三河同飞制冷股份有限公司
2021 年度财务决算报告
三河同飞制冷股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表已经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。结
合公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况、2021 年度的经营成果、现金流量以及公
司实际情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如
下：
一、2021 年度审计情况
公司 2021 年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见：“公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了本公司 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司经营成果和现金流量。”
二、公司主要财务数据
以下各项财务指标，均以财务报表数据为基础进行计算：
项 目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入（元） 829,432,285.45 612,285,638.29 35.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） 119,948,868.97 124,738,212.65 -3.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常
102,432,442.88 122,582,238.01 -16.44%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 56,674,989.35 107,486,743.97 -47.27%
基本每股收益（元/股） 2.52 3.20 -21.25%
稀释每股收益（元/股） 2.52 3.20 -21.25%
加权平均净资产收益率 10.09% 30.59% -20.50%
本年末比上年末
项 目 2021 年末 2020 年末
增减
资产总额（元） 1,694,179,137.08 548,166,167.45 209.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,552,621,238.51 470,155,759.88 230.24%
（1）营业收入及净利润：报告期内公司实现营业收入 829,432,285.45 元，
较上年增长 35.46%，归属于上市公司股东的净利润实现 119,948,868.97 元，较上
年 减 少 3.84% ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 实 现
102,432,442.88，较上年减少 16.44%，主要系 2020 年末以来国际、国内大宗商品
如铜、铝、不锈钢、碳钢价格持续高位运行，导致原材料及各类元器件价格涨幅
较大。
（2）经营活动产生的现金流量净额：公司 2021 年度实现经营活动产生的现
金流量净额 56,674,989.35 元，比 2020 年度减少 47.27%，主要因公司市场销售规
模扩大导致企业周转存货增加，员工数量增加导致职工薪酬增加所致，客户群体
数量增加导致信用期内应收账款增加所致。
（3）资产总额：截止到报告期末，公司资产总额为 1,694,179,137.08 元，同
比增长 209.06%，主要系公司首次公开发行股票募集资金所致。
（4）归属于上市公司股东的净资产：截止到报告期末，公司净资产总额为
1,552,621,238.51 元，同比增长 230.24%，主要系公司首次公开发行股票募集资金
所致。
三、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）财务状况
单位：元
资产负债表
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例
流动资产：
货币资金 96,826,212.60 64,459,441.36 50.21%
交易性金融资产 837,703,992.95 40,726,947.53 1956.88%
应收票据 1,912,021.06 157,763.42 1111.95%
应收账款 211,265,834.47 129,441,932.18 63.21%
应收款项融资 63,014,208.03 71,846,189.40 -12.29%
预付款项 4,854,991.79 2,389,198.99 103.21%
其他应收款 1,527,244.50 1,816,340.12 -15.92%
存货 106,541,950.68 63,892,972.82 66.75%
合同资产 10,402,448.10 9,464,065.32 9.92%
其他流动资产 21,912.01 110,694.04 -80.20%
流动资产合计 1 ,334,070,816.19 384,305,545.18 247.14%
非流动资产：
固定资产 2 28,599,636.50 44,446,663.58 414.32%
在建工程 39,133,454.38 66,714,946.52 -41.34%
使用权资产 9 83,832.88
无形资产 88,048,853.89 50,665,647.84 73.78%
递延所得税资产 2 ,868,810.94 1,877,364.33 52.81%
其他非流动资产 473,732.30 156,000.00 203.67%
非流动资产合计 3 60,108,320.89 163,860,622.27 119.77%
资产总计 1,694,179,137.08 548,166,167.45 209.06%
流动负债：
应付账款 7 3,255,958.09 36,656,964.07 99.84%
合同负债 11,793,952.92 5,561,783.33 112.05%
应付职工薪酬 28,206,575.28 21,048,477.65 34.01%
应交税费 3 ,498,186.92 8,835,998.35 -60.41%
其他应付款 889,899.98 766,735.80 16.06%
一年内到期的非流动
453,403.02
负债
其他流动负债 1,533,213.87 723,031.83 112.05%
流动负债合计 1 19,631,190.08 73,592,991.03 62.56%
非流动负债：
租赁负债 542,707.33
预计负债 4 ,242,053.41 3,214,663.60 31.96%
递延收益 14,823,941.51 459,298.85 3127.52%
递延所得税负债 2,318,006.24 743,454.09 211.79%
非流动负债合计 21,926,708.49 4,417,416.54 396.37%
负债合计 141,557,898.57 78,010,407.57 81.46%
所有者权益(或股东权
益)：
实收资本(或股本) 52,000,000.00 39,000,000.00 33.33%
资本公积 1,177,292,833.51 185,884,092.79 533.35%
其他综合收益 -207,514.93 84,616.13 -345.24%
盈余公积 42,090,793.33 30,107,622.83 39.80%
未分配利润 281,445,126.60 215,079,428.13 30.86%
归属于母公司所有者
1,552,621,238.51 470,155,759.88 230.24%
权益合计
所有者权益合计 1,552,621,238.51 470,155,759.88 230.24%
负债和所有者权益总计 1,694,179,137.08 548,166,167.45 209.06%
（1）货币资金：报告期货币资金同比增长 50.21%，主要系公司募集资金及
自有资金周转，银行存款增加所致。
（2）交易性金融资产：报告期末，公司交易性金融资产为 837,703,992.95
元，同比增加 1956.88%，主要系报告期内公司充分利用闲置资金进行现金管理
所致。
（3）应收票据：应收票据余额为 1,912,021.06 元，同比增长 1111.95%，主
要系报告期末公司在手未到期承兑汇票增加所致。
（4）应收账款：报告期末应收账款余额为 211,265,834.47，同比增长 63.21%，
主要系公司 2021 年度营业收入增加、新增客户增加导致信用期内应收账款增加。
（5）存货：报告期末，公司存货同比增加 66.75%，主要因市场销售规模扩
大，周转用存货增加所致。
（6）固定资产：主要因报告期内固定资产投入增加所致。
（7）应付账款：报告期内公司应付账款同比增长 99.84%，主要因营业收入
增加、存货增加所致。
（8）合同负债：报告期内合同负债增加 112.05%，主要因预收客户货款所产
生的合同负债增长较快所致。
（9）应付职工薪酬：报告期内员工人数增加，应付职工薪酬规模增加。
（10）应交税费：报告期末应交税费减少 60.41%，主要因固定资产投资抵扣
增值税进项税额导致期末应交增值税减少所致。
（11）其他流动负债：合同负债部分增值税计提转列其他流动负债。
（12）递延收益：报告期内取得的与资产相关的政府补助增加。
（二）经营成果
单位：元
利润表
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例
一、营业总收入 829,432,285.45 612,285,638.29 35.46%
其中：营业收入 829,432,285.45 612,285,638.29 35.46%
二、营业总成本 706,813,223.76 468,531,990.42 50.86%
其中：营业成本 588,925,334.55 393,735,051.40 49.57%
税金及附加 3,669,107.41 4,300,075.75 -14.67%
销售费用 27,611,820.76 17,491,757.48 57.86%
管理费用 58,415,762.76 33,558,169.11 74.07%
研发费用 29,448,738.86 19,890,397.23 48.06%
财务费用 -1,257,540.58 -443,460.55 183.57%
其中：利息费用 44,432.84
利息收入 2,993,918.80 75,652.54 3857.46%
加：其他收益 4,482,863.96 1,610,797.18 178.3%
投资收益 3,955,613.92 24,341.09 16150.77%
公允价值变动收益 9,977,045.42 726,947.53 1272.46%
信用减值损失 -5,768,286.29 -1,132,849.72 409.18%
资产减值损失 -524,604.96 -546,740.18 -4.05%
资产处置收益 -132,787.65
三、营业利润 134,608,906.09 144,436,143.77 -6.80%
加：营业外收入 2,024,618.58 33.72 6004106.94%
减：营业外支出 18,076.77 104,376.08 -82.68%
四、利润总额 136,615,447.90 144,331,801.41 -5.35%
减：所得税费用 16,666,578.93 19,593,588.76 -14.94%
五、净利润 119,948,868.97 124,738,212.65 -3.84%
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润 119,948,868.97 124,738,212.65
2.终止经营净利润
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利
119,948,868.97 124,738,212.65
润
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -292,131.06 76,600.92
归属母公司所有者的其他综合
-292,131.06 76,600.92
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
-292,131.06 76,600.92
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
-292,131.06 76,600.92
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 119,656,737.91 124,814,813.57
归属于母公司所有者的综合 119,656,737.91 124,814,813.57
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 2.52 3.20
（二）稀释每股收益 2.52 3.2
（1）营业收入：在国家大力发展“工业母机”背景下，受益于国内产业结
构升级和下游行业发展，以及公司较强的产品竞争优势，报告期内营业收入同比
增长 35.46%。
（2）营业成本：自 2020 年末以来，国际、国内大宗商品如铜、铝、不锈钢、
碳钢价格持续高位运行，导致原材料及各类元器件价格涨幅较大，报告期内公司
营业成本同比增长 49.57%。
（3）税金及附加：报告期内税金及附加同比降低 14.67%，主要因 2021 年度
公司固定资产投资，可抵扣的值税进项税额增加，以应交增值税额为税基的城建、
教育费附加相应减少所致。
（4）销售费用：报告期内销售费用同比增长 57.86%，主要系由于销售人员
及售后服务人员增加所致。
（5）管理费用：报告期内管理费用增长 74.07%，主要系人员增加及差旅费
增长所致。
（6）研发支出：报告期内由于公司持续加大研发投入所致。
（7）财务费用：因银行存款利息收入增加，导致财务费用总额同比降低
183.57%。
（8）其他收益：主要系取得政府补助。
（9）投资收益及公允价值变动：进行现金管理导致同比增长 1754.50%。
（10）营业外收入：主要系取得政府补助。
（三）现金流量
单位：元
现金流量表
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
468,339,547.33 396,397,429.57 18.15%
的现金
收到的税费返还 1,552,210.17 1,028,677.95 50.89%
收到其他与经营活动有
23,988,971.62 2,092,972.26 1046.17%
关的现金
经营活动现金流入小
493,880,729.12 399,519,079.78 23.62%
计
购买商品、接受劳务支付
238,583,141.69 142,838,127.46 67.03%
的现金
支付给职工以及为职工
129,655,172.90 73,408,683.10 76.62%
支付的现金
支付的各项税费 38,896,792.53 45,406,332.14 -14.34%
支付其他与经营活动有
30,070,632.65 30,379,193.11 -1.02%
关的现金
经营活动现金流出小
437,205,739.77 292,032,335.81 49.71%
计
经营活动产生的现
56,674,989.35 107,486,743.97 -47.27%
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 610,000,000.00 45,000,000.00 1255.56%
取得投资收益收到的现 4,271,447.93 317,071.60 1247.16%
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 117,467.68 309.73 37825.83%
净额
收到其他与投资活动有
37,696.80 2,442,000.00 -98.46%
关的现金
投资活动现金流入小
614,426,612.41 47,759,381.33 1186.50%
计
购建固定资产、无形资产
196,800,661.96 74,832,123.15 162.99%
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,397,000,000.00 85,000,000.00 1543.53%
支付其他与投资活动有
- 37,696.80 -100.00%
关的现金
投资活动现金流出小
1,593,800,661.96 159,869,819.95 896.94%
计
投资活动产生的现
-979,374,049.55 -112,110,438.62 773.58%
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,028,556,603.81
筹资活动现金流入小
1,028,556,603.81
计
偿还债务支付的现金 82,881.58 -100.00%
分配股利、利润或偿付利
41,600,000.00
息支付的现金
支付其他与筹资活动有 29,972,591.88 1,000,000.00 2897.26%
关的现金
筹资活动现金流出小
71,572,591.88 1,082,881.58 6509.46%
计
筹资活动产生的现
956,984,011.93 -1,082,881.58 -88473.84%
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-1,918,180.48 467,845.49 -510.00%
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
32,366,771.24 -5,238,730.74 -717.84%
额
加：期初现金及现金等价
64,459,441.36 69,698,172.10 -7.52%
物余额
六、期末现金及现金等价物余
96,826,212.60 64,459,441.36 50.21%
额
（1）经营活动产生的现金流量净额：主要系报告期内存货增加、职工薪酬
增加、信用期内应收账款增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：主要系报告期内购买理财产品及固定
资产投资增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额：主要系公司首次公开发行股票募集资
金所致。
四、需要加强的几个方面工作
1、进一步加强运营管理，提高生产效率和管理效率，促进存货周转，降低
库存占用。
2、持续加强成本管理和控制，降低成本费用。
3、继续加大研发投入，提高产品创新力和竞争力。
4、加强财务对公司决策的支撑力度，提高财务服务能力和服务水平。
三河同飞制冷股份有限公司董事会
2022 年 4 月 22 日
