以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的鉴证报告
中山华利实业集团股份有限公司
容诚专字[2021]518Z0314 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行
1 1-3
费用鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行
2 4-8
费用专项说明
关于中山华利实业集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的鉴证报告
容诚专字[2021]518Z0314 号
中山华利实业集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中山华利实业集团股份有限公司（以下简称华利集团公司）管
理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说
明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华利集团公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证
报告作为华利集团公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费
用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用
的专项说明》是华利集团公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对华利集团公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的华利集团公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及
支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的规定编制，公允反映了华利集团
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。
（此页无正文，为中山华利实业集团股份有限公司容诚专字[2021]518Z0314 号
报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨运辉
(项目合伙人)
中国北京 中国注册会计师：郭跃烽
2021 年 5 月 19 日
中山华利实业集团股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定，将中山华利实业集团股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资
金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意中山华利实业集团股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]743 号），由主承销商兴业证券股份有限
公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上按市值
申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票
117,000,000.00 股，每股发行价格为人民币 33.22 元。截至 2021 年 4 月 19 日止，本
公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票 11,700 万股，募集资金总额为人
民币 3,886,740,000.00 元，扣除各项发行费用合计人民币 223,684,717.35 元（不含增
值税）后，实际募集资金净额为人民币 3,663,055,282.65 元。上述资金到位情况业经
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2021]518Z0032 号《验资报告》验证。
本公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况
本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的首次公开发行股
票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
1、募集资金投资项目概况
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投入金额
一 越南鞋履生产基地扩产建设项目 40,658.80 40,658.80
1 越南宏福鞋履生产基地扩产项目 10,959.06 10,959.06
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投入金额
2 越南上杰鞋履生产基地扩产项目 4,973.64 4,973.64
3 越南立川鞋履生产基地扩产项目 9,094.66 9,094.66
4 越南弘欣鞋履生产基地扩产项目 9,947.28 9,947.28
5 越南永弘鞋履生产基地扩产项目 5,684.16 5,684.16
二 缅甸世川鞋履生产基地建设项目 57,158.49 53,167.66
三 中山腾星年产 3500 万双编织鞋面扩产项目 86,456.40 86,456.40
四 华利股份鞋履开发设计中心及总部大楼建设项目 78,271.05 78,271.05
五 华利股份运营信息系统升级建设项目 29,292.11 29,292.11
六 补充流动资金 96,000.00 96,000.00
合计 387,836.85 383,846.02
上述项目的投资总额为 387,836.85 万元，本次募集资金将全部用于上述项目，若
实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解
决；若实际募集资金净额超出项目需要的投资总额，超出部分将用于补充本公司流动
资金。
2、本次募集资金投资项目的备案、环评批复或备案情况
（1）境内实施项目已取得的投资备案、环境影响备案具体情况
备案/填
序号 项目名称 备案/登记文件名称 项目代码/备案号 备案/登记机关
报日期
投资项目代码：
中山腾星年 《广东省企业投资 中山市火炬区经济发展
2020-442000-19-03-022 2020.4.14
产 3500 万双 项目备案证》 和科技信息局
1 889
编织鞋面扩
《建设项目环境影 备案号： 建设项目环境影响登记
产项目 2020.5.27
响登记表》 202044200100000853 表备案系统（广东省）
华利股份鞋 投资项目代码：
《广东省企业投资 中山市火炬区经济发展
履开发设计 2020-442000-19-03-024 2020.4.17
项目备案证》 和科技信息局
2 中心及总部 680
大楼建设项 《建设项目环境影 备案号： 建设项目环境影响登记
2020.5.27
目 响登记表》 202044200100000855 表备案系统（广东省）
华利股份运 投资项目代码：
《广东省企业投资 中山市火炬区经济发展
3 营信息系统 2020-442000-19-03-024 2020.4.16
项目备案证》 和科技信息局
升级建设项 678
目 《建设项目环境影 备案号： 建设项目环境影响登记
2020.5.27
响登记表》 202044200100000854 表备案系统（广东省）
补充流动资
4 不适用 不适用 不适用 不适用
金
（2）境外实施项目已取得境内发改委和商务厅备案或核准具体情况
备案/核准文件 备案/核准
序号 项目名称 备案/核准文件编号 备案/核准机关
名称 日期
越南鞋履生产基地扩产 《境外投资项目备 粤发改开放函 广东省发展和改
1 2020.5.27
建设项目 案通知书》 [2020]871 号 革委员会
越南宏福鞋履生产基地 《企业境外投资证 境外投资证第
1.1 广东省商务厅 2020.5.25
扩产项目 书》 N4400202000266 号
越南上杰鞋履生产基地 《企业境外投资证 境外投资证第
1.2 广东省商务厅 2020.5.25
扩产项目 书》 N4400202000268 号
越南立川鞋履生产基地 《企业境外投资证 境外投资证第
1.3 广东省商务厅 2020.5.25
扩产项目 书》 N4400202000269 号
越南弘欣鞋履生产基地 《企业境外投资证 境外投资证第
1.4 广东省商务厅 2020.5.22
扩产项目 书》 N4400202000265 号
越南永弘鞋履生产基地 《企业境外投资证 境外投资证第
1.5 广东省商务厅 2020.5.25
扩产项目 书》 N4400202000270 号
《企业境外投资证 境外投资证第
广东省商务厅 2020.5.25
缅甸世川鞋履生产基地 书》 N4400202000267 号
2
建设项目 《境外投资项目备 粤发改开放函 广东省发展和改
2020.5.19
案通知书》 [2020]825 号 革委员会
（3）境外实施项目已取得当地投资部门、环保部门的核准情况
序号 项目名称 核准文件名称 文件编号 核准机关 核准日期
越南鞋履生产基地
1 - - - -
扩产建设项目
越南清化省计划和
《投资登记证》 9999353473 2019.3.7
越南宏福鞋履生产 投资厅
1.1
基地扩产项目 环境影响评估报告 越南清化省人民委
521/Q-UBND 2020.2.12
审批决议 员会
越南清化省各工业
越南上杰鞋履生产
1.2 《投资登记证》 6538441625 区和仪山经济区管 2020.5.15
基地扩产项目
委会
序号 项目名称 核准文件名称 文件编号 核准机关 核准日期
116/ 越南清化省各工业
环境影响评估报告
Q-BQLKKTNS&K 区和仪山经济区管 2020.5.29
审批决议
CN 委会
3231280561、 越南宁平省工业区 2020.4.13、
《投资登记证》
越南立川鞋履生产 5448996298 管委会 2019.7.16
1.3
基地扩产项目 环境影响评估报告 51/Q-BQL、82/ 越南宁平省工业区 2019.7.16、
审批决议 Q-BQL 管委会 2019.11.14
越南清化省计划与
《投资登记证》 3288835890 2020.5.25
越南弘欣鞋履生产 投资厅
1.4
基地扩产项目 环境影响评估报告 4998/Q-UBND、 越南清化省人民委
2021.3.12
审批决议 1722/STNMT-BVMT 员会
越南清化省计划与
《投资登记证》 5425860328 2018.12.27
越南永弘鞋履生产 投资厅
1.5
基地扩产项目 环境影响评估报告 越南清化省人民委
443/Q-UBND 2020.2.4
审批决议 员会
缅甸世川鞋履生产 《投资许可证》 232/2020 缅甸投资委员会 2020.2.24
2
基地建设项目 正在办理环保审批 - - -
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大
会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司
以自筹资金先行投入，截至 2021 年 5 月 10 日止，本公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目的实际投资金额为 15,724.07 万元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
承诺募集资金投 自筹资金预先
序 号 项目名称
资金额 投入金额
一 越南鞋履生产基地扩产建设项目 40,658.80 11,213.84
1 越南宏福鞋履生产基地扩产项目 10,959.06 7,090.93
2 越南上杰鞋履生产基地扩产项目 4,973.64 357.70
3 越南立川鞋履生产基地扩产项目 9,094.66 1,355.63
4 越南弘欣鞋履生产基地扩产项目 9,947.28 1,790.76
5 越南永弘鞋履生产基地扩产项目 5,684.16 618.82
承诺募集资金投 自筹资金预先
序 号 项目名称
资金额 投入金额
二 缅甸世川鞋履生产基地建设项目 53,167.66
三 中山腾星年产 3500 万双编织鞋面扩产项目 86,456.40
四 华利股份鞋履开发设计中心及总部大楼建设项目 78,271.05
五 华利股份运营信息系统升级建设项目 29,292.11 4,510.23
六 补充流动资金 96,000.00
合计 383,846.02 15,724.07
四、自筹资金预先支付发行费用情况
本次募集资金各项发行费用合计人民币22,368.47万元（不含增值税），在募集资
金到位前，本公司已用自筹资金支付发行费用金额为1,896.21万元（不含增值税），
本次拟用募集资金置换金额已支付发行费用金额为人民币1,896.21万元（不含增值税），
具体情况如下：
金额单位：人民币万元
预先使用自筹资金支付的
序 号 项目名称 发行费用总额（不含税）
发行费用总额（不含税）
1 承销及保荐费用 17,890.33 400.00
2 审计及验资费用 3,077.55 1,403.02
3 律师费用 886.79 66.04
4 信息披露费用 386.79
5 发行手续费及其他费用 127.01 27.15
合计 22,368.47 1,896.21
中山华利实业集团股份有限公司
2021 年 5 月 19 日