宁波恒帅股份有限公司独立董事

        关于第一届董事会第十八次会议相关事项的独立意见


    根据《公司法》、 证券法》、 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章
程》、《独立董事制度》等有关规定，我们作为宁波恒帅股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，基于独立判断立场，本着实事求是的原则，以及对公司、
全体股东和广大投资者负责的态度，对公司第一届董事会第十八次会议的相关事
项进行了认真审议并发表如下独立意见：
    一、关于 2021 年度内部控制自我评价报告的独立意见
    经核查，公司已建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合国
家有关法律、法规及监管部门的规定和要求，并能得到有效的执行，保证了公司
生产经营管理活动的有序开展，公司 2021 年度内部控制自我评价报告真实、客
观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    二、关于 2021 年度利润分配预案的独立意见
    由于公司目前处于发展的关键时期，为了保证公司的可持续发展，从长远角
度考虑，以公司总股本 8,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人
民币 2.5 元（含税），合计派发现金股利 20,000,000 元，不送红股，不进行资本
公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。
    我们认为该方案符合公司发展的实际情况，同意本次董事会提出的 2021 年
度利润分配预案。
    三、关于 2022 年度董事、高级管理人员薪酬的独立意见
    公司董事、高级管理人员 2022 年度薪酬情况进行审核，认为公司相关人员
的年度薪酬方案是在 2021 年的薪酬标准上，根据公司 2022 年相关薪酬标准与绩
效考核情况领取薪酬，符合公司相关规章制度的要求和绩效考核规定。
    四、关于续聘会计师事务所的独立意见
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构时，坚持公允、
客观的态度进行独立审计，我们对于公司继续聘请该事务所为 2022 年度审计机
构无异议。
       五、关于 2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见
    经核查，我们认为公司编制的《2021 年度募集资金存放与使用情况专项报
告》真实、准确、完整地反映了公司 2021 年度募集资金的存放与使用情况，不
存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。公司 2021 年度募集资金的存放与使用
情况符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》及公司《募集资金使用管理办法》等相关规定，不存在募集资金存
放与使用违规的情形，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情
况。
       六、关于开展外汇套期保值业务的独立意见
    经审议，我们认为：公司适度开展外汇套期保值业务能提高公司应对外汇波
动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率及利率波动风险，增强
公司财务稳健性，不影响公司正常的生产经营，不存在损害公司和股东利益，尤
其是中小股东利益的情形，该议案的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》
的规定。因此，同意公司开展外汇套期保值业务。
       七、关于会计政策变更的独立意见
    经审议，我们认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行
的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规
定，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况和
经营成果，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现
金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法
规、规范性文件和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东
利益的情形。

       八、关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况和当期对外担保情况的
独立意见
    经仔细审阅，我们认为：公司 2021 年度不存在控股股东及其他关联方违规
占用公司资金的情况，亦不存在以其他方式变相占用公司资金的情况；公司也未
发生为股东、实际控制人及其关联方提供担保和其他对外担保的事项。
                                                独立董事：王溪红、章定表
                                                         2022 年 4 月 27 日