浙江泰福泵业股份有限公司

                2021 年度内部控制自我评价报告

浙江泰福泵业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其相关指引的规定和其他内部控制监管
要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江泰福泵业股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，公司董事会对公司 2021 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价
其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会
建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制
存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控
制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发生非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司及公司子公司，纳入评价范围单位资
产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报
表营业收入总额的 100%。
    遵照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，公司内部控制评价工作
包括内部控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动及对控制的监督。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：资金管理、筹资业务管理、采购与付款、
实物资产管理、预算体系、销售政策、固定资产管理程序及工程项目决策程序、
对外投资决策程序、担保行为。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。
    1、内控控制环境
    (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实
    诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流
程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《督查实施管
理规定》《员工奖惩制度》等一系列内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管
理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地落实。
    (2) 对胜任能力的重视
    公司管理层高度重视特定工作岗位所需能力水平的设定，以及对达到该水
平所必需的知识和能力的要求。截至 2021 年 12 月 31 日，全公司目前共有 779
员工，其中具有高级职称的 1 人，具有中级职称的 11 人，具有初级职称的 17 人；
其中本科及以上 53 人，大专生 78 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗
位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
    (3) 治理层的参与程序
    治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自
身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工
作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设
计是否合理，执行是否有效。
    (4) 管理层的理念和经营风格
    公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。
董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信
息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部
控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承“面向市场，开拓
创新，品质优良，顾客满意”的经营理念，“雷厉风行说到做到”的经营风格，
诚实守信、合法经营。
    (5) 组织结构
    公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形
式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内
部的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。
公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。
    (6) 职权与责任的分配
    公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括
交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权
使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算管理制度，
能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施合
理地保证业务活动按照适当的授权进行，合理地保证交易和事项能以正确的金额、
在恰当的会计期间、及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合会计准则
的相关要求。
    (7) 人力资源政策与实务
    公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘
汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
    2. 风险评估过程
    公司制定了“紧跟全球水泵行业最新技术潮流，力争将‘泰福’打造成国
际领先的水泵品牌，成为在全球市场有较大影响力的水泵产品生产企业”的长远
整体目标，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到
每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，以识别和应对公司可能遇到的包
括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
    3. 信息系统与沟通
    公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系
统人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公
司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。
    公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理
层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够
有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管
理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
    4. 控制活动
    公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层对预算、利润、其
他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，
并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产
和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期
核对相符。
    为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交
易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立
稽查控制、电子信息系统控制等。
    (1) 交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，
单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授
权范围内办理经济业务。
    (2) 责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相
分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机
制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计
记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
    (3) 凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能
及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归
档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），
并且将记录同相应的分录独立比较。
    (4) 资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，
采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
    (5) 独立稽查控制：公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证
和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符
的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
    (6) 公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发
与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
    5. 对控制的监督
    公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员
在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另
一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高
度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠
正控制运行中产生的偏差。
    (二) 公司主要内部控制制度执行情况和存在的问题
    公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司主
要内部会计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下：
    1. 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办
理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公
司已按国务院《现金管理暂行条例》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业
务时应遵守的规定。公司已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了
银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位
出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。公司没有影响货币资金
安全的重大不适当之处。

    2. 公司已形成了筹资业务的管理制度，能较合理地确定筹资规模和筹资结
构，选择恰当的筹资方式，较严格地控制财务风险，以降低资金成本。公司筹措
的资金没有严重背离原计划使用的情况。
    3. 公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存
货的请购、审批、采购、验收程序，特别对委托加工物资加强了管理。应付账款
和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。权限上，在公司本部的授权
范围内，下属企业可自主对外办理采购与付款业务。公司在采购与付款的控制方
面没有重大漏洞。
    4. 公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、
领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、
财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、
偷拿、毁损和重大流失。
    5. 公司已建立了成本费用控制系统及全面的预算体系，能做好成本费用管
理和预算的各项基础工作，明确了费用的开支标准。但在及时对比实际业绩和计
划目标，并将比较结果作用于实际工作方面还欠深入和及时。
    6. 公司已制定了比较可行的销售政策，已对定价原则、信用标准和条件、
收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。
股份公司范围内企业之间销售商品、提供劳务按照统一的内部结算价格进行结算。
实行催款回笼责任制，对账款回收的管理力度较强，公司和下属企业一律将收款
责任落实到销售部门，并将销售货款回收率列作主要考核指标之一。权限上，在
公司本部的授权范围内，下属企业可自主对外办理销售商品、提供劳务、货款结
算业务。公司对账款回收的管理力度应进一步加强。
    7. 公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序。固定资
产实行“统一管理、统一调度、分级使用、分级核算”的办法。对工程项目的预
算、决算、工程质量监督等环节的管理较强。固定资产及工程项目的款项必须在
相关资产已经落实，手续齐备下才能支付。
    8. 为严格控制投资风险，公司建立了较科学的对外投资决策程序，实行重
大投资决策的责任制度，相应对外投资的权限集中于公司本部（采用不同的投资
额分别由公司不同层次的权力机构决策的机制），各分公司一律不得擅自对外投
资。对投资项目的立项、评估、决策、实施、管理、收益、投资处置等环节的管
理较强。公司没有严重偏离公司投资政策和程序的行为。
    9. 公司能够较严格地控制担保行为，建立了担保决策程序和责任制度，对
担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容已作了明确规定，对担保合同
订立的管理较为严格，能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，以防范
潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。
    （三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及其相关指引的规定组织开展内部控制评
       价工作。
           公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
       认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
       报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
       具体认定标准，并判断是否属于重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。具体标准如下：


                                缺陷等级
类别         方法                           一般缺陷                      重要缺陷               重大缺陷
                         项目
                         营业收入潜在错     错报影响<营业收入    营业收入的 2%≤错报     错报影响≥营业收入
                         报                 的 2%                影响<营业收入的 5%      的 5%

             定量标准    资产总额潜在错     错报影响<资产        资产总额的 2%≤         错报影响≥资产
                         报                 总额的 2%            错报影响<资产           总额的 5%
                                                                 总额的 5%
                         一般缺陷                                       重要或重大缺陷
财务报告
                                            1.董事、监事和高级管理人员舞弊；
                                            2.外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过
                         除重大缺陷、重要
             定性标准                       程中未能发现该错报；
                         缺陷之外的其他
                                            3.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；
                         控制缺陷
                                            4.更正已公布的财务报告；
                                            5.其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。



                                缺陷等级
类别         方法                           一般缺陷                      重要缺陷               重大缺陷
                         项目
                                                                   合并财务报表利润总
                                            损失<合并财务报表      额的 2%≤损失<合并    损失≥合并财务报
             定量标准    直接财产损失金额
                                            利润总额的 2%          财务报表利润总额的    表利润总额的 5%
                                                                   5%
                         一般缺陷                                       重要或重大缺陷
                                            1、违反法律法规较严重；
                                            2、重要业务缺乏制度控制；
                                            3、抽样测试，计算缺陷数的比例或未执行控制点的比例超过 20%；
非财务报告
                                            4、所属子公司缺乏内部控制，管理散乱；
                         除重大缺陷、重要   5、新投资的单位经营难以为继；
              定性标准
                         缺陷之外的其他控   6、经管会人员及关键岗位人员流失严重；
                         制缺陷             7、被媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响；
                                            8、对已经发现并报告给经管会或董事会的重大或重要内部控制缺
                                            陷在经过合理的时间后，并未加以改正；
                                            9、发生重大负面事项，并对浙江泰福泵业股份有限公司定期报告
                                            披露造成负面影响。

         （四）内部控制缺陷认定及整改情况
    １、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、 其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。


                                              浙江泰福泵业股份有限公司
                                                     2022 年 4 月 22 日