广东东箭汽车科技股份有限公司


  对外提供财务资助管理制度




         二〇二二年三月
广东东箭汽车科技股份有限公司                       对外提供财务资助管理制度



                                目 录




第一章 总则......................................................... 2
第二章 审批权限及审批程序........................................... 3
第三章 信息披露..................................................... 4
第四章 财务资助的职责与分工......................................... 6
第五章 附 则........................................................ 6




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                                第一章 总则

       第一条 为规范广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”）及下
属各子公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文
件及《公司章程》有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

       第二条 公司及公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度的规定。

       第三条 本制度所称的“对外提供财务资助”，是指公司有偿或者无偿对外
提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过
50%的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控
制人及其关联人的除外。

       第四条 公司存在下列情形之一的，应参照本制度的规定执行：

     （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；

     （二）为他人承担费用；

     （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水
平；

     （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

     （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

     第五条 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本
制度的规定执行。

       第六条 公司不得为《创业板上市规则》规定的关联自然人和关联法人提供



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资金等财务资助。公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其
关联方控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可
以向该关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，
还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股
东大会审议。

      公司为其控股子公司提供资金等财务资助，且该控股子公司的其他股东中
一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，该关联股东应当按
出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以同等条件或者出资比例
向公司控股子公司提供财务资助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东
大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。

     除前款规定情形外，公司为持股比例不超过 50%的控股子公司、参股公司提
供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比
例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控
股子公司或者参股公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害
的理由，公司是否已要求上述股东提供相应担保。

     第七条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定
资助对象应当遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

     第八条 公司对外提供财务资助款项逾期未收回的，不得向同一对象继续提
供财务资助或追加提供财务资助。


                          第二章 审批权限及审批程序


     第九条 公司对外提供财务资助，必须经董事会审议通过。公司董事会审议
对外提供财务资助事项时，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作
出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交股东大会
审议。

     第十条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会
审议通过后提交股东大会审议：



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     （一）单笔财务资助金额或连续十二个月内提供财务资助累计发生金额超过
公司最近一期经审计净资产的 10%；

     （二）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过 70%；

     （三）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

     上市公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务，或者资助对象为
公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，免于适用前款规定。

     第十一条 董事会审议提供财务资助事项时，董事应当积极了解被资助方的
基本情况，如经营和财务状况、资信情况、纳税情况等。董事会审议提供财务资
助事项时，董事应当对提供财务资助的合规性、合理性、被资助方偿还能力以及
担保措施是否有效等作出审慎判断。

     第十二条 公司董事会审议对外财务资助事项时，公司独立董事应当对该事
项的必要性、合法合规性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在的风险
等发表独立意见。保荐机构或独立财务顾问(如有)应当对财务资助事项的合法合
规性、公允性及存在的风险等发表意见。

     第十三条 公司为与关联人共同投资形成的控股子公司、关联参股公司提供
财务资助的，关联董事、关联股东于董事会、股东大会审议时须回避表决。

     第十四条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供
财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的审
议程序。


                               第三章 信息披露


     第十五条 公司披露对外提供财务资助事项，应当经董事会审议通过后公告
下列内容：

     （一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对
财务资助事项的审批程序；

     （二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、控股股


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东、实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应当包括最近一
年经审计的资产总额、负债总额、所有者权益、营业收入、净利润等）以及资信
情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露具体的关联情形；公司在
上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；

     （三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或者其他第三方就
财务资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供担保的，应当披露该
第三方的基本情况及其担保履约能力情况；

     （四）为与关联人共同投资形成的控股子公司或者参股公司提供财务资助的，
应当披露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例
提供财务资助的情况；其他股东未按同等条件、未按出资比例向该控股子公司或
者参股子公司相应提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理
由；

     （五）董事会意见，主要包括提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产
质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况
等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董
事会对被资助对象偿还债务能力的判断；

     （六）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合规性、公允性
及存在的风险等发表独立意见；

     （七）保荐机构或者独立财务顾问意见，主要对财务资助事项的合法合规性、
公允性及存在的风险等发表意见（如适用）；

     （八）公司累计提供财务资助金额及逾期未收回的金额；

     （九）深圳证券交易所要求的其他内容。

       第十六条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时
及时披露相关情况、已采取的补救措施及拟采取的措施，并充分说明董事会关于
被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：

     （一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；

     （二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资

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不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；

     （三）深圳证券交易所认定的其他情形。

                         第四章 财务资助的职责与分工

     第十七条 对外提供财务资助之前，由财务部负责做好财务资助对象的资产
质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，由公
司审计部对财务部提供的风险评估进行审核。

     第十八条 在董事会或股东大会审议通过后，由公司董事会秘书负责信息披
露工作，公司财务部门等相关部门协助履行信息披露义务。

     第十九条 公司财务部办理对外提供财务资助具体手续。

     第二十条 公司财务部负责做好财务资助对象日后的跟踪、监督及其他相关
工作，若财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿，或出现财务困难、
资不抵债、破产等严重影响清偿能力情形的，公司财务部应及时制定补救措施，
并将相关情况上报公司董事会。

     第二十一条        公司审计部负责对财务资助事项的合规性进行监督检查。

                                 第五章 附 则

     第二十二条        违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影
响的，追究相关人员的经济责任。

     第二十三条        本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以
及《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的规定为准。

     第二十四条        本制度由董事会制订，自董事会审议通过之日起生效实施，
修改时亦同。

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                                                 二〇二二年三月二日


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