证券代码：300995       证券简称：奇德新材    公告编号：2021-006



                     广东奇德新材料股份有限公司

                关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏。


    广东奇德新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 6 月 4 日召开了
第三届董事会第七次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于开展外汇
套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，总规模不超过
人民币 8,000 万元或等值外币，授权期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内
有效，上述额度在期限内可循环滚动使用，公司独立董事发表了明确的同意意见。
该议案无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

    一、开展外汇套期保值业务的目的

    随着公司及子公司海外业务的发展，外币结算需求增加，汇率波动将对公司经
营业绩产生一定的影响。为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造
成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增强财务稳健性，公司
决定开展外汇套期保值业务。
    公司开展外汇套期保值业务，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇
交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风
险为目的，不影响公司正常生产经营，不进行投机和套利交易。

    二、外汇套期保值业务基本情况

    1、主要涉及币种及业务品种
    开展的外汇套期保值业务只限于生产经营所使用的主要外币币种，主要外币币
种为美元。
    公司开展的外汇套期保值业务包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期等业务。
    2、业务规模及资金来源
    根据公司资产规模及业务需求，公司开展的外汇套期保值业务资金总规模不超
过人民币 8,000 万元或等值外币。资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    3、业务期限及授权
    鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权财务总监负责
外汇套期保值业务的运作和管理，并在授权范围内负责签署相关协议及文件。授权
期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用。
    4、交易对方
    经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。

    三、外汇套期保值业务的风险分析

    公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不以投机、套利为
目的，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
    1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值业务面
临一定的市场判断风险。
    2、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的
情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出风险。
    3、信用风险：公司进行的外汇套期保值业务交易对手均为信用良好且与公司
已建立长期业务往来的金融机构，但也可能存在履约风险。
    4、内部控制风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于操作失误、
系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失的风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    为了应对外汇套期保值业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
    1、外汇套期保值业务以保值为原则，公司将加强对汇率的研究分析，实时关
注国际国内市场环境变化，结合市场情况，适时调整操作策略，最大程度规避汇率
波动带来的风险。
    2、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原
则、审批权限、管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险管理等方面进行明确规
定控制交易风险。
    3、严格控制外汇套期保值的资金规模，合理计划和使用资金，严格按照公司
《外汇套期保值业务管理制度》的规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操
作。同时加强资金管理的内部控制，不得超过公司董事会批准的额度。
    4、在业务操作过程中，公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，
严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对外汇套期保值业务的规范性、
内控机制的有效性等方面进行监督检查。

    五、会计政策及核算原则

    公司开展外汇套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民
共和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号-套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及
其指南执行。

    六、可行性分析

    公司存在一定体量的外汇交易，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场
波动较为频繁，影响公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必要
根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。
    公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，能基于公司外汇资产、负
债状况及外汇收支业务情况，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规
避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
    公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇套
期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇
套期保值业务具有可行性。

    七、履行的审议程序和相关意见

    （一）董事会审议情况
    公司于 2021 年 6 月 4 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于开
展外汇套期保值业务的议案》。同意公司及子公司开展的外汇套期保值业务总额不
超过人民币 8,000 万元或等值外币，授权期限自本次董事会审议通过之日起 12 个
月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用，并授权财务总监负责外汇套期保值
业务的运作和管理，并在授权范围内负责签署相关协议及文件。
    （二）监事会审议情况
    公司于 2021 年 6 月 4 日召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于开
展外汇套期保值业务的议案》。公司开展外汇套期保值业务，符合公司利益，不存
在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，同意公司及子公司开展的外
汇套期保值业务总额不超过人民币 8,000 万元或等值外币，授权期限自本次董事会
审议通过之日起 12 个月内有效，上述额度在期限内可循环滚动使用。
    （三）独立董事意见
    独立董事认为：公司开展外汇套期保值业务有利于满足正常经营和业务需要，
进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范汇率波动风险，增强财务
稳健性。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控
制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。公司本次
开展套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。综上所述，我们一致同意公司本
次开展外汇套期保值业务事项。
    （四）保荐机构意见

    保荐机构认为：公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经营需要，有利于规
避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效
率，合理降低财务费用，具有一定的必要性。公司已按照相关法律法规的规定，制
定了《外汇套期保值业务管理制度》及必要的风险控制措施。该事项审议和决策程
序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等有关法律、法规以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全
体股东利益的情形。

    综上所述，保荐机构对公司开展外汇套期保值业务无异议。

    八、备查文件

    1、公司第三届董事会第七次会议决议；
    2、公司第三届监事会第六次会议决议；
    3、独立董事《关于第三届董事会第七次临时会议相关事项发表的独立意见》；
    4、东莞证券股份有限公司《关于广东奇德新材料股份有限公司开展外汇套期
保值业务的核查意见》。


    特此公告。


                                              广东奇德新材料股份有限公司

                                                                    董事会

                                                           2021 年 6 月 7 日