 632724709 活期 53.22
民生银行 632608180 活期 253.74
中国工商银行 1001266329300106253 活期 3,693.27
中国工商银行 1001266329300109482 活期 3,134.65
中国工商银行 1001266329300109509 活期 3,480.55
中国工商银行 1001266329300109633 活期 1,877.03
合计 13,087.08
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金用于购买7天通知存款：
存放银行 账户账号 利率 存款方式 余额（万元）
民生银行 720266493 2.10% 7 天通知存款 1,500.00
民生银行 720266899 2.10% 7 天通知存款 1,450.00
民生银行 720266527 2.10% 7 天通知存款 3,200.00
民生银行 720267251 2.10% 7 天通知存款 1,400.00
民生银行 720267111 2.10% 7 天通知存款 2,100.00
民生银行 720267053 2.10% 7 天通知存款 3,800.00
民生银行 720266881 2.10% 7 天通知存款 1,500.00
民生银行 720267038 2.10% 7 天通知存款 1,500.00
合计 16,450.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用对照表
截至2021年12月31日，募集资金实际使用情况，详见附件1《募集资金使用情况
对照表》。
（二）变更募集资金投资项目情况
截至2021年12月31日，公司募集资金实际投资项目未发生变更。
3
（三）募集资金投资项目对外转让情况
截至2021年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让的情况。
（四）募集资金投资项目先期投入、自筹资金支付发行费用的情况及置换情况
2021年4月19日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，
分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹
资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,629.28万
元及已支付发行费用的自筹资金774.94万元，共计5,404.22万元。独立董事对该事项
发表了明确同意的独立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上
海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（天
职业字[2021]12264号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集
资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的事项。具体内
容详见公司2021年4月20日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-018）及相关公告。
2021年7月30日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，
分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金7,640.62万元。独立董事对
该事项发表了明确同意的独立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》
（天职业字[2021]33639号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以
募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项。具体内容详见公司2021
年8月2日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
的公告》（公告编号：2021-036）及相关公告。
（五）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）超募资金使用情况
公司超募资金总额为人民币 5,127.83 万元。公司于 2021 年 3 月 15 日召开了第
二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议、于 2021 年 3 月 31 日召开了 2021
年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资
4
金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况
下，使用部分超募资金 1,500 万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.25%
（未超过 30%）。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 16 日披露的《关于使用部分超
募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-004）等相关公告。
（七）募集资金使用的其他情况
公司于 2021 年 3 月 15 日召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第二次
会议，于 2021 年 3 月 31 日召开 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关
于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不
超过 5.8 亿元（含 5.8 亿元）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至 2021
年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 29,537.08 万元，其中，购买 7 天通知存款
16,450.00 万元，其余存放在募集资金专户的活期存款为 13,087.08 万元。公司尚未使
用的首次公开发行募集资金的余额（含利息收入并扣除手续费）为 29,505.97 万元，
差额 31.11 万元为用自有资金支付的发行费（印花税）。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格
式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用
情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如
实履行了披露义务。
五、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
我们认为，德必集团《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事
会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证
券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了德必集团2021年
度募集资金的存放与使用情况。
六、保荐机构核查意见
5
经核查，保荐机构认为：德必集团2021年度已按照《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金管理办法》等的要
求管理和使用募集资金，德必集团董事会编制的《关于2021年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》中关于公司2021年度募集资金管理与使用情况的披露与实
际情况相符，不存在募集资金使用违反相关法律法规的重大情形。
附件：1、《募集资金使用情况对照表》
（以下无正文）
6
附件
上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2021年12月31日
编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 62,197.24 本年度投入募
33,110.43
本年度变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募
33,110.43
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 集资金总额
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资进 本年度 是否达
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可 性是否发
更项目（含 计投入金额 度（%）（3）＝ 实现的 到预计
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 金额 使用状态日期 生重大变
部分变更） (2) （2）/（1） 效益 效益
化
承诺投资项目
1、园区智慧精装一体化
否 25,000.00 25,000.00 7,910.98 7,910.98 31.64% 不适用 不适用 不适用 否
升级项目
2、星光德必易园项目 否 4,572.75 4,572.75 1,140.11 1,140.11 24.93% 不适用 不适用 不适用 否
3、德必岳麓 WE"项目 否 5,035.70 5,035.70 3,189.59 3,189.59 63.34% 2021 年 4 月 30 日 110.18 是 否
4、研发中心建设项目 否 5,460.96 5,460.96 2,369.75 2,369.75 43.39% 2023 年 2 月 4 日 0 不适用 否
5、补充流动资金项目 否 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 100.00% 0 不适用 否
承诺投资项目小计 - 57,069.41 57,069.41 31,610.43 31,610.43 55.39% - 110.18 - -
超募资金投向
1、未确定用途金额 - 3,627.83 3,627.83 0.00 0.00 0.00% - 0 不适用 否
补充流动资金（如有） - 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 100.00% - 0 不适用 否
超募资金投向小计 - 5,127.83 5,127.83 1,500.00 1,500.00 29.25% - 0 - -
合计 - 62,197.24 62,197.24 33,110.43 33,110.43 53.23% - 110.18 - -
1、园区智慧精装一体化升级项目：包含柏航德必易园、德必虹桥绿谷 WE"、七宝德必易园、虹桥德必易园、芳华德必运动 LOFT、
昭化德必易园、沪西德必易园、虹口德必运动 LOFT-柳营路等 8 个项目的智慧精装一体化升级项目，因受新冠疫情、公司实际
经营情况、市场环境等多重因素的影响，园区智慧精装一体化升级项目的整体进度放缓，无法在计划的时间内完成建设。公司
未达到计划进度或预计 充分考虑项目建设周期，经审慎研究，拟将柏航德必易园、德必虹桥绿谷 WE"、七宝德必易园、虹桥德必易园 4 个项目的智慧
收益的情况和原因（分具 精装一体化升级的建设期延期至 2023 年 8 月。公司已于 2022 年 1 月 12 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八
体项目） 次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于部
分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-005）。
2、星光德必易园项目：因 2021 年西安爆发新冠疫情导致项目阶段性停工，投资进度较预计有所延迟，目前公司正全力以赴加
快工程进度，降低疫情带来的不利影响。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
公司超募资金总额为人民币 5,127.83 万元。公司于 2021 年 3 月 15 日召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议、
于 2021 年 3 月 31 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
超募资金的金额、用途及
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用部分超募资金 1,500 万元用于永久补充流动资金，
使用进展情况
占超募资金总额的 29.25%（未超过 30%）。详见公司于 2021 年 3 月 16 日披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的
公告》（公告编号：2021-004）等相关公告。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
2021 年 4 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先期 先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元及
投入及置换情况 已支付发行费用的自筹资金 774.94 万元，共计 5,404.22 万元。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》 天职业字[2021]12264
号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资
金的事项。具体内容详见公司 2021 年 4 月 20 日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-018）及相关公告。
2021 年 7 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,640.62 万元。独立董事对该事
项发表了明确同意的独立意见，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限
公司募集资金置换专项鉴证报告》（天职业字[2021]33639 号），公司保荐机构民生证券股份有限公司同意公司本次以募集资金
置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项。具体内容详见公司 2021 年 8 月 2 日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2021-036）及相关公告。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
公司于 2021 年 3 月 15 日召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第二次会议，于 2021 年 3 月 31 日召开 2021 年第二次临
时股东大会，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用总额不超过 5.8 亿
尚未使用的募集资金用
元（含 5.8 亿元）的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 29,537.08
途及去向
万元，其中，购买 7 天通知存款 16,450.00 万元，其余存放在募集资金专户的活期存款为 13,087.08 万元。公司尚未使用的首次公
开发行募集资金的余额（含利息收入并扣除手续费）为 29,505.97 万元，差额 31.11 万元为用自有资金支付的发行费（印花税）。
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于上海德必文化创意产业发展（集团）
股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
谢国敏 王 璐
民生证券股份有限公司
年 月 日
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